社会保障审计处工作计划_审计工作计划_网
审计是一项复杂、千丝万缕的工作,所以做好一个工作计划是很有必要的,只有有一个明确的目标,才能完成好工作,下面编辑为你带来社会保障审计处20xx工作计划,欢迎阅读,仅供参考。
社会保障审计处工作计划
20xx年,社会保障审计处围绕“发展、改革、安全、绩效”目标,依法全面履行审计监督职责,积极推进有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖,进一步创新审计理念、组织模式和技术方法,不断提高审计质量,充分发挥审计在促进本市深化改革、推进创新转型中的重要作用。
根据上述要求,20xx年度社会保障审计处重点审计项目计划安排如下:
(一)重大政策措施落实情况跟踪审计。推动国家和本市重大政策措施贯彻落实,促进经济平稳运行,推动改革创新。
(二)市本级一般公共预算执行审计。推动财税政策贯彻落实,提高财政资金使用绩效,保障公共资金安全。
(三)政府性基金预算执行审计。推动完善政府性基金管理,提高基金管理绩效和水平。
(四)社会保险基金预算执行审计。加强社会保险基金预算管理和监督,规范社会保险基金预算编制和执行行为,保障基金安全完整和运行效益,维护保险对象的合法权益。
(五)国有资本经营预算执行审计。揭示国有资本经营收益收缴、支出及管理中存在的体制机制性问题,促进健全完善国有资本经营预算管理。
(六)部门(单位)预算执行审计。推动提高部门预算管理水平,深化部门预算改革,提高预算管理绩效。
(七)部门(单位)决算草案审计。加强和完善决算管理,促进提高部门财务核算和财务管理水平。
(八)市级建设财力项目竣工决算审计。促进提高政府投资项目管理水平,提升建设项目投资效益。
社会保障审计处20xx工作计划范文
20xx年,市审计局社会保障审计处工作的主要任务:
一是围绕推进政策落实,加强政策执行审计。
二是围绕促进提质增效,深化财政审计。
三是围绕推进依法行政,深入推进经济责任审计。
四是围绕维护经济安全,加大对风险隐患的揭示力度。
五是围绕推进共享发展,抓好民生审计。
六是围绕推进绿色发展,强化资源环境审计。
七是围绕推进创新发展、协调发展,更加关注体制机制性问题。
根据上述要求,20xx年度市审计局重点审计项目计划安排如下:
(一)稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计。推动国家和本市重大政策措施贯彻落实,促进经济平稳运行、健康发展和转型升级。
(二)市本级一般公共预算执行和决算草案审计。促进健全统一完整的政府预算体系,提高预算管理水平,推动财政政策贯彻落实。
(三)政府性基金预算执行及决算草案审计。推动完善政府性基金管理,提高基金管理绩效和水平。
(四)社会保险基金预算执行及决算草案审计。加强社会保险基金预算管理和监督,规范社会保险基金预算编制行为,保证基金安全完整和运行效益,维护保险对象的合法权益。
(五)国有资本经营预算执行及决算草案审计。揭示国有资本经营收益收缴、支出及管理中存在的体制机制性问题,促进加强国有资本经营预算管理。
(六)部门(单位)预算执行和其他财政收支审计。对部分预算主管部门和预算主管单位20xx年度预算执行和其他财政收支情况实施审计,推动提高部门预算管理水平,深化部门预算改革,提高预算绩效。
(七)部门(单位)决算草案审计。加强和完善决算管理,促进提高部门财务核算和财务管理水平。
(八)市级建设财力项目竣工决算审计。促进提高政府投资项目管理水平和投资效益。
(九)城镇保障性安居工程跟踪审计。根据审计署统一部署,促进城镇保障性安居工程政策落实到位、分配公平公正、管理规范有序、制度机制健全完善,切实维护人民群众住房保障权益。
(十)基本医疗保险基金和医疗救助资金审计。根据审计署要求组织实施,促进惠民政策贯彻落实,推动完善基本医疗保险制度。
(十一)水污染防治专项资金审计。根据审计署要求组织实施,促进落实国家和本市水污染防治政策措施,改善本市水环境质量。
(十二)市对口支援新疆喀什四县发展资金和项目跟踪审计。促进中央对口支援相关政策措施落实到位,推进援疆项目按期保质地顺利实施,保障资金管理和项目建设规范高效和公开透明。
(十三)上海国际旅游度假区核心区基础设施项目跟踪审计。强化源头监控和动态监控,及时发现问题、督促整改,促进有关单位进一步完善管理制度,提高建设管理水平。
(十四)国外贷援款项目审计。根据审计署授权实施,促进积极合理有效利用世界银行贷款援款,提高利用外资的质量和水平。
20xx行政事业审计处工作计划
20xx年即将来临,为了在新的一年的工作更好地开展,现将20xx年行政事业审计处工作计划如下:
一、指导思想
坚持以十九大全会精神为指导,紧紧围绕县委政府工作大局和我县审计工作中心,把握审计干部教育培训工作的规律和特点,以审计实践需要为出发点,以能力建设为核心,以增强审计干部服务意识、责任意识、法制意识,提高“依法从审”能力为重点,推动学习型审计机关建设,培养造就一支具有较高政治理论素养、开拓创新精神、掌握现代科学文化和管理知识、熟悉审计业务、作风优良的审计干部队伍。
二、总体目标
建立健全干部教育培训工作制度,推进干部教育培训工作的制度化、规范化建设。突出抓好政治理论培训、审计业务知识培训、公共基础知识培训和其他知识培训,形成多层次、分类别、多渠道、重实效的干部教育培训工作格局,使全局审计干部的思想政治素质、科学文化素质和业务素质明显提高,使审计干部的依法审计能力显著增强。
三、基本原则
1、坚持围绕中心,教育培训为审计工作服务的原则。紧紧围绕我县经济社会发展全局县委政府工作部署,围绕构建和谐秭归,结合审计工作重点、热点和难点开展教育培训,提高审计干部执行党和国家的路线、方针、政策和贯彻落实依法审计、服务大局、围绕中心的自觉性,提高审计干部的素质。
2、坚持以人为本,教育培训为需求服务的原则。体现科学发展观的要求,把握审计干部的成长规律和需求,坚持整体规划、统筹安排,对审计人员分层次、分类别、多渠道、多形式地组织培训,增强干部教育培训的针对性和实效性。
3、坚持与时俱进,教育培训为创新服务的原则。围绕审计工作的新发展,遵循审计干部教育培训的特点和规律,更新培训理念,优化培训内容,创新培训方式,大规模培训干部,将素质和能力培养贯穿于审计干部教育培训的全过程,不断提高审计干部适应市场经济的创新能力。
四、培训内容
1、政治理论培训。经常性地开展政治理论知识培训。对干部职工进行邓小平理论、党的十九大精神和深入贯彻落实科学发展观的教育,使我县审计干部深入理解党的重要会议精神、科学发展观的科学内涵和精神实质,增强贯彻落实科学发展观的自觉性和坚定性,学会用科学的理念去审视和研究审计发展中出现的新情况、新问题,不断增强政治意识、大局意识和进取意识,进一步提高政治理论修养。
2、审计业务知识。围绕审计工作重点,结合年度审计工作需要,结合本单位、本专业、本岗位的工作特点和要求,组织开展审计业务知识的学习和培训。把新修订的《审计法实施条例》、《现场实施审计软件》、《审计干部法律知识》、《审计干部经济知识》、《国家审计准则》等相关内容等知识和岗位技能作为学习重点,围绕审计信息化建设、计算机网络技术、电子政务知识,以审计工作相关的办文办会办事方法与技巧、公文写作、表达能力等基本知识和技能培训作为学习的补充,同时组织开展岗位技能比赛、优秀案例评比、职称晋升(审计师、造价师、计算机工程师)自考、读书征文评比,经常学、反复学、在实践中学,切实提高审计干部的业务技能。
3、公共基础知识。结合创建文明单位、“双迎双创”、“全民读书”等活动,按照审计文化体系的构建要求,在组织学习应知应会的知识的同时,根据个人喜好有选择性地开展其他知识的学习,以提升审计人员的人格魅力。
4、其他知识。将县委政府的重大决策部署、相关会议精神、局内修订的各项制度等作为学习内容的补充,帮助干部职工准确把握县情、局情,更好地履行职责,保障各项工作的规范运行,切实提高审计干部的综合素质和能力。
五、培训方式
按照“学习一个专题题,研究一个课题,解决一个问题,提高一定素质,推动一项工作”的要求,采取“在岗与离岗相结合,集中与分散相结合,辅导与自学相结合”等方式,在干部教育培训的“深”字上下功夫,在“新”上做文章,在“实”字上出成效,推动干部教育培训工作的深入开展。
1、自主教育。自主教育是干部教育培训的主要方式。不同岗位、不同学历层次的审计人员,要有针对性地开展自学,自主选择学习内容和学习方式。要按照“全民读书”实施方案的要求,提高自主学习的自觉性,积极开展自学。
2、集中培训。通过分管领导组织学习、干部职工讲学、外请专家辅导讲座、电教片影视教学、问题研讨等方式,组织全体干部职工进行专题知识教育培训,共同学习进步。
3、网络培训。要求50岁以下的公务员自觉参加县委党校组织的远程教学县委宣传部三峡秭归在线“在线学堂”的学习,自主选学感兴趣的专题和相关知识。
4、系统调训。积极参加省、市、县组织的各项培训。分期分批派员参加国家审计署、省审计厅、市审计局组织的各类审计业务培训、审计管理培训等,完成市上有关部门组织的各类业务技能培训。适时组织本级审计业务骨干赴外地学习、考察审计先进经验以及审计新技术。积极组织干部职工参加县内组织的各种培训。
六、组织保障
1、加强领导,保证教育培训工作规划的实施。要从战略高度认识审计干部教育培训工作的重要性,把干部教育培训工作列入重要议事日程,将干部教育培训与业务工作同步考虑,统筹安排,整体部署。成立以一把手为组长、班子成员为副组长,办公室工作人员为成员的干部教育培训工作领导小组,具体负责干部教育培训工作的组织实施,做到有计划、有步骤地实施干部教育培训计划。
2、强化管理,确保教育培训规划的质量。要按照《规划》要求认真制定年度培训计划,并加强管理。通过采取定期考核与日常考核相结合、考核与抽查相结合的方式,确保教育培训的时间、内容、人员的落实,保证教育培训的质量。
3、完善制度,健全教育培训激励约束机制。实行干部教育培训工作登记制度,全面记录干部参加各类教育培训的情况,将培训情况作为年度考核、任职、定级和晋升职务的重要依据之一。对经过学习提高学历层次和职称等级的,按《财务管理制度》规定给予一定奖励。认真落实和完善干部培训激励、约束机制,增强干部培训的吸引力和约束力,使培训学习的激励约束机制真正发挥作用。
更多相似范文
篇1:项目审计工作计划范文_审计工作计划_网
一、经济责任审计
2017年确定7名经济责任审计对象:镇党委书记、党委书记及县粮食局、总工会、工商联、地震局、档案局等5家单位主要负责同志,12月底前完成。
二、预算执行审计
(一)县财政本级预算执行审计
以促进各项积极财政政策措施的有效落实,加强财政管理、完善预算制度、规范资金分配行为、提高财政资金使用效益和构建财政审计大格局为目标,对县财政局2017年度预算执行情况进行审计。着力揭示预算编制依据是否充分,项目是否具体,分配是否合理,政策性资金的投放、安排、配套和预算执行是否到位,调整是否合规以及支出效益如何等问题,进一步提高财政管理的科学化和精细化水平。4月底前完成。
(二)税收征管情况和预算执行审计
以促进地税进一步规范预算管理、降低行政开支、强化税收征管、确保税收收入持续稳定增长为目标,一是加大对税收征管中普遍性问题的揭露力度,促进应收尽收;揭示税收制度漏洞和税收征管的薄弱环节,分析税收政策的执行效果,促进完善税收制度和征管体制改革。二是揭示其在预算执行、财务管理等方面存在的问题,促进其严格执行财经法规,健全内部控制制度。4月底前完成。
(三)重点部门预算执行情况审计
围绕全县中心工作,以促进部门提高依法理财能力、推动部门预算公开透明、提高财政资金使用效益为目标,安排对预算资金量大,关系国计民生的县交通局、县机关事务管理局、县国土局、县民政局、县卫生局、县住建局等6个重点部门2017年度预算执行情况进行审计。通过审计,重点关注部门预算执行的真实性、合法性和效益性,以项目预算及立项资料为依据,从立项安排、资金拨付、管理使用等环节,审查预算资金的实际执行结果,追踪使用效益,查处和揭露虚报项目、滞拨截留、挤占挪用、严重损失浪费等问题,进一步规范部门预算管理,提高财政支出绩效水平。4月底前完成。
三、政府重点投资项目审计
对11个政府重点投资项目进行审计,通过对建设资金真实性、合法性、效益性的审计监督,保障建设资金合理、合法和有效使用。以促进政府投资项目规范运作、提高财政资金使用效益为目标,加强对重大工程建设项目的审计,揭示和查处工程建设领域重大违法违规问题,推进深化投资体制改革。
(一)建设项目竣工决算审计
为全面落实市人民政府令中“政府投资建设项目竣工决算必须经过审计机关审计”的规定,对园一期一标段工程、建设中路改造工程、广场工程、城区绿化改造提升工程、公园漂浮音乐喷泉工程、和谐路改造工程、程庄镇大马庄完全小学工程、宋道口镇初级中学工程等8个项目进行竣工决算审计。12月底前完成。
(二)重点建设项目跟踪审计
按照《县财政性投资建设项目跟踪审计实施办法》要求,对新建县医院工程、公园工程、大街工程等3个项目进行跟踪审计。
四、专项资金审计
按照省市统一部署,为全面摸清我县专项资金收支余规模和结构,揭示专项资金在筹集、管理、分配、使用,政策执行,机制运行中存在的突出问题,分析可持续性,从体制、机制、制度层面分析存在问题的原因,提出针对性建议,推动完善制度体系,促进实行全民共享改革成果,维护社会稳定。
(一)对全县2017年度水利基本建设资金筹集、使用、管理情况进行审计
按照省、市文件精神,为促进我县经济社会全面发展,规范水利资金的管理和使用,对我县农田水利基本建设资金筹集、使用管理情况进行专项审计调查。通过审计调查,了解和掌握全县基本建设资金的总量和投资管理体制;评价水利资金绩效;揭示水利基本建设资金在筹集、管理和使用环节中存在的问题;分析产生问题的原因,提出合理意见和建议,使其发挥应有的效益。8月底前完成。
(二)对7、21洪水灾后恢复重建资金进行审计
按照省人民政府《“7.21”洪水灾后恢复重建工作的指导意见》要求,组织“7.21”洪涝救灾资金物资筹集拨付情况跟踪审计,全面掌握救灾资金物资的总体规模、来源渠道、以及拨付使用情况,重点揭示查处挤占、挪用、滞留救灾资金物资问题,促使救灾资金物资及时到位,规范使用。12月底前完成。
五、企业审计
对县城投公司、县昌升盐场2017年度资产负债损益情况进行审计,重点关注企业财务收支的真实性和合法性,关注企业国有资产安全完整和保值增值,揭示企业经营管理中存在的突出问题和经营风险,促进企业规范管理,提高效益。10月底前完成。
项目审计工作计划范文的文章内容就是这样了,希望对您的写作有所帮助,更多相关内容请点击这里市审计局年度工作计划范文
最新审计工作计划范文
篇2:2024财务审计年度总结范文_审计工作总结_网
时光过的飞快,xx年公司的工作已经结束了,可以说,在2017年的工作中,我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中,高效的完成了公司安排给我们的公司,相信我们一定能够做好,这些都是我们得来的不断的发展的成果,相信我们一定能够做好!
