财务部出纳的基本工作职责
职责:
1.负责企业资金的管理与调配,完成日常收支及记账工作。
2.办理各种支票、汇票等收付款业务。
3.负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理。
4.负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理。
5.完成领导交给的其他业务。
任职要求:
1. 会计、审计等相关专业大专以上学历;
2.具备1年以上相关工作经验,具备会计从业资格证书(优秀应届毕业生也可);
3.具备财务的专业知识,包括国家相关财务法律法规、税法,熟悉结算报销等程序;
4.能熟练使用专业的财务软件,包括会计电算化和其他财务软件(例如用友软件);
5.工作认真、细致,有责任心;
6.具备良好的职业道德水平。
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篇1:关于财务会计岗位职责
1会计核算、财务报表编制:根据财务制度的规定和要求报销结算公司各项费用,凭证的整理、编制、装订和登账;记账、算账、报账;编制各种财务报表,按时报送。
2 缴退税费:根据国家税务局、地方税务局的规定每月按时报税,独立完成进出口日常账目单据处理,及时办理出口退税。
3 财务管理:执行资金预算及控制预算内的经费支出,控制公司日常开销;整理并妥善保管财务会计档案;建立并完善公司的财务制度。
4 出口退税、凭证制作、发票整理及审核:国际收支申报、外汇核销、电子口岸等进出口相关财务操作,核销单申领、结汇等事宜。准确操作整套流程。
5 完成上级领导临时交办的其他任务
篇2:财务会计管理制度
第一章
为了规范企业的会计核算,真实、完整地提供会计信息,根据《中华人民共和国会计法》及国家其他有关法律和法规,制定本制度。
第一条
会计核算应以企业发生的各项交易或事项为对象,记录和反映企业本身的各项生产经营活动;
第二条
会计核算应当以企业持续、正常的生产经营活动为前提;
第三条
会计核算应当划分会计期间,分期结算账目和编制财务会计报告。会计期间分为年度、半年度、季度和月度,均按公历起讫日期确定。半年度、季度和月度均称为会计中期。
第四条
企业的会计核算以人民币为记账本位币。
第五条
企业的会计记账采用借贷记账法。
第二章
第六条
资产,是指过去的交易、事项形成并由企业拥有或者控制的资源,该资源预期会给企业带来经济利益。
第七条
企业的资产应按流动性分为流动资产、固定资产、无形资产和其他资产;
第八条
流动资产,是指可以在1年或者超过1年的一个营业周期内变现或耗用的资产,主要包括现金、银行存款、应收及预付款项、待摊费用等。
第九条
企业应当设置现金和银行存款日记账。按照业务发生顺序逐日逐笔登记。银行存款应按银行和存款种类进行明细核算。
第十条
应收及预付款项,是指企业在日常生产经营过程中发生的各项债权,包括:应收款项(包括应收票据、应收账款、其他应收款)和预付账款等。
第十一条
待摊费用,是指企业已经支出,但应当由本期和以后各期分别负担的、分摊期在1年以内(含1年)的各项费用,如低值易耗品摊销等。
待摊费用应按其受益期限在1年内分期平均摊销,计入成本、费用。如果某项待摊费用已经不能使企业受益,应当将其摊余价值一次全部转入当期成本、费用,不得再留待以后期间摊销。
第三章
第十二条
负债,是指过去的交易、事项形成的现时义务,履行该义务预期会导致经济利益流出企业。
第十三条
企业的负债应按其流动性,分为流动负债和长期负债。
第十四条
流动负债,是指将在1年(含1年)或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务,包括短期借款、应付账款、预收账款、应付工资、应付福利费、应交税金、预提费用等;
第十五条