2017年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年,也是财务审计部创新思路,规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向,以效益为中心”的行业发展思路,紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点,团结奋进,真抓实干,完成了部门职责和公司领导交办的任务,取得一定的成绩。为了总结经验教训,更好的完成xx年的各项工作任务,我部就财务、审计方面的工作作出总结如下:
一、2017年财务审计工作的简要回顾
(一)财务方面的工作
1、增强财务服务意识
xx年,我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则,加强财务管理,优化资源配置,提高资金使用效益,把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。
为了适应新形势下的发展,财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变,要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局(公司)的财务制度,结合集团公司的实际情况,组织汇编了集团的财务制度。
为了更好的发挥财务职能,我们加强了对会计基础工作的规范力度,提高会计信息质量,保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能,加强对重大投资资金的管理,为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。
2、预算管理得到稳步推进
一是细化预算内容。根据各分、子公司xx年及xx年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况,按科目进行了分类统计,为各分、子公司的xx年全面预算奠定基础;二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后,经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司,使各单位对本公司的预算有一个全面的了解,增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况,不定期的向预算委员会反馈情况,对于超预算等问题严格审批程序,对申请调整的事项,需经过专门的论证分析后,按规定的程序批准后执行。一年以来,预算的总体执行情况良好,各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强,为做好2017年全面预算工作积累了经验。
3、充分利用税收政策
充分利用国家对企业的各项税收优惠政策,我部积极办理了物流公司、运输公司的税收减、免、缓工作,并由此取得了市国家税务局准予物流公司、运输公司减免xx年度企业所得税合计177.29万元、营业税29.48万元的税收优惠政策的批复以及xx年度物流公司、运输公司所得税减免的批复,为集团公司取得了实质性经济收益。
4、切实加强财务管理
根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求,财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制,并采用按“统一管理,分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务,充分发挥财务审计部的职能作用。5、强力整顿财经秩序
根据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案,集团公司围绕市局“规范行业经营行为,促进烟草行业的健康发展,为国家创造和积累更多的财富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想,严格按照市局(公司)的自查要求,认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细,自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查,并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合,按照“边整边改”的原则,将查出来的问题根据时间、性质等分门别类,从中查找经营和管理上的漏洞,并有针对性地指定整改措施,限期整改到位。通过此次的自查,切实加强了国有资产的监管力度。
6、加强资金管理的作用
为了规范集团经济运行秩序,加强各分、子公司的资金管理,降低和杜绝资金的使用风险,提高资金使用效率,促进集团健康发展。集团公司从xx年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局(公司)结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局(公司)结算中心,按照市局(公司)结算中心要求,对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时,为确保各项工作有条不紊的开展,强调各分、子公司要加大催收货款力度,保证集团公司正常的经济运行。
(二)审计方面的工作
1、根据市局财务审计工作会议精神,对财务审计部工作的提出要求
(1)继续巩固推行财务管理模块,加强财务人员的管理意识和责任心,充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时,要求我们财务人员要利用更多的时间和精力参与企业管理,每周必须下各核算的公司了解业务运行情况,发挥主观能动性,多为经营者提供有参考价值的信息和建议,这一要求作为xx年目标考核的主要指标来考核。
(2)全员树立财务管理是企业管理的核心思想,增强危机感、紧迫感和责任感,加强学习,努力提高自身素质,适应新形势下财务工作的要求。
(3)加强内部审计工作力度,发挥专项审计工作的作用,从而降低经营风险。随着集团公司快速发展,企业的资产越来越大,效益和权益的积累也越来越多,内控也越来越重要。作为会计不能只抓核算,更重要在管理,内部管理失控,就会造成企业资产浪费,严格遵守国家和集团的规章制度,确保国有资产的保值和不流失;通过加强内部管理,降低成本费用,提高资产运行质量,从资产监管中要效益,实现集团内涵式、集约化发展。
2、全面迎接国家审计
为了迎接国家审计署的全面检查,根据市局(公司)审计重点,我部门xx年12月31日的财务收支进行了复查,并结合内审工作实际,紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作,充分发挥财务的监督和服务职能,及时为集团公司领导提供决策依据,并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。
3、财务的审计、监督岗位
我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能,今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年,经验丰富的财务人员,充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴,要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法,为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。4、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》
为了更好地履行总经理赋予的职责,加强(集团)公司财务管理和稽核检查力度,规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感,财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》,通过大家认真地学习和讨论,积极思考,并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责。
二、存在的问题
xx年,我部财会审计工作在许多方面均有了明显的进步,但仍然存在着较为突出的问题,主要表现在:
1、是需要加大制度建设的力度;
2、是加强对分、子公司的财务管理;
3、是财会人员的整体业务水平仍有待提高;
4、是财会人员政治素质和工作作风尚需改进。
在这即将过去的一年中,经过全部门同志的共同努力,虽然我们取得了一定经济效益和社会效益,财务审计部的工作也是受到领导的认可和支持,取得了单位同事的信任。但是随着改革的纵深推进,我们将面临许多问题:财务审计制度有待进一步完善,财务审计方法需要进一步改进,财务审计力度需要进一步加强。面对这些挑战,在以后的工作中,我们将在市局(公司)的指导下,按照公司领导的总体部署,结合公司实际,开创性工作,努力使财务审计工作再上新台阶。
xx年我司股本结构将发生较大的变化,公司财务管理制度也将随时作出相应的调整,在成本管理、资金预算、费用管理等也将遇见许多新的要求和新的矛盾,财务审计部将在公司领导的正确领导下,充分发挥全部员工的主观能动性,不断转变工作作风,调整工作思路,根据实际,开创工作,为公司财务管理服好务。
篇3:精选内部审计个人年终工作总结范文_审计工作总结_网
一、政治思想方面
能够认真学习邓小平理论、“”重要思想,贯彻落实科学发展观,具有坚定的政治立场和政治方向,坚决贯彻执行党的路线、方针、政策和学校的各项规章制度。
积极参加实践科学发展观学习活动。围绕深入贯彻落实科学发展观,联系党的xx大以来科学发展的实践,结合自己工作实际,认真查找我个人在深入贯彻落实科学发展观方面存在的突出问题,深刻分析存在这些问题的主客观原因特别是主观原因,深入剖析影响科学发展的思想根源,提出具体改正措施。
在参加新校区建设过程中,能够严格按照院党委的要求做到坚持原则、实事求是的处理问题。
二、履行岗位职责情况
本年度在院党委院行政的领导下,我主要开展的工作如下:
1、组织开展我院东区主要建设项目—4号学生宿舍楼、教学楼1-3区、教学楼4区、5号学生宿舍楼、3号学生宿舍楼的审计工作。这些项目都是我院前期费率招标项目,涉及金额巨大,双方矛盾突出,为了有效维护我院利益,采取有效措施,根据每个项目的不同情况采取相应对策,取得了良好的效果,审减金额较大,审计结果取得了有关领导和人员的认可。
2、积极配合我院道路管网工程项目、学生食堂、浴室项目、学生食堂金属屋面仲裁项目的技术、资料配合工作。
3、组织开展东区30余项较小工程项目的内部审计,审减率超过15。
4、审查新校区今年招标项目--新校区公寓楼电梯采购与安装、地板砖、踢脚线采购、厨房卫生间内墙砖、地砖采购、屋面瓦采购、外墙砖采购、配电箱采购、弱电箱采购、水电表采购、散热片采购、楼宇对讲系统采购、铝合金窗制作安装、钢制防盗门制作安装、坐便器采购、内成品木门制作安装、预制混凝土管桩采购、预制混凝土管桩施工、电梯竖井电缆采购以及新校区景观湖边道路工程施工、新校区食堂操作间、备餐间、排水管道整改工程等30多个我院招标项目招标文件的审查、评标办法的讨论制定等工作。从招标的效果来看,我院招标项目普遍竞争非常激烈,中标价较低,节资率较高,收到了很好的招标效果。
5、按照院领导的要求,组织编制新校区公寓楼配电中心、公寓楼等项目业主标底,采用多项措施,确保了业主标底的保密和编制水平,为这些项目公开、公平、公正的招标成功提供了前提,对后期工程投资的过程控制起到了良好的作用。
6、参加新校区公寓楼电梯采购与安装等30余个项目的合同谈判,并按照我院规定进行合同的审查和会签。
7、参与我院新校区建设公寓楼电梯采购与安装、地板砖、踢脚线采购、厨房卫生间内墙砖等20多项工程、设备采购的评标工作。
8、近一年来,审核各种工程、服务、货物采购付款凭证近300项,对其中不具备支付条件的项目不予签认,有效的控制了投资和防范资金风险。
9、参加部分工程验收,对不具备使用条件或工程质量不合格的项目及时提出相关意见。
10、建立完善审计项目的审计档案。
三、履行岗位期间较为突出的工作
1、全面实施工程建设的全过程审计监督。为有效进行审计工作,充分发挥审计作用,在我院东区建设审计工作中实施全过程跟踪审计。通过全过程跟踪审计,把事后结算审计向事前、事中、全过程延伸,使整个工程实施处于受控状态,有效地克服事后监督的局限性,在控制工程造价,提高投资效益方面发挥了重要作用,并可以从源头上遏制工程建设领域的腐败,从而对廉政建设产生积极的作用。按照全过程审计监督的要求,我院东区建设审计工作包括了招标文件审查、招标、评标过程监督、合同审查、材料设备验收、工程质量监督、过程付款、结算、工程验收、竣工决算审计等内容,监督范围明显扩大,工作量也明显增加,审计监督效果也非常明显。
2、为维护我院利益,避免4号、5号学生宿舍楼陷入仲裁的不利局面,在学生食堂、浴室项目进入仲裁程序后,经院主要领导同意,采取措施果断处理4号、5号学生宿舍楼的合同纠纷和审计,效果良好,受到了院领导的肯定,避免了我院的经济损失。
四、廉洁从政方面
严格要求自己,在廉洁自律上做到警钟常鸣。认真执行《领导干部廉洁从政若干准则(试行)》及有关领导干部廉洁自律各项规定,认真执行工作纪律、“禁令”等规定,坚持自省自警,自觉接受组织和群众监督。
严格按照院党委的要求不接受任何与职务有关的宴请,不收受任何礼物、礼金,不介绍任何朋友、亲戚介入我院工程项目。
五、存在问题和建议
由于各种原因,自己对一些工作也有为难情绪,需要调整和改正。
自己尽管在我院新校区建设中做了一些工作、发挥了一定的作用,但作用发挥的还不够。一方面是自己的水平问题,自己也不善于做监督工作;另一方面建设项目管理是一个全方位的动态控制过程,一个人起的作用是很有限的。
篇4:最新经典的审计局工作计划范文模板_审计工作计划_网
20xx年,是实施“”规划的开局之年,也是全域建设“中国幸福家园”的关键之年。为切实做好各项工作,充分发挥审计监督作用,促进“三区建设”,推动全县经济社会全面协调快速发展,现制定我局20xx年工作要点。
一、指导思想与基本思路
根据县委、县政府及上级审计机关的总体部署和要求,结合实际,我局20xx年工作的指导思想与基本思路是:高举中国特色社会主义伟大旗帜,认真贯彻落实党的xx大、xx届五中全会精神和县委三届六次全体会议、县三届人大六次会议精神,以科学发展观统领审计工作,紧紧围绕县委、县政府工作大局和建设“中国幸福家园”的奋斗目标,坚持以人为本,把推进法治、维护民主、推动改革、规范管理、促进发展作为审计工作的出发点和落脚点,不断完善审计“免疫系统”功能,坚持“依法、忠诚、廉洁、公正、求实、创新”的审计精神,按照“一个中心(围绕县委、县政府工作中心)、两个着力(即:着力提高审计的质量、效率、效果,着力灾后重建项目审计和以财政预算执行审计为核心的大财政审计)、三个突破(即:突破传统审计观念,在发挥建设性作用上更加深入、突破惯性思维,在学习及知识能力拓展上更加深入,突破常规方法,在审计项目中更加深入)、四个提高(一是提高重点部门、重点资金项目的覆盖面和深度,二是提高查处问题的力度、审计执行率、整改到位率,三是提高审计流程规范化程度,四是提高审计人员的能力素质)”的审计工作总体思路,进一步加强党风廉政建设、精神文明建设、各项制度建设、审计队伍建设,充分调动各方面积极因素,提高审计监督工作的水平,进一步发挥审计监督的作用,为建设“中国幸福家园”作出新的贡献。
二、奋斗目标与工作重点
(一)奋斗目标
1、全年完成灾后重建资金审计(调查)1项,港澳特区政府援建项目跟踪审计6项,救世军港澳军区援建项目5个,国际机构贷援款项目资金跟踪审计3项,与省审计厅联合跟踪项目审计3项,县财政局xx年度预算执行及其他财政财务收支审计1项,县地税局xx年度税收预算执行审计1项,县地税局xx年度机关经费收支审计1项,领导干部任期经济责任审计2项,专项资金审计1-2项,以灾后重建项目为重点的基建竣工结算审计30项,完成审计署及省、市审计机关下达的审计项目和县领导交办的其他审计任务。
2、保持市级文明单位、卫生单位称号。
3、在县级部门综合目标考核中力创“二等奖”。
(二)工作重点
1、着力抓好灾后重建和扩大内需资金、项目审计。一是配合省审计厅、重庆特派办、成都特派办的专项跟踪审计。二是对中央基金、港澳援建、特殊党费、国外贷款、捐赠资金、项目进行审计、审计调查和跟踪审计。三是组织中介机构对已完工的灾后重建项目及时开展竣工结算审计和港澳援建项目的决算审计,做好“中国幸福家园”建设有关项目审计。四是按照上级审计机关的安排搞好灾后重建扩大内需各项政策落实情况的审计。
2、深化县级财政预算执行审计。以推进公共财政体系的健全和完善,维护县级财政安全为目标,逐步形成以县级财政预算执行审计为重点,部门预算执行审计、专项资金审计、政府投资及国有资产管理审计、相关审计调查为补充的财政审计大格局。着力在规范财政管理,促进深化财政改革,提高财政资金绩效,维护地方财政安全上下功夫。
一是对县财政、地税局的预算执行情况及机关财务收支及灾后重建资金进行审计,逐步向包括一般预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保预算在内的完整的政府预算体系审计拓展,关注预算执行进度和共管资金的使用管理,延伸审计重要经济、社会事务主管部门、“三区”建设、新农村建设和有关镇;
二是按上级审计机关统一安排对县级政府债务情况和保障性住房等进行摸底审计或调查;
三是对县国有资产管理(包括灾后重建形成的国有资产)情况进行审计或审计调查。
3、稳步推进领导干部经济责任审计。按照新出台的中办发[]32号文件和川组通[]49号文件精神,坚持以领导干部履行经济责任情况为主线,以财政财务收支及有关经济活动的真实合法效益为基础,以促进领导干部守法、遵纪、履职、尽责为目标,突出对领导干部政策执行、责任事项、决策机制及程序、管理成效、目标任务完成和廉政情况的审计。重点抓好重大项目重点资金决策、行政审批、工程招投标、项目建设、政府采购等腐败多发环节的审计监督,严格依法规范审计内容和审计评价,准确界定领导干部应当承担的责任,从源头上强化对经济权力的监督制约,进一步规范领导干部的行为。
共2页,当前第1页12
篇5:关于审计处工作计划优秀版_审计工作计划_网
审计师是公司的高级职员。下面是第一范文网小编为您精心整理的关于审计处工作计划优秀版。
关于审计处工作计划优秀版1
一、审计计划任务
按照上级审计部门有关要求,结合我区的实际,20xx年安排审计项目计划要突出抓好五个重点:
一是深化预算执行审计,树立大财政的观念。财政收入审计要覆盖预算外收入等全部财政资金和政府债务,重点审计税收征缴情况。支出审计要侧重关注、延伸至部门支配的所有专项资金。
二是强化政府投资项目审计,对资金管理部门及建设项目全过程跟踪审计。从源头上对重点资金管理部门区基投公司、东大街改造办、提升办资金管理情况进行审计,对建设项目及时跟进、全程监督。
三是强化民生项目审计,促进社会事业专项资金管理。重点开展医疗、教育、社保等关系国计民生、涉及群众切身利益的民生审计,促进社会事业专项资金管理。
四是做好经济责任审计,推进党风廉政建设,认真完成组织部门下达的任务。
五是加强AO计算机审计,强化计算机审计运用能力,扩大计算机审计覆盖面。另外,加强对我区各部门及事业单位因公出国(境)经费使用情况的审计监督,促进因公出国(境)经费预算管理和预算执行的规范化。本着“统筹兼顾、保证重点”原则,努力提升审计质量和成果,20xx年安排审计项目计划共9大项,其中确定的审计项目有32个,分别是:同级财政预算执行审计1个,延伸地税分局1个;街道财务收支审计4个;行政事业经费收支审计6个;教育经费收支审计5个,经济责任审计12个,专项审计调查3个。未确定的审计项目有:灾后恢复重建资金审计以上级审计部门布置任务为准;政府投资项目审计具体项目内容以项目进展情况为准;企业改制审计将以区发展和改革委员会委托为准。
二、几点要求
(一)区审计局要根据《市区20xx年审计工作计划》的具体安排,按时保质保量地完成审计工作任务。
(二)被审计单位的领导要充分认识审计工作的重要性,积极配合审计部门的工作,保证审计工作顺利开展。
(三)在审计工作中,审计人员要严格遵守“八不准”纪律规定,客观公正,实事求是,保守被审计单位秘密。
(四)审计工作计划由区审计局具体负责实施并负责解释。
关于审计处工作计划优秀版2
新的一年,我们固定资产投资审计科将继续认真学习党的十九大会议精神,在局党组的领导下,以党的廉政纪律和局党组制定的各项廉政规章制度作保障,认真贯彻和落实《审计法》、《财政违法行为处罚处分条例》和国家相关法律法规,紧紧围绕全市经济工作重点,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,坚持财务收支。现将20xx工作计划如下:
1、项目审计情况
20xx年主要对政府重点投资项目以及涉及公共利益和民生的城市基础设施、保障性住房、学校、医院、水利、水保、交通等工程进行审计,并对其建设和管理情况实施跟踪审计,及时纠正可能出现的投资损失浪费。揭示了投资管理体制、机制和制度方面的问题。同时,加大投资审计力度,完善工作程序,严把投资审计质量关。
2、项目建设过程审计监督
审计关口前移,从过去的事后竣工结算审计逐步过渡到事前预防、事中控制、事后监督的全过程审计监督。
针对建设项目的特点,建设过程中的决策、规划、设计、采购、招标、施工、监理等任一环节出现问题都有可能导致无法挽回的损失浪费,从而影响投资的经济性、效率性、效果性。我们进行了积极探索,本着真实、合法、有效的原则,对建设项目实行全过程、全方位监督。
3、积极建言献策,为政府投资决策提供依据
20xx年,市政府转给我局相关部门提出的固定资产投资项目有关请求报告45余份,要求我局提出意见。我局高度重视,认真对待,对每一事项都进行深入的调查研究,在此基础上,依法、依规提出了切实可行的审计建议,全部得到政府的采纳,可为政府节约投资。参加市委、市政府及相关建设部门组织的工程建设工作会议380人次,积极建言献策,为政府投资决策提供依据。
4、主要做法
我局的投资审计工作安排紧凑,工作进度快,效率高。近年来,随着经济社会的发展和国家对固定资产投资的扩大,政府投资建设项目不断增加,民生工程普遍实施,审计项目迅速增加,审计力量不足与工程竣工结算审计项目多的矛盾日益突出。为此,我局委托有资质的造价咨询公司审核基建项目。有效缓解了审计压力。
20xx年,固定资产投资审计处继续围绕市委、市政府的工作核心,全力服务我市重点工程建设,针对审计发现的主要问题,有效遏制工程建设管理过程的违规行为,维护建筑市场秩序,合理控制工程造价,提高财政资金使用效率,充分发挥政府投资效益。
一年来,我们固定资产投资审计科认真学习党的十九大会议精神,在局党组的领导下,以党的廉政纪律和局党组制定的各项廉政规章制度作保障,认真贯彻和落实《审计法》、《财政违法行为处罚处分条例》和国家相关法律法规,紧紧围绕全市经济工作重点,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,坚持财务收支。
坚持廉洁从审,做到警钟长鸣。廉政建设工作是审计是审计工作的生命线,我们将廉政建设工作放在科里一切工作的首位,把廉政思想教育放在审前,把党风党纪监督放在审中,把廉政制度情况回访工作放在审后,使廉政建设工作贯穿审计工作始终。全科人员严格执行局党组制定的“四个严禁”规定,不准任何人有超越“四个严禁”的行为,确保审计任务圆满完成。
自醒自励,在工作中落实廉政制度。作为投资科的领头人,管住自己才能管住大家,以身作则才能体现审计机关的形象。工作中,我要求我的同志不要放过任何蛛丝马迹,不要和被审计单位私下接触,要管住自己的嘴,管住自己的手,管住自己的腿,更不允许和被审计单位私下交易。在查处问题时,要求我自己,所有问题和盘托出,决不藏私。在监督同志们的同时,也让同志们监督我,在与被审计单位见面时,我要求各审计组开会商洽,必须有我方审计组成员、对方项目法人、工程负责人、财务负责人参加,必须作会议纪要。
在忙碌的工作,不知不觉迎来了新的一年,20xx年,今年是有意义的,有价值的和有意义。随着我县经济形势日新月异的发展,固定资产投资迅猛递增,基础设施建设逐步完善,财政性资金在整个固定资产投资中发挥着不可替代的作用。如何加强对政府投资建设项目的审计监督,防止“跑、冒、滴、漏”,提高资金的使用效益?几年来,我局就此进行了一系列有效的实践和探索,经历了“从零开始从无到有由弱渐强”的过程,信守了“质量就是审计生命线”的工作方针,以促进完善投资管理为目的,把投资审计和效益审计有机的结合起来,对政府投资建设项目实施全过程、全方位的审计监督,开创了全县投资审计工作的新局面,取得了较好社会效益和经济效果。
我县固定资产投资审计监督之所以取得了较好的效果,其经验归纳起来主要有以下几点:
(一)争取县委政府的重视和支持,为固定资产投资审计创造良好的外部环境。
(二)坚持依法审计,客观公正,切实保证审计质量。依法审计是审计工作的最高原则,客观公正是审计工作的最高标准。我们始终从维护法律、法规尊严的高度,将这
(三)坚持全面审计、大胆揭示建设领域存在的突出问题。
(四)坚持服务与监督并重,拓宽审计思路,采取灵活机动的审计方法。
(五)审计关口前移,逐步推进“从过去事后竣工决算审计,向事前预防、事中控制、事后监督”的工作方法。
(六)建立健全审计复核制度20xx年,为完善审计质量控制体系,明确审计行为,提升审计成果质量和审计工作水平,审计局配备了总审计师,并在7月初出台了《xx县审计局审计复核工作办法》。《办法》进一步明确了三级复核制度,有效促进审计人员树立严谨细致的工作作风,增强责任意识和质量意识。
(七)推进财政审计一体化工作20xx年,xx县审计局根根据省厅《关于推进财政审计一体化工作的指导意见》要求,结合审计县实际,审计局于10月份出台《xx县审计局关于财政审计一体化工作的实施意见》,意见中对财政审计一体化的工作目标、范围和内容做了规定。
(八)推进审计回访制度20xx年,xx县审计局为全面落实审计署关于开展“严谨细致、提高质量”年活动,提高审计工作质量,审计局于20xx年1月份开展对被审计单位的审计回访工作,回访的内容包括审计决定、审计意见和建议的采纳落实情况、审计人员的工作态度、作风纪律情况以及听取新形势下对审计工作的建议和要求。以维护审计权威,提高审计质量,树立审计人员廉洁从审意识,同时促进被审计单位进一步加强内部管理。
关于审计处工作计划优秀版3
20xx年,社会保障审计处围绕“发展、改革、安全、绩效”目标,依法全面履行审计监督职责,积极推进有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖,进一步创新审计理念、组织模式和技术方法,不断提高审计质量,充分发挥审计在促进本市深化改革、推进创新转型中的重要作用。
根据上述要求,20xx年度社会保障审计处重点审计项目计划安排如下:
(一)重大政策措施落实情况跟踪审计。推动国家和本市重大政策措施贯彻落实,促进经济平稳运行,推动改革创新。
(二)市本级一般公共预算执行审计。推动财税政策贯彻落实,提高财政资金使用绩效,保障公共资金安全。
(三)政府性基金预算执行审计。推动完善政府性基金管理,提高基金管理绩效和水平。
(四)社会保险基金预算执行审计。加强社会保险基金预算管理和监督,规范社会保险基金预算编制和执行行为,保障基金安全完整和运行效益,维护保险对象的合法权益。
(五)国有资本经营预算执行审计。揭示国有资本经营收益收缴、支出及管理中存在的体制机制性问题,促进健全完善国有资本经营预算管理。
(六)部门(单位)预算执行审计。推动提高部门预算管理水平,深化部门预算改革,提高预算管理绩效。
(七)部门(单位)决算草案审计。加强和完善决算管理,促进提高部门财务核算和财务管理水平。
(八)市级建设财力项目竣工决算审计。促进提高政府投资项目管理水平,提升建设项目投资效益。
20xx年,市审计局社会保障审计处工作的主要任务:
一是围绕推进政策落实,加强政策执行审计。
二是围绕促进提质增效,深化财政审计。
三是围绕推进依法行政,深入推进经济责任审计。
四是围绕维护经济安全,加大对风险隐患的揭示力度。
五是围绕推进共享发展,抓好民生审计。
六是围绕推进绿色发展,强化资源环境审计。
七是围绕推进创新发展、协调发展,更加关注体制机制性问题。
根据上述要求,20xx年度市审计局重点审计项目计划安排如下:
(一)稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计。推动国家和本市重大政策措施贯彻落实,促进经济平稳运行、健康发展和转型升级。
(二)市本级一般公共预算执行和决算草案审计。促进健全统一完整的政府预算体系,提高预算管理水平,推动财政政策贯彻落实。
(三)政府性基金预算执行及决算草案审计。推动完善政府性基金管理,提高基金管理绩效和水平。