各项流动负债,应按实际发生额入账。短期借款应当按照借款本金,按照确定的利率按期计提利息,计入损益。
第四章
第十六条
所有者权益,是指所有者在企业资产中享有的经济利益,其金额为资产减去负债后的余额。所有者权益包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润等。
第十七条
企业的实收资本是指投资者按照企业章程,或合同、协议的约定,实际投入企业的资本。
第十八条
收入,是指企业在销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动中所形成的经济利益的总流入,包括主营业务收入和其他业务收入。
第五章
第十九条
费用,是指企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出;成本,是指企业为生产产品、提供劳务而发生的各种耗费。
企业应当合理划分期间费用和成本的界限。期间费用应当直接计入当期损益;成本应当计入所生产的产品、提供劳务的成本。
企业应将当期已销产品或已提供劳务的成本转入当期的费用;商品流通企业应将当期已销商品的进价转入当期的费用。
第二十条
企业在生产经营过程中所耗用的各项材料,应按实际耗用数量和账面单价计算,计入成本、费用。
第二十一条
企业应支付职工的工资,应当根据规定的工资标准,计算职工工资,计入成本、费用。企业应当根据国家规定,计算提取应付福利费,计入成本、费用。
第二十二条
企业在生产经营过程中所发生的其他各项费用,应当以实际发生数计入成本、费用。凡应当由本期负担而尚未支出的费用,作为预提费用计入本期成本、费用;凡已支出,应当由本期和以后各期负担的费用,应当作为待摊费用,分期摊入成本、费用。
第六章
第二十三条
利润,是指企业在一定会计期间的经营成果,包括营业利润、利润总额和净利润。
(一)营业利润,是指主营业务收入减去主营业务成本和主营业务税金及附加,加上其他业务利润,减去营业费用、管理费用和财务费用后的金额。
(二)利润总额,是指营业利润加上投资收益、补贴收入、营业外收入,减去营业外支出后的金额。
第二十四条
企业对外提供的会计报表应当依次编定页数,加具封面,装订成册,加盖公章。封面上应当注明:企业名称、报表所属年度或者月份、报出日期,会计主管人员签名并盖章。
篇3:酒店财务会计的职责描述
岗位职责
1、进行公司收入、支出及成本费等财务核算,对公司的经营活动、往来款项、财产物资如实进行全面的记录、反映、监督;
2、接受税务、审计等部门的检查、监督,及时、准确提供所需的各项资料,与各方保持良好的沟通及协调;
3、现金及银行收付处理,制作记帐凭证,银行对帐,单据审核,开具与保管发票;
4、参与公司年度预算的制定、月度资金使用计划,并与实际执行情况进行对比分析;
5、负责与银行、税务等部门的对外联络。
任职资格
1、财务、会计专业大专以上学历,有中级会计资格证优先考虑。
2、能够独立进行账务处理,熟悉会计法规和税法,熟练使用财务软件;
3、具有良好的学习能力、独立工作能力和财务分析能力;
4、工作细致,责任感强,良好的沟通能力、团队精神。
篇4:总账会计工作职责与任职要求
1、负责全盘账务处理,出具财务报表,熟悉编缉现金流量表和合并报表;
2、每月纳税申报,含地税和国税月报、季报,上传税局所需报表;统计局月度、季度、年度申报工作;
3、做好税收筹划,对接税局各涉税事项;
4、核对每月发票,与认证系统核对进项税,凭证的整理、装订、归档工作等;
5、负责公司往来债权债务账目的定期检查,按时与往来应付、应收会计核对明细账目,发现呆账及账实不符情况,及时上报部门负责人处理;
6、协助部门负责人披露季度、半年度、年度财务报表;
7、上级交待的其他工作。
篇5:总账会计工作职责与任职要求
1.审核各类原始单据,确认无误后根据单据编制记账凭证;
2.遵守各项收费制度、费用开支范围和开支标准,保证专款专用;