(四)社会保险基金预算执行及决算草案审计。加强社会保险基金预算管理和监督,规范社会保险基金预算编制行为,保证基金安全完整和运行效益,维护保险对象的合法权益。
(五)国有资本经营预算执行及决算草案审计。揭示国有资本经营收益收缴、支出及管理中存在的体制机制性问题,促进加强国有资本经营预算管理。
(六)部门(单位)预算执行和其他财政收支审计。对部分预算主管部门和预算主管单位20xx年度预算执行和其他财政收支情况实施审计,推动提高部门预算管理水平,深化部门预算改革,提高预算绩效。
(七)部门(单位)决算草案审计。加强和完善决算管理,促进提高部门财务核算和财务管理水平。
(八)市级建设财力项目竣工决算审计。促进提高政府投资项目管理水平和投资效益。
(九)城镇保障性安居工程跟踪审计。根据审计署统一部署,促进城镇保障性安居工程政策落实到位、分配公平公正、管理规范有序、制度机制健全完善,切实维护人民群众住房保障权益。
(十)基本医疗保险基金和医疗救助资金审计。根据审计署要求组织实施,促进惠民政策贯彻落实,推动完善基本医疗保险制度。
(十一)水污染防治专项资金审计。根据审计署要求组织实施,促进落实国家和本市水污染防治政策措施,改善本市水环境质量。
(十二)市对口支援新疆喀什四县发展资金和项目跟踪审计。促进中央对口支援相关政策措施落实到位,推进援疆项目按期保质地顺利实施,保障资金管理和项目建设规范高效和公开透明。
(十三)上海国际旅游度假区核心区基础设施项目跟踪审计。强化源头监控和动态监控,及时发现问题、督促整改,促进有关单位进一步完善管理制度,提高建设管理水平。
(十四)国外贷援款项目审计。根据审计署授权实施,促进积极合理有效利用世界银行贷款援款,提高利用外资的质量和水平。
关于审计处工作计划优秀版4
新的一年,新的目标与计划,现将20xx财政审计处工作计划如下:
一、关于财政预算执行工作
1、要进一步加大对财经方面的法律法规宣传力度。加强财政财务管理的规范化、制度化建设,通过多种形式不断强化财政工作人员的法制观念。
2、区政府要加大对乡镇财政监管工作。对个别乡镇政府存在的财政财务管理问题,区财政部门要安排专人负责督促整改,其处理情况和整改措施应向人大常委会或主任会议报告。
3、进一步改进预算编制工作,严格执行预算,强化预算约束力,提高预算编制的完整性、科学性。在预算执行中如需调整,应依法将预算调整方案报区人大常委会审查批准。
4、要进一步加强税收收入征管,大力整顿和规范税收秩序。强化非税收入管理,建立统一规范的非税收入征管模式,保证预算健康实施。
5、进一步深化财政改革,加强财政资金监管。要进一步完善规范部门预算、国库集中支付、政府采购、“收支两条线”和政府收支分类改革工作。强化财政监管,不断提高财政资金使用效益。
二、关于审计监督工作
要进一步加大审计监督力度,坚持查处结合,防止屡查屡犯。对少数部门挤占专项资金,个别乡镇政府财务管理混乱,少数单位违规收费等问题,要认真分析和查找产生上述问题的原因,按照标本兼治的原则制定切实可行的整改措施予以纠正,同时要完善有关制度。对审计报告中查出的问题,区政府应责成相关部门和单位以及责任人彻底整改。
关于审计处工作计划优秀版5
20xx年,我局农业与资源环境审计工作将坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的方针,不断强化对政府关心、群众关注的涉农惠民专项资金的审计监督,取得了较好的成效,促进各项强农惠民政策的落实。先将20xx工作计划如下:
(一)培养审计专业人才。
在机构和编制难以增加的情况下,加强审计人员资源环境审计技能培训尤为重要。
一是有计划地选派业务骨干参加资源环境审计专业技术培训,提高审计能力。
二是开展跟班学习。选派审计人员参与上级审计机关开展的资源环境审计,增强实战能力,积累审计经验。
(二)创新审计方式方法。
一是建立资源环境审计联席会议制度,发挥财政、农业、环保、水务等部门的专业优势,构建资源环境审计大格局。
二是上下联动。在安排资源环境项目审计计划时,做到统一计划、统一方案、统一报告、统一处理,实施上下联审或者实施三级联审,既可提升审计质量,也可带动基层审计人员提升审计能力。
三是实施结合审计。根据项目实际情况,选择专项审计与专项审计调查相结合、专项审计与财政预算执行审计相结合、资源环境审计与投资效益审计相结合等结合审计模式,既能提高审计效率,也能节约审计资源。
篇6:企业审计年终工作总结最新_公司企业工作总结_网
审计员的报酬由股东大会决定,或由公司采取在股东大会上所能采取的方式来确定。如果审计员是由公司的主管部门任命的,则其报酬也应由该部门确定。下面是第一范文网小编为您精心整理的企业审计年终工作总结最新。
企业审计年终工作总结最新1
为了适应新形势下的发展,财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。为了总结经验教训,更好的完成20xx年的各项工作任务,我部就财务、审计方面的工作作出总结如下:
一、审计方面的工作
1、根据市局财务审计工作会议精神,对财务审计部工作的提出要求。
(1)继续巩固推行财务管理模块,加强财务人员的管理意识和责任心,充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时,要求我们财务人员要利用的时间和精力参与企业管理,每周必须下各核算的银行了解业务运行情况,发挥主观能动性,多为经营者提供有参考价值的信息和建议,这一要求作为20xx年目标考核的主要指标来考核。
(2)全员树立财务管理是企业管理的核心思想,增强危机感、紧迫感和责任感,加强学习,努力提高自身素质,适应新形势下财务工作的要求。
2、全面迎接国家审计。
为了迎接国家审计署的全面检查,根据市局审计重点,我部门对12月31日的财务收支进行了复查,并结合内审工作实际,紧紧围绕银行的热点、重点、难点问题开展工作,充分发挥财务的监督和服务职能,及时为银行领导提供决策依据,并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。
3、财务的审计、监督岗位。
我们为加强银行财务工作的审计和监督职能,今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年,经验丰富的财务人员,充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴,要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法,为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。
4、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》。
为了更好地履行领导赋予的职责,加强银行财务管理和稽核检查力度,规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感,财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》,通过大家认真地学习和讨论,积极思考,并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责。
二、财务方面的工作
1、增强财务服务意识,20xx年,我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则,加强财务管理,优化资源配置,提高资金使用效益,把为银行的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。
2、切实加强财务管理。
根据银行规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求,财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制,并采用按“统一管理,分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责银行各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分银行的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务,充分发挥财务审计部的职能作用。
3、预算管理得到稳步推进。
一是细化预算内容。根据各分银行明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况,按科目进行了分类统计,为各分银行的20xx年全面预算奠定基础;二是提高预算透明度。预算方案根据各分银行反馈回来的意见适当调整后,经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分银行,使各单位对本银行的预算有一个全面的了解,增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况,不定期的向预算委员会反馈情况,对于超预算等问题严格审批程序,对申请调整的事项,需经过专门的论证分析后,按规定的程序批准后执行。一年以来,预算的总体执行情况良好,各分银行的预算观念也较以前有大大的提高和增强,为做好20xx年全面预算工作积累了经验。
4、强力整顿财经秩序。
根据市局财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案,银行围绕市局“规范行业经营行为,促进烟草行业的健康发展,为国家创造和积累的财富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想,严格按照市局的自查要求,认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细,自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查,并实施强化经济责责任审计与加强财经秩序整顿相结合,按照“边整边改”的原则,将查出来的问题根据时间、性质等分门门别类,从中查找经营和管理上的漏洞,并有针对性地指定整改措施,限期整改到位。通过此次的自查,切实加强了国有资产的监管力度。
5、加强资金管理的作用。
为了规范银行经济运行秩序,加强各分银行的资金管理,降低和杜绝资金的使用风险,提高资金使用效率,促进集团健康发展。我们按照市局结算中心要求,对各分银行的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时,为确保各项工作有条不紊的开展,强调各分银行要加大催收货款力度,保证银行正常的经济运行。
为了更好的发挥财务职能,我们加强了对会计基础工作的规范力度,提高会计信息质量,保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能,加强对重大投资资金的管理,为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。
请大家能够认识到我们当前的形势,认识到我们的银行形势,在来年的大发展中做好充足的准备,我们银行的业绩和市场决定我们要在来年中大干一场,我们一定要努力!
企业审计年终工作总结最新2
我进入公司这个大家庭至今,在这紧张又忙碌的日子里,我学习了很多专业及专业以外的知识。感谢公司,让我在这个充满希望的舞台上自由的成长与发挥;感谢领导,是你们的鼓励与包容让我感受到了公司这个大家庭的温暖;感谢同事,是你们无私帮助与关心,让我各方面得到了全面的提升。时光匆匆,转眼今年即将过去,回望这大半年来所做的工作,从最初的经历挫折,风雨同舟,到后来的辛勤耕耘,初见成果,真的只有经历过的人才能体会。
工程审计在工程项目全过程控制当中,是一个非常关键的岗位,为公司在工程上的每一分钱支出把好第一道关口,是一个涵盖专业知识非常广的工作,又是一项严谨细致的工作,同时专业性很强,要求具有高度的责任心与使命感,准确的算出工程量及预算成本,完整的编制建筑工程预算及对合同的执行过程管理,才能准确无误的完成各类款项的审核工作;所以对于我来说必须时刻保持清晰的头脑与良好的精神,因为每个工程都是新的机遇和挑战。公司工程审计部人员缺省,我感觉压力非常大,既要做到准确无误,又要维持各专业间及总价控制的平衡,是在领导的鞭策下,我做到了兢兢业业,恪守职业操守。下面我就针对工程审计工作做以下总结:
一、工作纪律方面
1.做到积极维护企业荣誉,尊敬领导,与同事团结互助,仪表端庄,举止文明。
2.在履行职责时勤奋、诚实、客观、公正、严谨。
3.遵守国家法律法规及公司的规章制度。
4.尊重他人,在审核过程中做到有理有据有节。
5.保持工作的独立性和客观性,不参加有可能影响公正性的工作及活动,不以任何方式与被审核项目的各相关方有利益往来。
6.慎重地使用在履行职责过程中所获得的信息,不利用机密信息谋取私利,在使用信息时不违反法律法规、公司规定。
7.服从主管领导安排,配合、支持其他专业人员,协调一致。
8.善于总结实践中的经验教训,不断学习、更新理论知识,以保持和提高工作能力和水平。
二、岗位责任方面本年度我这个岗位的主要工作有
1.负责工程项目的预算编制工作,做到考虑周全、数据严谨合理、价格及时准确。
2.参与招标方面工作,准确计量计价,为招标提供依据,做到公平、公正,合理降低招标项目造价节约成本,并为合同签订铺垫;负责做好招标过程中相关文件的整理、归档并做好相应的表格记录。
3.参与起草及审批合同,维持平等、自愿、公平、诚实守信四个原则。
4.工程款审核工作,按照合同条款,对照预算严格把关,为竣工结算预留住相应的尾款。
5.起草、研讨、审核工程联系单、签证单,做到真实、有效。
6.参与隐蔽工程及现场丈量等不规则工程量的现场监督工作。
三、预算工作方面
主要完成有:物流园一期工程前期各栋楼的蓝图预算、二期在签订合同前完成蓝图预算,为合同中进度付款条款提供依据。在工作中,能够积极地完成领导安排的各项工作及参加公司组织的各项活动,通过公司组织的学习如何提升员工的自身能力、如何提高团队合作精神、与企业共命运、关于提高执行力等内容,使我对自己的工作有了更深的认识,团队合作能力也进一步加强。
四、工作不足方面
1、计划做得不到位。使我的工作比较被动。
2、与同事之间的交流还不够深切,业务能力有待提高。
3、通过在审计部日常工作中发现,自己掌握的东西不够全面具体,欠缺很对相应的知识,学习的主动性还不够强。
今后,我会提前做好工作计划,变被动为主动,努力管好自己,认真学习,积极交流,并将各项工作做得更好。
1.积极遵守公司的各项管理制度,进一步加强工作责任感,更严格的要求自己。
2.做好每个工程的工作计划安排,认真完成相应的工作内容,努力把每一项工作内容做好。
3.利用工作之余认真学习相关的专业知识,使自己的工作能力不断提高,对于工作中存在的一些重要问题,及时地向领导汇报,使问题能够及时有效的解决。
五、20xx年工作计划
项目现在正处于一期项目收尾,二期项目功能改造收尾、E区正负零以上工程中旬基本完工。项目收尾阶段是竣工决算的重点控制时期,各种争议的焦点都集中到预算上来,因为决算的数额直接关系到公司的经济效益;重点工作:
1、收集好相关资料,参加竣工图审核,对各种修改按照依据准确核对。
2、对照各项依据严格把关,工程量细化仔细核对。
3、各分包项目的分类决算。
企业审计年终工作总结最新3
20xx年我司股本结构将发生较大的变化,公司财务管理制度也将随时作出相应的调整,在成本管理、资金预算、费用管理等也将遇见许多新的要求和新的矛盾,财务审计部将在公司领导的正确领导下,充分发挥全部员工的主观能动性,不断转变工作作风,调整工作思路,根据实际,开创工作,为公司财务管理服好务。
20xx年,我们公司财务审计部高举承接与创新大旗,进一步树立围绕中心、服务大局意识,依法履行审计职责,努力提高审计质量和工作水平,在创新发展、转型发展中取得新的突破。
20xx年,我司财务审计共开展项目xx项,查出不规范资金亿元,提出审计建议xx条;工程审计方面截至11月底已对x个单项工程进行了竣工结算审计,送审结算总额亿元,核减工程款亿元,预计全年核减金额超过亿元;被上级审计机关录用信息xx篇,被专业杂志录用论文x篇,x篇AO案例获得审计署应用奖。我司是唯一获得省审计厅表彰项目的县区审公司,并荣获“xx年度无锡市审计先进集体”、“xx市审计综合考核优秀”、“xx市审计公文质量先进单位”、“xx市审计项目质量先进单位”等多项殊荣。
一、强化财政财务收支审计,保障经济社会科学发展
(一)深入开展预算执行审计,促进财政资金安全运行
今年以来我们以“大格局、全覆盖、深挖掘、整改实”为同级审计目标,继续推进“大财政”审计。构建以全部财政资金为审计内容,以财政预算管理和预算执行审计为核心,统筹审计资源,将领导干部经济责任审计、财务收支审计、专项资金绩效审计有效整合到同级审中,对政府财政资金收支的运行轨迹实施全方位的审计监督。
(二)加强审计整改力度,促进审计成果的转化
审计工作的最终目的是促进规范、完善制度。我司通过强化整改责任、加强督查督办、完善相关制度等有力措施,审计整改工作取得显著效果。
二、强化固定资产投资审计,促进建设规范管理
(一)规范投资行为、实现投资审计监督全覆盖
在投资审计工作过程中,我司坚持从源头着手,始终严把工程投资审计“六道关”。一是严把工程概(预)算审计关。我司对xx个项目的概算进行了审计,累计概算送审金额亿元,调整不合理概算x亿元。二是严把招标审核关。我司对xx个单项工程的招标文件、最高限价的审核及招标过程进行了技术把关和监督。三是把好施工现场跟踪审计关。我司先后对xx项区重点工程委托跟踪审计,委托跟踪项目总造价达亿元。四是严把工程竣工结(决)算审计关。我司1至10月份已对xx个单项工程进行了竣工结算审计,送审结算总额亿元,核减工程款亿元,平均核减率为%,预计全年核减金额超过亿元。我司还对xx个项目的竣工决算审计,决算送审总金额为亿元,核减金额为5亿元。五是严把建设项目合同审核关。我司共对区级财政直接投资的份工程建设合同进行了审核会签。六是严把建设项目征地拆迁审计关。我司对xx个非住宅拆迁项目的拆迁评估结果进行了复核,总拆迁面积万平方米,累计送审评估金额为x亿元,核减金额达xx万元。
(二)积极完成上级审计机关交办的“一条鞭”项目和管委会领导交办事项。
根据上级审计机关的“一条鞭”项目安排,我司积极开展了中小学校舍安全工程专项审计、工程建设领域突出问题专项治理等专项审计,完成了政府投资项目建筑节能和环保政策执行情况审计调查。
(三)规范协审行为,加强对协审机构的管理和质量控制。
规范和强化对中介机构的管理是提高政府投资审计质量、保证工程建设廉洁审计的重要内容。我司重点做了以下几项工作:一是建立严格的准入机制。二是加强对中介机构审计人员业务培训。三是加强对中介机构审计业务的指导。四是加强事务所审计结果的复核。五是加强工程结算审计质量的考核。
三、争先创优,全力推动审计机关作风效能建设
今年以来,我司以“作风建设年”、“三解三促”活动为契机,全面动员、多措并举,进一步激发审计人员的工作积极性、创造性,在全司掀起转变作风,创先争优的工作热潮,力求在全市各项审计工作中打头阵、争先锋。
一是统筹兼顾,强化管理。根据党工委、管委会批准的全年工作计划,年初各科室按照各自的职能分工,制定了全年工作计划安排表,做到了审计任务、审计内容、审计人员、实施时间四个明确。
二是完善制度,强化规范。我司出台了《会议制度》和《无管理办法》两个文件,对《管理办法》、《考核办法》等文件进行修订。
三是深入基层,强化服务。为深入推进新区“作风与基层组织建设年”活动,我司主动深入基层,寓审计监督与服务中。我
四是学习交流,强化创新。为创建学习型机关,我司坚持每月召开一次全体工作人员学习交流会,每季度召开一次全区内审机构负责人工作交流会。
在肯定成绩的同时,我们也清醒地看到存在的问题和不足。审计力量难以适应新区跨越发展的需要,绩效审计和信息系统审计还要不断探索和完善,审计成果转化工作有待加强。
企业审计年终工作总结最新4
本人于今年调至企业分部从事审计工作,在此工作期间,工作态度严谨认真,紧紧围绕各项工作目标,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,履行好岗位职责,在领导的关心和同事们的帮助支持下,较好地完成了各项工作任务,现将在企业借调一年期间的工作情况小结。
一、加强学习,培养提高自身综合素质
为了进一步提高自身综合素质,更好地做好本职工作,发挥审计工作的重要职能,加强学习,加强自身的思想道德建设,在实际工作中端正思想,认真学习贯彻邓小平理论和“三个代表”重要思想,进一步坚定社会主义信念,自觉抑制不正之风和贪污败坏现象的侵袭,毫不松懈地培养自己的综合素质和能力,做一个合格的审计人员。
二、强化技能,努力提高工作能力和水平
在日常工作中,我深切体会到,审计工作是一项专业性和实践性很强的工作,随着经济结构及审计环境的飞速变化,对审计工作的要求也愈加严格,加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法,为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能,提升审计工作能力和水平,提高审计工作质量和效率。
三、履行职责,圆满完成各项工作任务
在此从事审计工作以来,参加了企业系统内三个电厂的物资专项审计,还实施了对分企业所属电厂的资本性支出专项审计、电厂的内控缺陷整改情况监督、电厂热值差专项审计及zz、电厂的厂内费用及损耗专项审计,出具审计报告10篇,提出审计建议或意见40余条,得到企业领导及同事的肯定。除企业系统内的审计项目外,还圆满地完成了电厂的任中审计、股份公司借调的电力检修公司离任审计和电厂绩效审计,每一项审计工作,特别是随股份企业去审计,不仅学到了不少知识,也积累了不少经验,对审计工作能力有了一定的提高。
通过审计工作,使我认识到审计工作的重要性,进一步提高了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,在总结成绩的同时,也认识到自己存在的不足,如还不能充分运用中普审计平台、电子商务平台等现代信息系统进行审计、不太了解生产方面的知识和流程等,造成审计工作的局限性,在今后的工作中,将进一步加强学习,努力拓展业务范围和能力,不断提高自身业务水平和综合能力,以便适应更高层次审计监督工作的需要,更好地为审计工作发挥作用。
一年来,在企业领导的亲切关怀和指导下,我在审计部经理的岗位上,带领审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计计划,紧紧围绕企业提出的"加大核查、审核、监管力度,确保各项制度深入落实" 这一工作目标,积极主动地在企业内部开展了审计工作。经过全体同志们的共同努力,取得了一定成绩,主要表现在:
1、从企业内审工作的开展上实现了由原来的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽领域的综合审计的转变,实现了从创建到各项工作得以健康发展的良性过渡。
2、从个人的工作能力发面,实现了从最初的不了解、不熟悉,工作过分谨慎小心,甚至有些领域不敢介入,到现在能大胆的、全面的开展工作的转变。可以说经过一年的努力,我现在已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中,但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有领导的信任,有在座的各位部门经理的大力支持,再加上我们全体审计人员的勤奋工作,企业的内审工作一定能一年会比一年有起色。同时也会能得到领导和同志们的认可及欢迎。下面我从六个方面汇报工作:
一、严格审计的纪律和制度
审计部是一个新设部室,领导寄予我们厚望,同志们也关注着我们的发展,我深知责任重大。为了使内部审计工作在企业管理中得以顺利开展,审计部在成立后的第一次全体会议上,就根据制定的年度工作计划,并结合内部人员的具体业务能力,本着既要明确各自岗位职责,还要坚持分工不分家的原则,进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行,为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。
二、积极开展对驻外企业分部财务管理的监督和评价
xx企业是我企业至今唯一一家对外独立开展经营业务的驻外企业分部,年生产各种复合肥近40000吨,加上销售总企业的肥料,20xx年销售收入已经突破了一亿元,企业的资产总额也达到了1000多万元。但是由于种种原因,该企业一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度,从而使会计信息的反映带有很大的不真实性,也企业的财务管理带来了一定的风险性。根据企业领导的要求,我们在对其会计核算进行检查审核的同时,先后分两个阶段对该企业的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照企业的相关制度,帮助该企业制定其内部的财务管理制度,建立健全仓库管理的工作流程,健全会计核算的账簿体系,规范会计核算程序,建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段,对规范后的会计核算制度,实施正常的审计检查,通过这一系列工作,规范了该企业核算制度的同时,也教育了会计人员,增强了他们做好工作的责任心,起到了很好的效果。
三、严格费用报销规定,严格费用审核
今年是我企业各种费用报销新规定出台的第一年,旧的报销程序和标准对审计工作影响很大,突出反映在人们的认识上。审计是执行各种规章制度的前沿,审计人员就是把这个关口的,将不符合规定的支出堵在这个关口之外,是我们审计人员的责任。我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等,基本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量,我们利用可利用的一切时间,组织学习企业出台发布的新规定,新同志为了尽快提高自己的技能,主动请教老同志,并对要点及时做好笔记,所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来,尽管我们对费用的审核量上不断增大,但基本上没有出现有问题的审核,从而有效的配合了企业的财务管理工作。
四、利用一切可利用的机会,为领导提供市场监管信息
根据企业领导的安排,今年,我先后到和省内的几个市场。针对市场反映出的问题,进行了核查,并结合核查进行了市场调研,这也是审计部20xx年工作计划的一项基本内容。核查中,我们昼夜兼程,为了把问题核查清楚,把市场调研准确,每到一处都积极地与客户沟通,多方收集市场信息资料,这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料。先后两次的市场走访,形成了近万字的报告,把问题找准了,建议提对了,得到了企业领导的肯定和客户、业务人员的好评。
五、工业园区建设项目的结算工作已接近尾声
根据工作计划,并经企业领导批准后,组织了对工业园区建设项目施工单位报价的核对及园区设备计价等工作。园区项目建设跨度长、项目多、投资大、施工单位多、资料零散,我们通过努力一一克服了这些困难,截止到10月底这项工作已基本结束。此项工作的顺利开展,既较好的维护了我们xx大企业的对外形象,也为企业取得了可观的经济效益。
六、应收账款的回收工作进展顺利
按照工作计划,组织了应收账款的回收工作。为了 使这项工作做得扎实有效,在企业财务部的通力配合下,首先对截止到20xx年12月31日之前的应收账款进行了梳理,并根据内部的落实情况编制了账龄分析表。本着先清没有问题的客户这一原则,组织实施了清查、清收工作。截止到今年10月底,共清收账款x元,较好的维护了企业的合法权益。
企业审计年终工作总结最新5
回顾过去,展望未来,总结得失,不断进取。秉承公司理念超越平凡、没有终点。为了公司实现新的腾飞,审计部将与所有公司同仁一道努力拼搏、锐意进取,完成公司布置的各项工作任务。
看着日历一页翻过一页,感叹时间过得真快,转眼我在工程审计部工作的第六个年头已在不知不觉间到了总结的尾声,在此之际,我就这一年以来的工作做一下认真的总结。总体来说,我的20xx年,工作具有十分挑战,是成长较为突破的一年!充实而富有挑战的工作使我的专业知识及操作技能得到了不小的提高,良好的工作氛围也使我能够寓工作于快乐,在遇到难题时,不再一筹莫展,而是学会了接受和适应,想办法去解决问题,竟慢慢发现,原来换位思考是如此简单而又神奇的东西,当你感到快乐时,工作也就很自然的成为你生命的一部分。当你热爱一份工作时,你会完全投入,工作的激情也会让你更有效率地完成整个计划。我欣喜于自己小小的变化的同时也更加热爱我的工作。