3.及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账(包括核对现金实有数);
4.负责全盘账务处理准备好各工程项目的预交增值税;
5.预交附加税以及企业所得税、个人所得税、印花税税款缴纳;
6.严格票据管理,保管和使用空白发票,票据领用要登记,收回要销号;
7.负责发票的购买、核销与管理;
8.月末整理装订凭证,完整保管财务资料及档案;
9.负责各项目的异地异税缴纳;
10.薪资审核发放。
篇6:关于财务会计岗位职责
①掌握会计制度和有关法规、费用开支范围和标准,分清资金渠道,专款专用
②按照会计制度,填制转帐凭证,做好记帐、算帐、结帐、报帐工作。做到凭证合法、手续完备、帐目健全、数字准确、定期对帐(包括核对现金实有数)、经常分析。并及时记帐,按时结帐,如期报帐
③保管好所有财务凭证,及时整理装订归档,定期编制各种会计报表、统计资料,年终提交决算报告
④负责公司费用、销售成本及利润的核算,计提各类应交税金,办理纳税工作;
⑤根据现行税法和国家有关规定,督促办理解缴手续,按期定额地完成各种税款和上缴任务
⑥公司其他事物处理
篇7:财务部出纳的基本工作职责
1.负责日常现金及银行存款收、付、存、取业务。
2.每天按时登记日记账,并将付款凭证整理后交会计记账,并在NC系统进行签字后,每日核对,做到账账相符。
3.按时获取银行业务回单及银行对账单,对未达款项进行跟踪和处理,保证账实相符。
4.负责付款业务审批流程完整性复核。
5.负责银行的开户、销户,并根据领导要求开展资金调度工作。
6.负责营销收款工作交接,核对交接资料后交销售会计进行核对。
7.负责银行票据及相关资料的保管工作。
8.负责业务单位银行保函的保管工作。
9.负责凭证整理装订工作
10. 领导交办的其他工作。
篇8:酒店财务会计的主要工作职责有什么
岗位职责:
1.负责酒店的财务管理工作,充分发挥财务部门服务、核算、管理、监督作用,正确、及时、完整为经营管理提供真实的财务信息。
2.及时编制、审核、报送各类财务、预算报表。
3.保持与财政、税务、金融部门的联系,协助总经理处理好与这些政府部门之间的关系,及时掌握、传递财政、税收及银行结算等相关政策信息。
4.遵守公司的财务管理制度,严格控制成本,费用开支,认真执行各项审批权限和费用报销制度。
5.依据酒店人工、能源、消耗等各项指标,合理控制成本、费用、确保经济效益的提高。
6.对酒店固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况进行监督和检查,对上述资产管理中存在的问题及时提出意见,确保酒店财产物资的合理使用和安全。
7.其他相关财务工作。
任职条件:
1.会计、审计等相关专业大专以上学历。
2.具备1年以上相关工作经验,具备会计从业资格证书,有初级证优先考虑。
3.具备财务的专业知识,包括国家相关财务法律法规、税法,熟悉结算报销等程。
;4.能熟练使用专业的财务软件,包括会计电算化和其他财务软件(例如会计软件)。
5.工作认真、负责。
6.具备良好的职业道德水平。
篇9:会计职责要求与内容
1、负责资金核对、收付;
2、负责协助部门领导完成服务协议的出具、审核、存档的管理工作;
3、负责管理本部门服务协议的续签、终止及与公司支持部门的衔接工作;
4、负责本部门的项目立项管理工作;
5、协助代理记账会计做好记账和纳税申报等各项工作,申报期后三个工作日内向上级提交当期申报、发票、工作量统计表;
6、负责打印、整理、装订和保管客户相关资料;
7、负责每月向相关部门报送预缴税款统计表;
8、完成公司交办的事项和其他部门需要配合的工作。
篇10:行政的基本职责要求
1. 负责公司人力资源工作的规划,建立、执行招聘、培训、考勤、劳动纪律等人事程序或规章制度;
2. 根据现有的编织及业务发展需求,协调、统计各部门的招聘需求;
3. 做好各岗位的职位说明书,并根据公司职位调整组要进行相应的变更,保证职位说明书与实际相符;
4. 负责办理入职手续,负责人事档案的管理、保管、用工合同的签订;
5. 建立并及时更新员工档案,(包括离职、入职、晋升、调动、降职等);
6. 制定公司及各个部门的培训计划和培训大纲,经批准后实施;例如入职培训,员工意识培训,软件使用的培训;
7. 对试用期员工进行培训及考核,经上级批准并通过转正考试方可转正;
8. 负责协助总经理拟定部门薪酬制度和方案,建立行之有效的激励和约束机制;
9. 负责审核并按职责报批员工定级、升职、加薪、奖励及纪律处分及内部调配、调入、调出、辞退等手续;
10. 做好员工考勤统计工作,负责假期加班的审核和报批工作;
11. 负责公司员工福利、社会保险的购买;
12. 配合其他部门做好员工思想工作,受理并及时解决员工投诉和劳动争议事宜;
13. 其他突发事件处理和领导交办的工作;
14. 公司固定资产的整理登记统筹;
篇11:总账会计工作职责与任职要求
1.处理日常的所有付款,美金以及人民币
2.每月审核处理报销,所有公司费用汇总、核对
3.客户贸易参考核查、分析
4.系统收、付款每月更新,核对
5.建立健全银行日记账,及时序时登记现金和银行存款日记帐,做到日清月结
6.每天整理日常收款和付款的记录
7.支付各种外币费用,支付进口及代理进口货款
8.每月工资发放,客户费用核对发放
9.资金合理规划,每天整理所有账户余额,提醒到期款
10.打印和整理每个月香港的账务内容
11.完成会计主管交付的其它任务
篇12:会计职责要求与内容
1、认真审核各种报销单据是否符合规定,根据各类原始单据填制记账凭证;
2、妥善处理和保管各种财务档案、保守财务机密;
3、复核各管理处每月应收、己收、欠收数据情况;
4、正确计算收入、费用、成本,作到帐帐、帐据、帐实、帐表相符;
5、登记各项押金、经营性收费及各项成本费用明细账情况;
6、与税务等部门协调,及时办理相关事务,编制报表、税金计算、税务申报等工作;
7、月初编制公司各项会计报表,各项收入的统计汇总表,及时向公司领导汇报财务系统的真实情况和有关数据,为公司领导提供相应的决策支持数据;
8、审核员工报销费用,编制凭证并进行登账;
9、协助财务经理寻求降低成本的途径和方法,控制税务及公司各项费用支出。
篇13:市场部销售经理有哪些基本职责和要求呢
1、负责区域销售工作,参与负责区域市场开发、策划及管理工作,在国家招投标有关法规、公司规章制度和上级主管的授权范围内,负责分管本行业市场的销售工作;
2、根据行业市场情况和公司战略规划,在公司总经理协助下制定销售计划;
3、完成销售目标,协调处理各类市场销售问题,能承受压力,承担年度销售业绩;
4.参与投标决策、投标策划和投标报价决策,负责项目投标的组织工作;
5.组织市场状况调研,收集、整理相关市场信息,为公司的营销规划提供有效建议;
6.服从公司领导安排,完成公司领导交办的其他工作任务。
篇14:银行财务会计岗位职责说明_说明书_网
作为银行财位会计人员需要了解其工作岗位职责。那么大家知道银行财务会计岗位职责有哪些吗?以下是第一范文网小编辑为您整理的“银行财务会计岗位职责”,供您参考。
银行财务会计岗位职责是什么
1、认真贯彻执行国家的财经政策和总、分行制定的各项财会制度;
2、负贵全行财务收支计划的编制,日常财务收支的组织,国有资产的核算与管理,审查资金和财产多缺的处理,参与业务经营和管理,实施财务检查和监督;
3、负责管理和监督固定资产投资项目的立项、招标与购建及基建资金的使用,负责全行零星固定资产的晌建与管理;
4、负责组织开展全辖财会监管工作;负贵全辖委派会计制度的制订和实施;负责全行会计出纳人员的业务培训;
5、负责对全行的财务、会计、出纳、结算工作进行检查和辅导;