这一年来,我先后参加了xx煤炭公司的离任审计,市信用联社、武威公司、长滩等专项审计,20xx年度年报审计工作及xx公司的合并审计工作,企业范围主要涉及煤炭业、电力行业及彩票行业。这些项目记载着我一步一步成长的轨迹,每一个项目都使我积累了一定的独立审计经验。跟以前年度比较,虽然工作中仍然会遇到难题,但不同的是我面对难题的态度,我始终相信保持一份向上的进取的心态,任何难题都可迎刃而解。
在工作中,我严格按照审计准则的规定和所里制定的审计手册的要求执行,保持着认真严谨的工作作风与虚心上进的工作态度,同时也注重与客户的沟通、交流,把握自己应有的谨慎和责任,力争为客户提供最优质的服务。随着经济的的发展,社会公众对审计质量的要求越来越高,新的理论知识也在不断的变化和完善,社会竞争也日益激烈。我深深地意识到要作为一名优秀的审计人员,能融入不断进步的社会潮流中,必须不断地提高自己的业务水平,提高自身的专业分析与判断能力,培养和各类客户沟通的交际能力。因此在日常工作中我注意积累,工作之余则更加注重自身素质的提高,充实自己专业知识的同时也为以后的工作打下更加坚实的基础。
总的来说,我从事审计工作时间仍然较短,经验也有所不足,虽然在同事的帮助下完成了一定的工作,但无论在理论还是实际方面都有所欠缺,所以在项目操作上还不足以成为一名更专业的审计人员。
因此,在以后的工作中,我会更加努力,争取做一名更加优秀的审计人员。
下面我想来表达一下我今年年终审计中遇到的问题和还应该继续学习的方向:
1、今年年报审计高所长给予了我一个很重要的角色,“现场负责人”顾名思义,它的意思就是在项目经理的直接领导下开导工作,编制、组织项目组成员合理安排、科学引导、顺利完成审计工作的各项任务,协同项目经理完成预计的计划,与被审单位进行沟通,推进审计按照预期的时间进行工作等;这个安排是我第一次,真的是第一次,我马上紧张起来,不知道我能否胜任......紧接着各种项目启动会开始了,通过会议我找到工作的方向和中心,但是紧张的心情一直没平复过,领导看出了我的心思,找我谈话,开解我,告诉我说用责任心做好,不要有压力,把压力变成动力,霎时间我心情舒缓了,我知道领导给我的是关怀,更是给予我期望。
2、时间转眼到了预审,我按照现有的思路开始整理着我的工作,合理掌握着时间进度,安排项目组成员紧张的工作着;一天接着一天过去,一家接着一家走过,我的工作虽然完成的不是最好的,但还好没出任何毗卢,就这样来到了终审,真正的问题来了......企业账务处理基本完结,我们需要的是收口的工作,但是由于我工作的疏忽,忘记了给项目组成员应有的检查,底稿的复核,工作的督促,细节的完善等等这些问题在年审之后完全的暴露出来,我非常遗憾,我没有完成好领导交代的工作,我的失误,我的复核不到位,导致了底稿完成情况的落后,报告出具但是底稿迟迟交不出来,这点是我觉得最大的失误。
3、当然也不是所有的失误都是错误的,它相反也是进步的根基,我明白了今后如果再让我当项目负责人我更应该做到的是什么。在年审期间,张哥给了我最大的帮助:如何开展工作,如何项目组成员分工,工作重心放在哪里等等。
我有那么那么多自己坚持不下去的理由,是张哥耐心的讲解我工作上的遗漏,业务方面知识的普及,让我重拾了信心,让我意识到我其实能行,因为我有坚持的信念,坚实的后盾,比较之前助理工作的认识,我觉得虽然我工作做得不到位,但是我还可以学,我还有时间学,我还有帮助我进步的人,这就是我的资本,我进步的方向。
4、对于项目团队管理,我没有什么特别的建议,只是希望项目团队可以全面发展,不要仅限于煤炭、电力行业的审计领域,我希望更多的可以接触到其他的业务范围,比如IPO、图书、超市等,企业性质不同于原本审计的国有方向。当然这也有局限性,因为跟公司委派的工作有关,我只是提出我的一点点想法,希望领导今后会考虑。
我希望在20xx年我可以能巩固原有的业务,如果有项目负责人的机会我一样要争取;吸取新的业务,想投入到咨询行业的内控审计中,更新思路,拓展新的方向。与此同时我接受领导和项目经理的建议,更多的学习基础知识,扎根我的理论,才能丰富我的经验。
总之,在这一年的工作中,有成绩和喜悦,也有不足之处,但我会在今后的工作中不断努力、不断改进。我确信我们部门是一个团结、高效的团体,每位成员都能够独挡一面,共同走向辉煌。
审计工作牢固树立、践行科学发展观,坚持审计监督与服务并重,为规范经济活动,加强内部控制,提高资金使用效益,提高管理水平,推进党风廉政建设,切实维护学校利益做出了积极贡献。
按照服务大局,重点突出的审计方针,全年审计处对内部管理和内部控制的科学性、有效性开展4项专项审计工作;提出有针对性的、建设性的书面审计建议33条;开展工程审计132项,送审金额4621万,完成造价审计项目71个,审计金额4277万元,直接为学校节约教育资金312万元;完成了32个小额零星维修项目审签;参与全校各类工程、物资采购招标、考察、评标和验收工作450余项次;对科研经费决算进行审签;积极开展廉政风险防控管理工作,编制部门职权目录,排查各类风险点39个,并制定了相应的防控措施。
一、着眼于对内部管理和内部控制的健全有效进行审计,夯实管理基础
20xx年我处以内部管理与控制的规范性、有效性及适当性为重点,扎实推进管理审计。在审计实践中,我们注重对管理链条中关键部位、薄弱环节的管理进行审计调查,寻找问题产生的根源,抓住问题的本质,揭示和反映苗头性和典型性问题,提出大量有针对性和可操作性的口头和书面审计建议,形成专项审计调查报告,反映管理实际,服务领导决策,取得了良好的审计效果。
今年我处结合工程审计过程中注意到工程水电管理存在的问题,如学校已垫付20余万元的工程水电费未能及时足额的回收、水电耗用量异常等。我处调阅了相关资料,对存在的问题进行汇总、分析、整理,到相关职能部门了解水电管理、水电费回收的管理与控制情况,指出存在问题,提出审计建议,及时提交专项审计报告。此项工作学校领导高度重视,下发审计意见书,要求相关职能部门切实解决存在问题,加强内部管理与控制。
二、以内审的专业视角积极开展廉政风险防控
对学校内部控制管理进行监督与评价是内部审计的职责所在,在学校全面展开廉政风险防控管理工作之前,审计处已着手收集信息、资料,提前谋划,将廉政风险防控与现代大学建设紧密结合,与规范内部控制有机结合,与审计业务工作深度融合,把廉政风险防控落到实处。我处根据相关文件我处确定12项审计职权,排查出各类风险点39个。按照相互制约、程序严密、简明清晰的要求绘制业务流程图5份。
结合内部控制管理要求及内部审计指南精神,我处对学校各个层面的职权清理、风险点排查情况、业务流程设置提出有针对性的修改建议39条。
三、以规范为抓手,对采购、验收行为进行审计监督
1、加强招标、采购工作审计监督,充分发挥内审的增值作用。
切实履行审计监督职能,全程参与学校各类招标采购工作,从源头上保障工程项目和物资采购的质量、效益和效果。一方面重点对招标文件、招标程序、评标办法、评标组织等进行监督;另一方面发挥专业判断力和经验,在参与中建言献策,促进提高招标成效。
2、加强工程及物资采购的验收监督,健全制度,规范验收。
加强对工程关键工序和竣工验收的审计监督,加强对物资采购入库、交付使用验收的审计监督,重点关注验收的制度设计,验收的组织、程序、措施、方法,规范验收报告,维护招标严肃性,实现招标目标效果。
我处将20xx年确立为“验收规范审计监督年”。审计根据以往验收监督中注意到的事项和掌握的情况,确定审计观测点进行审计抽查,着重对容易出现舞弊和错误的环节进行监督检查,及时获取审计证据,指出存在问题和不足,督促整改和规范。对部分项目,审计处组织专业人员采取技术手段进行复验。对于发现的问题,我们及时取证,编制审计底稿,撰写审计报告,客观反应实际情况,提出审计建议。
如对某项70余种400多件设备采购验收进行复查,审计抽查26种设备,抽查发现有13种设备存在品牌、规格不符合合同要求。针对存在的问题,审计报告予以揭示并提出审计整改建议。校领导要求有关部门认真对待审计建议,重新组织验收,并总结经验与教训,督促建章立制,明确验收职责,规范验收行为。职能部门重新组织了验收,就到货设备存在品牌、规格不符合合同要求的情况,经过核实、调查、协商程序等,核减货款2万余元。
我处要求参加招标的审计人员都及时做好招标审计监督小结,定期归纳汇总。对于发现苗头性、倾向性问题争取及时与职能部门沟通,提醒,促进相关工作的合规有效。
四、严字当头,扎实工作,切实做好工程审计,维护好学校利益
工程审计是领导关注的重点、教职工关心的热点和管理的难点,也是重大资金管理的要点,因此开展工程审计就是要严字当头,严格程序,严格管理,使得审计的成果能够经得起检验。
1、采取有效手段,把审计监督职能嵌入到工程项目管理的全过程,力求造价合理,提升管理水平。
我处对工程建设项目不单审造价,更关注项目管理有无存在薄弱环节和不足之处。不仅对项目施工的的关键工序、隐蔽工程进行审计抽查监督,还特别关注设计、监理、审价等社会机构的服务质量;不仅要求社会审价机构要出具工程造价审价报告,还要求其对学校工程项目管理提出管理建议书;不仅关注项目管理部门对工程管理的规范性,更注重部门内部控制的健全有效。
审计人员坚持对每个项目造价的审增审减原因进行对比分析,查找存在的问题,指出需要改进的事项;同时加强对中介审计机构的审计程序、方式进行监督,要求中介审计机构不仅要口头沟通,还要以书面形式向内审部门、项目管理部门、监理单位、施工单位交换审计意见。这种做法既是沟通交流、交换意见的做法,更是监督者与被监督相互监督,相互制约,防差除弊的有效方法。审计报告必须揭示项目招标、工程管理、工程变更、工程设计和监理等方面存在重大问题,并提出有针对性的审计建议,以有效促进建设项目管理水平的提升。
2、加强审计抽查力度,促进工程管理的深化细化。
为了掌握第一手资料,把握工程原貌,确保审计数据的客观、准确,审计结果的公平公正,维护学校的权益,审计坚持每个项目必须开展现场测量、抽查、核对、问询等审计调查方式。审计人员必须把工作过程及结果以书面的形式记载下来,存入档案,确保数据来源的可溯性,也促使审计人员深入现场,认真测量,准确记录,客观反映。
XX区临时浴室工程,对于基础超深开挖变更增加项目按照原测量数据需增加26.7万预算。为了保证测算和结算数据的客观性和准确性,审计人员对开挖深度重新组织测定。审计根据测定的数据,经测算需增加预算19.3万元,审计处、相关职能部门与施工单位谈判,采取恰当的谈判策略,指出其存在的问题,最终以17.8万作为增加项目的结算价。
五、加强审计内部管理的科学性、规范性,切实提高审计工作水平
1、为了规范审计作为,推动审计工作的法治化水平,提高审计工作的透明度,规范权利运行,加强自我管理,今年我处研究制定了《零星基建、修缮项目审计实施办法》、《委托审计管理暂行办法》、《聘请外部人员参与审计工作管理暂行办法》等7个规范性文件。按照全面覆盖的要求,绘制了《基建及修缮工程项目竣工结算审计流程图》等5个业务流程图。这些制度、流程图提升了审计工作的法治化、规范化水平,确保审计质量管理落到实处。
2、建立健全审计质量控制和内部牵制制度。坚持和完善“三审复核制”和“三级复核制”,明确各岗位、各层级的职责;坚持主审负责制,坚持审计工作底稿控制制度。
每一个审计项目都必须严格执行审计程序,采用标准化作业表格,这些制度和流程的设计使得审计工作环环相扣,既保证审计质量又促进业务水平提高,更是规范权力运行。
六、加强队伍建设
审计处以思想建设为重点,加强队伍建设。通过定期的谈心、业务分析等形式,把队伍建设与具体业务处理融合,把审计干部自身素质提高与部门工作水平提高相结合,加强干部自身能力建设,增强依法审计能力,不断提高审计干部的工作能力;加强审计干部作风建设,坚持说实话、办实事、求实效,始终做到客观公正、实事求是,不断提高审计质量,扩大审计成果。
对照年度计划,草拟的制度尚在征求意见过程;审计注意到的事项尚有部分与相关部门进一步沟通和交流没来得及完成;审计成果的利用尚需下大力气。随着学校建设现代大学的推进,管理的进一步深化、细化,全体审计人员紧密围绕学校发展大局和中心任务,求真务实,切实履行审计职责,为学校又好又快的发展做出应有的贡献。
篇7:审计实训心得体会
做实训是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合,在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高,学会将知识应用于实际的方法,提高分析和解决问题的能力。在实训的过程中,我们深深感觉到自身所学知识的有限。有些题目书本上没有提及,所以我们就没有去研究过,做的时候突然间觉得真的有点无知,虽所现在去看依然可以解决问题,但还是浪费了许多时间,这一点是我们必须在以后的学习中加以改进的地方,同时也要督促我们在学习的过程中不断的完善自我。虽说时间不长,但其中的每一次实训都使我们收获很大、受益匪浅,它不但极大地加深了我们对一些审计知识的理解,从而真正做到了理论联系实际;更让我们学到了很多之前在课堂上所根本没法学到的东西,这对于我们的学业,乃至我们以后人生的影响无疑都是极其深远的。
在实训中,由于粗心大意,很多数字我们总是做错,比如银行存款和库存资金的监盘就重复了很多遍。在填制某几张表时由于资料不健全导致我们不能继续做下去。其中,最大的问题还是我们第一次做审计,经验方面还不足,使得我们做起来很吃力。自己没有耐心,经常会因为资料的枯燥而放松自己去想一些不相干的事,以致遗漏了某些细节,导致后来填表时为了谨慎又要重新看一遍,引起了不必要的麻烦;虽然实训中有老师指导,但是很容易就发现自己的审计学基础知识没有打好,今后还得加强练习。
总之,这次实训让我们了解到审计基本要求,基本流程,基本规范,实现了从理论到实践的过渡过程;掌握了审计操作的基本技能,讲审计专业理论知识和专业实践有机的结合起来,开阔了我们的视野,增加了我们对审计实践运作情况的认识,为我们毕业走上工作岗位奠定了坚实的基础。
篇8:审计年终个人工作总结与计划
【工作总结导语】为大家提供审计年终个人工作总结与计划,如果你有这方面的写作需求,相信本文内容能为你起到参考作用。时光飞逝,时间在慢慢推演,我们的工作同时也在不断更新迭代中,先做一份工作总结,开个好头吧。但是工作总结要写什么内容才是正确的呢?下面是小编收集整理的文章,希望对大家有所帮助。
审计年终个人工作总结与计划范文精选篇一
一、政治思想方面
能够认真学习邓小平理论、“某某某某”重要思想,贯彻落实科学发展观,具有坚定的政治立场和政治方向,坚决贯彻执行党的路线、方针、政策和学校的各项规章制度。
积极参加实践科学发展观学习活动。围绕深入贯彻落实科学发展观,联系党的某某大以来科学发展的实践,结合自己工作实际,认真查找我个人在深入贯彻落实科学发展观方面存在的突出问题,深刻分析存在这些问题的主客观原因特别是主观原因,深入剖析影响科学发展的思想根源,提出具体改正措施。