6、负责采集、加工全行会计荃础数据,编制会计报表,撰写财务分析报告;
7、负责市行机关费用管理及基层行费用的审核和报账;
8、负责库存现金、有价单证和会计重要空白凭证的管理。
银行财务会计岗位职责范文
1.严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。
2.认真执行原始凭证的审核、审批制度,及时处理各项收支业务,做到凭证合法、手续完备。
3.根据现行财务制度中规定的开支范围、
标准,认真办理现金、银行收付业务,严格把好支出第一关。
4.及时登记现金日记账和银行日记账。每日核对现金账面余额与实际库存数额,经常核对银行存款账面余额与各开户银行实有余额,做到日清月结,账证、账账、账款相符。
5.不随意坐支现金,不以白条抵库,不挪用公款,认真保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴,努力控制库存现金限额,确保资金安全。
6.完成所长交办的其他工作。
银行财务会计岗位职责
1.严格执行国家《银行结算管理办法》,熟悉掌握各种银行结算凭证的填制方法和注意事项。
2.根据制单人员编制的记账凭证,认真核对并做好支票签发工作,同时在原始凭证上加盖银行收、付讫戳记。
3.按月与银行核对各账户存款余额,月末编制"银行存款调节表",对未达帐项及时查明原因。
4.每日将报销单据与银行存款核对无误后,及时将单据交给复核人员。
5.负责保管医院支票、有价证券及法人印章,对承兑汇票等票据设要登记备查帐。
6.及时掌握银行存款余额,不得签发空头支票,加强防范意识,保证资金安全。
7.严格保守保险柜密码秘密,妥善保管好保险柜钥匙、会计凭证和现金支票及空白凭证。
8.逐日打印银行日记账,按年装订成册,及时归档。
9.负责职工公积金、养老保险金、医保金、个人所得税等款项的缴纳工作。
10.完成领导临时交办的各项工作任务。
篇15:酒店财务会计的职责描述
岗位职责
1. 认真贯彻国家有关财政法规和酒店的有关规定。
2.建立健全酒店财务管理与核算的各项规章制度,按期修订和完善。
3.接受财政、税务、内部审计等部门的检查、审计,如实提供所需资料。
4.设置和登记总账、各种明细分类账,对酒店的全部经营活动,财产物资如实进行全面的记录、反映和监督。
5.按酒店《财务报销管理制度》设置会计科目、处理各项经济业务、编制记账凭证,并做到内容齐全、完整、准确。
6.对酒店的财产物资进行核算,至少每年协助有关部门进行一次清查盘点,做到账实相符,发现盘盈、盘亏、损毁要及时上报主管领导,经有权人批准后进行账务处理。
7.对酒店的成本、费用进行正确核算,负责编制成本费用计划,每月进行对比分析,每月反映、监督、分析酒店下达的《费用计划执行情况》,按时报送有关部门。
8.对酒店流动资金进行核算和管理,反映监督经营收支的全部情况,按规定及时纳入财务核算。
9.及时清理债权、债务,凡在三个月以上未清理的债权债务,每季列出明细与经办人核对,写明未收、付的原因,报总经理审批,进行有关处理。
10.依据国家税法规定,按期足额交纳各种税金,不得因个人工作失误造成酒店经济损失。
11.按报表名称、内容、时间、报送部门、编制要求,及时准确编制财务各类报表。
12.对会计资料及有关经济资料,按月进行整理,装订:做到齐全、完整、美观、易查。
任职资格
1、大专及以上学历,会计学、财务管理等相关专业;
2、持有会计从业资格证,3年以上会计岗位从业经历,初级会计师及以上职称优先;
3、良好的团队协作能力,能熟练应用现代办公软件;
4、具有酒店行业会计岗位从业经历者优先。
篇16:财务会计的主要职责描述
1、组织领导编制公司财务计划、审查财务计划;
2、 组织领导本部门按上级规定和要求编制财务核算工作;
3、 负责组织公司的成本管理工作;