在参加新校区建设过程中,能够严格按照院党委的要求做到坚持原则、实事求是的处理问题。
二、履行岗位职责情况
本年度在院党委院行政的领导下,我主要开展的工作如下:
1、组织开展我院东区主要建设项目—4号学生宿舍楼、教学楼1-3区、教学楼4区、5号学生宿舍楼、3号学生宿舍楼的审计工作。这些项目都是我院前期费率招标项目,涉及金额巨大,双方矛盾突出,为了有效维护我院利益,采取有效措施,根据每个项目的不同情况采取相应对策,取得了良好的效果,审减金额较大,审计结果取得了有关领导和人员的认可。
2、积极配合我院道路管网工程项目、学生食堂、浴室项目、学生食堂金属屋面仲裁项目的技术、资料配合工作。
3、组织开展东区30余项较小工程项目的内部审计,审减率超过15。
4、审查新校区今年招标项目--新校区公寓楼电梯采购与安装、地板砖、踢脚线采购、厨房卫生间内墙砖、地砖采购、屋面瓦采购、外墙砖采购、配电箱采购、弱电箱采购、水电表采购、散热片采购、楼宇对讲系统采购、铝合金窗制作安装、钢制防盗门制作安装、坐便器采购、内成品木门制作安装、预制混凝土管桩采购、预制混凝土管桩施工、电梯竖井电缆采购以及新校区景观湖边道路工程施工、新校区食堂操作间、备餐间、排水管道整改工程等30多个我院招标项目招标文件的审查、评标办法的讨论制定等工作。从招标的效果来看,我院招标项目普遍竞争非常激烈,中标价较低,节资率较高,收到了很好的招标效果。
审计年终个人工作总结与计划范文精选篇二
在过去的201#年的工作中,我在区委、区政府和局党组的正确领导下,加强学习,注重创新,工作作风务实,工作态度严谨认真,勤勤恳恳,兢兢业业,紧紧围绕各项工作目标,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,较好地完成了各项工作任务,受到领导和同事的一致肯定。具体总结如下:
一、加强学习
培养提高自身综合素质,加强自身的思想道德建设,树立自尊、自信、自立、自强的意识,在实际工作中端正思想,坚定信念,牢固树立党的观念、政治观念、大局观念和群众观念,始终保持忠于党、忠于祖国、忠于人民的政治本色;严格遵守各项规章制度;尊敬领导、团结同事,为人真诚、人际关系和谐融洽,从不闹无原则的纠纷,规范自己的言行,毫不松懈地培养自己的综合素质和能力,做一个合格的新时代审计人员。
二、强化业务技能,创造业务佳绩
在日常工作中,我深切地体会到,审计工作是一项专业性、实践性、艺术性很强的工作。尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入发展的审计质量要求与技术更新。要想把审计工作做好,获得较好的成果,不仅要有较好的品格,而且需要过硬的业务本领。做为一名基层的审计人员,加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。为此我在加强自身学习、提高自身综合素质的同时,与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动“精品工程”主题摆到重要位置,以身作则,从自身做起,把理论知识与解决问题紧密结合、统筹安排、交叉进行,不断提高业务技能;其次,加强自身修养,提高综合素质,既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识,还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质,提高从宏观角度分析、解决问题的能力,争创优秀的工作业绩。
审计工作总结与计划范例篇三
某某年,我局在区委、区府和市审计局的正确领导下,以“三个代表”重要思想为指导,以科学发展观为统领,积极学习贯彻新的《审计法》和今年上级审计工作会议精神,认真履行审计监督职能,紧紧围绕区委、区府工作中心,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,突出对经济和社会中的热点、难点和领导关注、群众关心的问题开展审计监督,为促进依法行政,维护财经秩序,推进廉政建设,优化经济发展环境服务等方面发挥了积极的作用,较好地完成了年度各项工作任务。
一、全年主要工作目标完成情况
某某年我局审计项目市审计局考核指标为某某项(区考核为某某项)。
预计至12月底可以完成审计项目某某项,其中:财政预算执行和决算审计某项,财政财务收支审计某项,领导干部经济责任审计某项,专项资金审计调查某项,固定资产投资审计某项。完成市审计局下达年度任务指标的某某某%,完成区下达年度任务指标的某某某%,同时对柴桥街道养志村危房改造进行跟踪审计。审计金额为某某某某万元,查处违规资金某某某某万元,管理不规范资金某某某万元,损失浪费资金某某万元,其中:应上交财政某某万元,应减少财政拨款某某万元,应归还原资金渠道某某万元。
二、主要工作情况
(一)审计监督力度进一步加大
1、财政审计进一步深化
在对本级预算执行情况审计和乡镇财政决算审计过程中我们坚持做到以真实性、合法性审计为基础,加强对财政资金的监督,注重规范财政收支行为,优化财政支出结构,促进财政资金更加合理、有效地使用,减少损失浪费。今年以来分别对某某区、开发区20__年度财政预算执行和其他财政收支情况和白峰镇、小港街道的财政决算进行了审计,重点对预算分配、预算支出的审计,加强对部门预算、财政专项资金的审计监督,并对预算、国库、社保、农财、国资等资金实行全面审计,延伸审计了文体、民政、劳动、卫生、农林等部门的细化预算,同时还将区低保资金、福利彩票公益金、基础教育经费和水利建设资金纳入审计范围。通过审计,发现部分应上缴入库的资金未及时入库,部分土地出让金未及时收回,“暂存款”帐户中存在应作收入的未作收入,长时间挂帐未及时清理,部门细化预算编制和审核工作的准确性有待提高,部门经费预算存在苦乐不均。同时促进了财政部门进一步加强对资金的管理,推进公共行政管理体制及公共财政体制的建立和完善,促进了财政管理水平的提高。
2、加大对行政事业企业单位财政财务收支审计的力度,促进行政事业单位财务管理水平的提高。今年分别对区交通局、区民政局、区邮政局、区粮食总公司财政财务收支进行了审计。从审计情况看,发现存在资产疏于管理;财务管理和帐户处理不规范,往来款项结算、清理不及时,奖金福利未按规定报批和未缴调节基金及个人所得税、房租等收入未按规定交纳税金等问题。通过审计,揭示了问题,维护了国家的财经秩序,引起了被审计单位的重视,促进了财务管理的加强和国有资产保值增值。
3、领导干部经济责任审计工作进一步推进。今年来,分别对区某某局长、区某某局局长、区府某某主任、某某街道原主任等某某名领导干部进行了经济责任审计。审计发现部分单位对财产、资金的管理使用不规范,往来款项没有及时结算清理,应交纳的税款没有按规定交纳,有的单位采购物资未按规定实施政府采购等问题。通过审计,促进了财务核算的规范和相关制度的建立和完善,增强了领导干部财经法规意识和经济责任意识,加强了对领导干部权力制约和监督,为区委管理、评价和考核使用干部服务。
4、加强了专项资金审计调查工作。全年共完成专项审计调查项目某项,分别开展了全区城乡最低生活保障基金、水利建设资金、基础教育经费、住房公积金专项资金、区新型农村合作医疗资金、区农业综合开发产业化经营项目资金、区农村二次改水工程资金、区福利彩票公益金、区台灾资金和市财政转移支付资金的审计调查。基本摸清了上述资金归集、管理和使用情况。通过审计调查,揭示了专项资金在归集、管理和使用中存在的问题,并针对性地提出了审计意见和建议,促进被审计单位进一步完善制度,规范管理,防范风险,确保资金安全运作。同时,也为领导机关提供了决策依据。
5、政府投资项目竣工决算审计重点突出。今年以来主要开展了区某某商业广场建设项目、某某园污水泵站及压力管工程建设项目、某某国道某某至某某段及沿海中线某某段建设项目竣工决算审计(该项目前正在审计实施中,争取年内结束)。区某某商业广场建设项目和某某国道某某至某某段及沿海中线某某段建设项目是我区政府投资基建的重点项目,在审计中我们做好跟踪工作,全力揭示工程的招投标、施工现场的监理签证、工程量的丈量等方面弊端,严肃查处高估冒算、虚报工程量、损失浪费等问题,对施工现场工程量签证真实性进行了严格核对。同时,在某某商业广场项目审计中积极配合区纪检监察部门查处该工程项目在物资采购过程中的商业贿赂问题,为国家挽回了大额资金损失,促进了反腐倡廉工作,有效地维护了建筑市场秩序。审计人员还撰写了《对基本建设施工过程中签证单的管理和监督亟待加强》和《目前制约基建投资审计效率提高的问题应予以重视》等信息,受到区委、区府领导的高度重视,分别在我区的“呈阅件”“要事摘编”“区委专报”“某某之窗”上刊载。
(二)加强内部审计工作。在对去年的内审工作进行了总结的基础上,制订了20__年度内审工作计划,成立了某某区内部审计分会,召开了内审工作会议,交流内审工作经验。分会领导能够深入一线了解情况,并能加强指导,建立了内审考核制度。根据市内部审计协会的会议精神,认真做好了传达学习。结合我区目前内审工作的实际,全年共组织内审人员进行业务后续培训和上岗培训二批1某某某某次。通过培训,内审人员业务水平和工作能力得到了进一步的提高。建立审计档案评比制度,使基层内审工作有序地开展,进一步发挥了内部审计职能的作用,促进了行政事业单位和乡镇的财政财务管理工作。
(三)加强审计宣传工作。认真学习贯彻修订后的《审计法》,明确了新修订后的《审计法》目的、意义及修订的主要内容。积极开展新《审计法》的宣传贯彻,5月份在《某某新区时刊》和某某电视台发表了答记者问,在街头巷尾悬挂《审计法》宣传标语,在电视上作了《审计法》的宣传,并认真开展了《审计法》知识有奖竞赛活动,广泛向社会发放审计知识竞赛卷某某某份,审计法单行本某某某册,做到了家喻户晓。重视审计信息的应用,全年共撰写和选录各类信息某某篇,其中:审计信息93篇(录用59篇,其中有1篇被浙江省审计厅“浙江审计信息”刊登,1篇被市政府信息录用,2篇在市审计局“某某审计信息”刊登和5篇被区政府列入“某某摘编”,某篇被区委信息通报),网络媒体信息某某某篇。审计成果得到了进一步运用,为领导决算提供依据,使社会上更多的人关心和支持审计工作。
(四)审计队伍建设进一步加强。
一是认真组织干部、职工学习党的路线方针政策和国家的法律法规,组织党员学习党章和“两个条例”,加强审计人员培训工作,年度内共有某某人次参加上级审计机关各类培训,率先开展“党员先锋岗”和“廉政文化进机关”活动,以人为本,树立和增强了“创新意识、发展意识、公仆意识、改革意识”。积极做好“结对帮扶”和“慈善一日捐”工作。
二是相关规章制度进一步完善。今年制订和完善了《某某区审计局20__年目标管理考核暂行办法》、《20__年信息工作目标考核办法》、《某某区审计局财务管理制度》、《某某市某某区(开发区)审计结果公告办法(试行)》、《审计机关审计项目质量控制办法(试行)实施意见》、《审计局“六项”制度》以及《审计局保密工作管理规定》等相关规范性文件,同时抓好检查落实,使审计管理工作进一步得到加强,审计工作进一步规范。
三是加强廉政建设,保持审计机关良好形象。认真组织全体人员学习党风廉政建设有关规定和“审计”八不准“纪律”,制订了《20__年党风廉政建设工作及责任》、《20__年普法教育依法治理工作实施意见》、《某某区审计局行政执法责任制实施方案》等,还专门邀请了区纪委同志为全局审计人员上党风廉政建设案例教育课,局领导不定期对廉政建设情况进行分析研究,采取责任到人,认真开展了谈心活动。同时还组织了审计人员的家属参与“廉政寄语”活动,有七名同志的家属寄来了“廉政寄语”。通过学习教育和相关活动的开展,审计人员的依法行政、依法从审、廉政意识进一步增强,在审计工作中谢绝和退回礼券某某某元,拒贿却礼的情况时有发生,保持了审计机关廉洁从审,洁身自好的形象。
三、存在的困难与问题
一是审计力量与审计任务之间的矛盾比较突出,尤其是基本建设投资项目审计和领导干部经济责任审计中的矛盾更为明显。二是审计决定和审计意见的落实还存在一定的差距,部分基建审计的资料提供滞后。在审计回访中,有少数被审计单位对审计决定和审计意见尚未能真正落实。审计结果公开的力度、计算机审计和效益审计的步子迈得不够大。三是内部审计工作有待进一步加强与规范,个别内审单位的领导对内审工作重视不够。
以上困难和问题,需要我们在今后的工作中加以克服和解决,也希望领导和有关部门予以重视与支持。
20__年主要工作思路
一、指导思想:
以党的xx大和xx届六中全会精神为指导,
坚持科学发展观,认真履行宪法和法律赋予的职责,继续坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,加强审计队伍建设,依法审计,突出重点,全面监督财政财务收支的真实、合法、效益,为促进某某经济社会全面发展,更好地发挥审计的职能作用。
二、总体目标:
审计工作以创新为动力,以提高审计成果水平为核心,以加强审计业务管理为基础,以审计队伍建设、审计制度建设为保障,整合审计资源,逐步实现审计工作的法制化、规范化和科学化。
审计工作的主要计划目标:审计项目初步计划安排26项,保证完成上级审计机关和区委区府下达的年度审计工作任。重点抓好以下几个方面的工作:
一是围绕推进依法行政,继续加大对政府部门预算执行的审计力度,促进规范财政财务管理。
加强对政府部门的审计是强化对权力运行约束和监督的一个重要方面。特别是对资金量大、有预算资金分配权和下属单位多的部门,要有计划地进行重点审计,促进规范财政财务管理,合理有效地分配和使用财政资金,依法履行职责,将国家各项方针政策落到实处。
在强化本级支出审计的同时,要进一步加大对转移支付资金的审计力度,深入揭露资金分配不规范,拨付不及时,使用不合规和脱离有效监督等方面的问题,促进建立规范的转移支付制度,保证国家财政政策和宏观调控措施得到认真贯彻落实。
二是围绕加强宏观调控,进一步加强政府重大投资项目审计。在审计过程中,我们注重对该项目建设中存在违法违规问题的审计,注意检查违规征地、拖欠工程款、截留克扣农民征地补偿款等侵害群众利益的问题,严格控制无概算搞建设和超概算问题的发生,加大对建设过程中的商业贿赂的查处力度。同时从科学发展观的角度分析评价项目建设效果,促进提高项目的科学决策水平,提高资金使用的经济效益和社会效益。注意对照宏观调控政策的重点、方向和力度,检查投资项目是否符合政策取向,管理是否到位,并在实践中积极探索效益审计的新路子。
三是围绕维护群众切身利益,强化专项资金审计和审计调查,促进社会和谐稳定发展。