4、 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度,监督其执行情况;
5、 参与审查调整价格、工资、奖金及其涉及财务收支的各种方案。
6、 按照会计制度填制计账凭证,做好记账、算账、结账、报账工作,做到凭证合法,
7、 手续完备,账目健全,数字准确;及时记账,定期结账、对账,经常分析,按时报账。做好工资的核算工作;
8、 按时编制财务会计报表;
9、 保管会计凭证、账簿、报表和其他的会计资料,负责会计档案的整理、装订和移交;
10、 配合集团公司完成企业的报税结税工作。
篇17:财务会计的主要职责描述
职位描述:
1、根据总帐会计做好的会计凭证进行数据录入工作,做到认真、仔细、准确;
2、协助出纳完成银行票据的结算工作;
3、协助总帐会计参与存货、固定资产等清查、盘点工作;
4、协助会计部负责人做好公司往来帐户的清理工作;
5、完成每月进项发票的认证、发票开具工作;
任职要求:
1、可接收应届毕业生,无相关工作经验亦可;
2、大专及以上学历,会计学、财务管理、金融学、审计学等财务相关专业;
3、熟练操作计算机以及办公应用软件;
4、具有强烈的工作责任心、工作效率高、保密意识强。
篇18:总账会计工作职责与任职要求
1、负责了解、咨询、解读国家各项税收政策、法规与实施细则,结合公司经营业务做好筹划与解缴等工作;
2、税务相关的日常问题解答及发票购买、缴销、非贸收付汇、等备案工作,确保税务合规并依法纳税;
3、负责集团内新设企业的税务登记、税务变更、税务申报、软件企业的税收等事项的办理;
4、负责集团分子公司月度、年度会计报表、所得税汇算清缴等报表编制工作,对会计报表的质量、时效性负责;
5、做好会计原始凭证、账册、报表和税务资料等档案的整理、归档工作;
6、负责用友NC、税控软件的对接与优化工作;
7、配合审计、尽调、项目申报等临时交办的工作。
篇19:合作社财务会计制度书
会议时间:____ 年 _____ 月 _____ 日
会议地点:________
会议性质:首次股东会议
会议通知方式:本次股东会议已于会议召开15日前通知全体股东
股东到会情况:、共计两个股东全部到会
会议由出资最多的股东召集并主持,会议决议如下:
一、确定了公司名称为:
一、确定了本公司股东人数由、两人组成;
二、决定本公司的注册资本为1000万元(实收资本1000万元)。其中:出资*万元,占注册资本的*%;出资*万元,占注册资本的*%;
三、公司的经营范围:向房地产企业投资。
四、制定并通过了公司章程;
五、公司不设董事会,选举为本公司执行董事(法定代表人),选举为本公司监事,聘任为本公司经理(执行董事兼任)。董事、监事、经理任期均为三年,连选或连聘可以连任。
六、经审查,以上人员均符合法律、法规规定的任职资格。
七、公司成立后,五日内向股东发出资证明书
八、同意委托同志前往市工商局办理本公司设立登记。
以上决议,全体股东100%通过。
全体股东签字: ___________
____ 年 _____ 月 _____ 日
篇20:总账会计工作职责与任职要求
1、负责单据及报销审核。各类原始凭证的审核及帐目的审核;
2、负责核查企业资产,包括现金、银行存款、库存商品、固定资产和低值易耗品是否帐实相符、帐帐相符,监督出纳和库管工作;
3、负责资产台帐和成本核算的审核,对成本进行预测、控制、核算、分析和考核;
4、应收应付的管理。负责处理公司往来账跟踪,包括应收、应付、预付、预收;
5、准确核算各项收入、成本、期间费用、税金,按月进行会计期间汇总,编制各项报表,并及时反馈、上报,及时做好会计凭证、帐册、报表等财务资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作;
6、制定、完善日常财务制度,能够进行较全面的财务预算分析和总结;
7、积极配合领导工作,完成领导交代的临时任务。