要继续贯彻落实“三个代表”重要思想,坚持科学发展观,努力解决涉及群众切身利益的突出问题。通过审计监督保证国家政策措施的有效实施,加大对在新农村建设中牵涉“三农问题”的资金使用、分配规范性方面的审计。注意检查涉及群众切身利益的政策措施的落实情况,严肃查处各种侵害群众合法权益的行为。同时,有针对性地组织专项审计调查,提出完善有关政策措施的建议。着力抓住影响群众切身利益的突出问题,有针对性地组织开展专项审计和审计调查。
四是围绕加强和完善领导干部监督机制,进一步加强经济责任审计,促进依法履行职责。
积极开展领导干部经济责任审计,按照区委关于《某某市某某区、某某市开发区领导干部任期经济责任实施意见》和《某某区、开发区领导干部离任经济责任事项交接实施办法》的规定,进一步规范领导干部经济责任审计工作,加强对领导干部权力运用的监督。维护财经法纪,预防和惩治腐败行为,加强党风廉政建设,为区委全面考察、正确使用干部提供依据,探索加强干部管理与监督的新途径,进一步提高领导干部的财经法规意识和经济责任意识。
五是加强对区内部审计单位的组织管理,初步安排全年深入内审单位检查指导不少于二次,建立健全内部审计的计划、检查、总结等管理机制,加强与内审单位的交流与沟通,积极宣传内审工作在经济发展中的作用,使各级领导与部门更加支持和理解内审工作,充分发挥内审在内部检查监督中的作用。
六是继续加大审计宣传和审计结果的转化。组织审计人员进一步贯彻学习新的《审计法》,努力营造良好的外部审计环境。同时要继续加大对审计成果的转化,紧紧围绕区委区府的中心工作和群众关心的热点、难点以及领导关注的问题做好审计信息的宣传。积极推进审计结果公告制度,在公告数量和质量上有增加和提高,逐步实现向社会全面公开。
七是加强廉政建设,完善各项制度,提高审计质量。廉政建设做到常抓不懈,警钟长呜,积极开展跟踪问效,做到“内管理,外监督”;在原有制度、规定的基础上进一步完善各项制度;并结合《审计法》的颁布实施,认真抓好审计质量控制工作,把好审计质量关,降低审计风险。并积极推广计算机审计和效益审计。
八是加强审计队伍建设,提高审计队伍的自身素质。加强审计人员的学习和培训,努力建设“学习型、效率型、服务型、廉洁型、和谐型”机关;继续开展“结对帮扶”和送温暖活动;加强对党员干部的教育引导,筑牢拒腐防变的思想防线,努力建设一支勤政、廉洁、务实的审计队伍。
审计工作总结与计划范例篇四
20__年工程审计部部门,在公司领导的指导和大力支持下,各部门的积极配合下,审计部全体员工的努力工作下,紧紧围绕公司领导的指示精神,本着积极认真负责的态度,做到公平公正的审核,在此,对一年来的工作进行总结:
一、努力完成工作任务,取得良好成绩
20__年,审计部门全体成员围绕中心,注重实效,以认真、细致、负责的态度做好各项审计工作,推动局整体工作又好又快发展。
二、全省项目审计工作开展顺利
20__年,全省共开展工程建设项目审计348个,审计资产总额6.93亿元,提交审计结果报告190份,提出建议43条,促进增收节支3051.40万元。其中送审概算23905.72万元,审减1006.77万元,审减率4.21%,送审预算18997.18万元审减605.65万元,审减率3.19%,送审结算25620.73万元,审减1711.62万元,审减率6.68%。省局(公司)对德州办公综合楼、日照物流配送库和某某烟叶储运中心二期工程项目进行全过程跟踪审计,其中德州办公综合楼项目送审概算22763.56万元,审减929.13万元,审减率4.08%。市局(公司)坚持对工程招标、施工、到竣工验收、结算的每个环节实行全面跟踪审计,并与中介机构每周定期参加工程项目施工现场会,对审计过程中存在的问题提出建议和整改措施,做到早发现、早处理,有效地防范虚列工程项目、多记工程量、高套定额和多结工程款等问题的发生。投资总额严格控制在预算范围之内,取得了良好的投资效果,达到了对项目事前介入、事中控制、事后监督的目的,较好的履行了内部审计在工程项目建设领域的监管、服务职能。
1、建立“两个制度”,保障过程跟踪审计
深入贯彻“两项工作”部署,各级内部审计不断加强工程建设项目管理监督,将内部审计力量与外部审计力量相结合,建立两个制度〈中介机构管理办法〉和〈工程项目审计管理办法〉。
2、完善“三项措施”,掌握工程审计进度
一是对重点工程项目跟踪审计实施方案。二是派专人常驻工地现场监督和服务。三是加强对受托中介结构的管理。拟出台《山东省烟草专卖局(公司)系统工程审计中介机构使用管理办法》,并明确指导方式和考评办法,通过月度汇报和季度座谈的形式,准确掌握工程进度和及时解决存在问题,达到进一步提高投资效益的目的。
3、突出“六个重点”,实现全程跟踪审计
在招投标、合同管理、材料设备采购、工程管理、工程造价、财务决算六项工作中,突出重点,按照流程,严格审查,及时发现,有效防范、避免,实现全程跟踪审计。
各地市区审计工作取得良好工作成绩
1、某某烟叶储运中心二期工程建设项目
通过15个月的跟踪审计,由省局直接委托跟踪审计的某某烟叶储运中心二期工程建设项目已办理完竣工结算手续,该项目审减率为2.6%,投资总额控制在预算范围之内,取得了良好的投资效果。
2、完善制度优化流程,审计出新招
今年,地区在原本制度体系的基础上,根据市场的需求和变化进一步完善了工程审计的制度和流程,策划了符合地区特色的规章制度,工作流程,不仅使工程建设项目审计实现了有章可循,有法可依,更为跟踪审计工作顺利开展提供了有利的保障。
3、加强监督管理,“亮牌”措施施
处在招标过程中,对代理机构工作水平实行“亮牌”管理,有效保证了代理机构更加负责任地开展工作,并且制发了《招标代理机构监督评价表》,定期组织监察、审计、财务、法规、内管等部门全程参加招标活动,现场打分,提出改进意见和建议,限度地避免了招标过程中的违规操作、违法乱纪行为。
4、跟踪审计写实记录表,监管落实处
在跟踪审计方面,要求工作人员每日填写“跟踪审计写实在记录表”此举能够及时发现、并纠正工程建设中出现的问题,确保把“五个关口”监管措施落到实处。
5、积极参与,注重细节
滨州方面,积极参与招标文书和重大合同的起草和审核,注重细节,建立健全合同订立和履约监管机制,动态掌握合同的履约情况,强化对合同重大变更的备案管理,不仅提高了当事人依法办事的合同履约意识,也保证合同完全有效履行,防范转包、违法分包行为的发生。
三、存在一些差距和不足问题,
20__年,工程审计处在上级的正确领导下,通过全体干部职工的努力,虽然取得了一定的成绩,但还是存在一些差距和不足问题,主要是:
一是学习不够,集中培训时间少。特别是在任务重的情况下,放松了学习,集中培训时间少,工作人员知识更新不够,用学习指导实践不够,需要进一步加强学习,提高素质;
二是对审计成果的运用、审计信息的披露方面做得不够,部门预算执行审计工作还需进一步积累经验;
三是如何适应财政支出改革,深化工程项目审计工作方面还需在实践中进一步探索,审计工作能力有待加强。
四是审计方式没有及时转变,没有跟上现在市场经济的变化,需要通过创新的手段,推进审计方式和审计模式的变化。
五是调研工作不够重视,不够彻底,没有全面的深入基层,了解基层,需要在调研工作方面下功夫。
四、立足工程审计,共创公司美好明天
回顾一年工作,我们立足于工程项目审计,全面做好本职工作,为创造公司美好的明天而奉献自己的努力。
(一)继续加大对审计人员的培训力度,全面提高内部审计人员素质。
工程建设项目内容覆盖面广、建设过程复杂,既涉及财务管理,又涉及工程建设管理,审计内容综合性、专业性都比较强。因此必须进一步加大培训力度,抓好基建工程业务知识培训,提高现有审计人员业务素质、拓展知识面,为工程建设项目审计的顺利实施奠定相应的专业基础。
(二)建立健全内部审计制度体系,不断促进工程项目审计规范化、程序化、制度化发展
工程项目审计,尤其是跟踪审计是建设项目审计模式的重大创新。为了使工程项目审计能健康发展,同时也是为了进一步完善跟踪审计,使这一模式能更好地为建设工程项目服务,下一步我们拟建立一套完整的审计程序和审计规范,制定跟踪审计实施办法,科学合理地选择审计跟踪点,准确掌握审计参与管理的程度,为审计人员及其它各方管理人员提供具体指导,使之各司其职,工作到位不越位,相互配合,协调运转,使工程审计步入规范化、程序化、制度化的轨道。
(三)进一步加强工程建设项目的审计监督,实现“两个转变”。
为了更好的发挥工程建设项目审计工作的作用,一要由注重造价审计向造价、质量审计并重转变,审计人员要从工程质量入手,采取深入工程现场踏勘检查,重点揭露一些施工企业不按图施工、偷工减料、以次充好、高估冒算等问题,对问题严重的,会同相关职能部门对施工企业、监理公司和现场监理、施工人员进行了处理处罚。二要由单一工程量审计向管理审计转变,从管理审计入手,通过对设计、招投标、施工合同和施工环节的全程监督分析,揭示施工单位、监理人员在施工现场管理、监理和材料价格把关不严等方面存在的问题。
(四)继续开展重点工程项目全过程跟踪审计,提高投资效益
进一步加大审计监管力度,对重点工程项目,认真组织开展工程项目全过程跟踪审计。继续对全省重点项目开展跟踪审计,通过对重点项目从立项开始到竣工结算为止的投资活动全过程进行连续、全面、系统的审计,严控工程设计,工程招标,工程合同、工程概算、工程预算、工程拨款、工程设计变更、隐蔽工程验收、工程结算等关键环节,以规范投资行为,提高资金效益。
(五)进一步完善工程审计质量控制机制。为有效控制工程审计质量,我们将建立健全工程审计质量控制的具体措施,并在严格审计程序,明确审计责任的基础上,执行好质量责任追究制度。同时,还要进一步完善对中介机构审计质量监督机制,对一些较大工程项目结算实行复审制,以有效保证了工程项目审计质量。
(六)加强对各地市的调研指导工作
由于各个地区的实际情况的异同,我们在展开审计工作时,不能依靠常规的经验处事,而是要根据各地市的实际情况,进行系统、细致的分析,深入的调研,实现审计工作又好又快的开展。
1、深入各地市调研,现场测量和察看,
到现场抽查核对工程量,审计投资成本的真实性。工程决算审计中,一般是先通过建设或施工单位提供的工程决算书,工程量计算表,竣工图集设计变更现场签证等资料进行初步审查,分析重点和疑点,工程量计算是核减工程造价的重要环节。由于工程审计有严密性、准确性、适应性、实用性和规范性,因此在工程审计时,要选择适用的国家定额和工程量计算规则以及规范性文件,抽查重要项目的计算是否准确,在进行实地测量,核对工程量。
2、跟踪工程进度,进行进度控制质量控制,投资控制
在项目审计过程中,每月中旬及下旬发两次报表,每季度上报一次季报,报表包括工程概况、当月的工程工作进展情况、已完成投资额、工程中存在的问题等。每月两小报,每三个月一大报,这样根据每个月、每季度的报表追踪审查,对该工程项目的工作情况进行全面掌握。
3、充分运用现代科技手段
通过充分使用易佳或者神机妙算等预算软件,计算机辅助审计手段,提供工作效率。在工程决算审计中要想把好费用定额的套用与取费标准、取费程序关,关键是运用好工程造价软件,选择适用的单位估价表,材料差价等模板。这样就能更快更有效的开展审计工作,达到审计的准确性。
以上是工程项目审计部门20__年的工作总结,还请各位领导评议,并借此机会,向一贯关心、支持和帮助审计工作进行的各位领导和同事表示诚挚的谢意。
篇9:录用通知书参考
亲爱的小伙伴:
很高兴通知您,您已被西安福新汽车销售服务有限公司录用。在此对您加盟西安福新汽车销售服务有限公司表示欢迎,并请您于X年XX月XX日来公司人力资源部报到,公司需要您在来公司报到时提供以下文件:
1. 原单位离职证明,由原单位盖章入职当天请提交;
2. 身份证原件及复印件一张;
3. 学历证明、职称证书原件及复印件一张;
4. 1寸电子证件照。
预祝您在新的工作岗位上百尺竿头、更进一步!
西安福新汽车销售服务有限公司人力资源部
篇10:审计建议书
致: 漳州沈海复线高速公路有限公司
我方经认真分析、研究了贵方提供的 海西高速公路网沈线复线高速公路漳州天宝至诏安段土建项目公路工程第 J1监理合同段的招标文件(含补遗书第 号至第号),并考察现场后,决定参加该工程投标。在此郑重表示,愿意按照递交的商务文件及技术建议书确定的投入力量和工作方法,遵照监理招标文件中提出的各项要求,我方将以财务建议书的报价承担并完成本工程在施工准备阶段、施工阶段及交工验收与缺陷责任期阶段的监理服务工作。
总监理工程师: ( 姓名 ) ,证书号码: 。
我方投标文件由商务文件、技术建议书、财务建议书组成。我方已按招标文件的要求提交了投标保证金,并同意从招标文件规定的递交招标文件截止时间起90日内保持投标文件有效。在此有效期内,我方将遵守承诺,并同意随时解答贵方的询问,按贵方的要求提供补充资料,并随时准备接受中标或落标通知。
如果你方接受我方的投标,我们将保证在接到发包人的进驻通知后 7日内进驻现场并开展监理工作。
在监理合同协议书正式签署生效之前,本投标书连同贵方的中标通知书及双方共同签署的补充文件将构成双方共同遵守的文件,对双方具有约束力。
我们理解,贵方不一定接受最低标价的投标或其他任何投标;同时也理解,贵方不负担我方的任何投标费用。
如果我方在接到中标通知后28日内未能或拒绝与贵方签订监理合同协议书,或未能按招标文件规定的时间递交履约担保,贵方有权没收投标保证金,并依序确定其他中标候选选人为中标人。
投标人:
法定代表人或其授权的代理人:(签字) 地 址: 电 话: 传 真: 邮政编码:
日 期: 20__ 年 10月 10 日
二、投标书附录
说明:1.下表所有数据须由投标人签署确认,并随投标书一起报送;
2.数据栏中,对数据的限制说明见合同条款。
投 标人: 贵阳交通工程监理站
法定代表人或其授权的代理人:(签字)
日期: 20__ 年 10 月 8 日
三、法定代表人身份证明
投标人名称:
单位性质: 全民所有制 地 址:
成立时间: 1998 年 8 月 6 日 经营期限: 长期
姓名: 性别: 女 年龄: 47 职务: 系 的法定代表人。 特此证明。
投标人:
日 期: 20__ 年 10 月 8 日
四、授权书
致: 漳州沈海复线高速公路有限公司
以法定代表人的身份,授权 的(职务)(姓名)为我单位的合法代理人。该代理人在项目沈复线高速公路漳州至宝至诏安段土建工程第 J1监理合同段的投标过程中,以我单位的名义签署的一切文件和处理与之相关的一切事务,我方均予以承认。
代理人无权再授权。
投标人:
授权人: 被授权的代理人:
日期:年月 日
篇11:事务所审计员年末工作总结
一、个人的学习体会
作为一名会计电算化专业的学生,深知审计工作是对具体事物进行计算、记录、收集有关数据资料,更需要实践才会明白专业的知识机构,和合格的心理素质。掌握会计工作不仅要学好书本中的各种会计知识,而且还要认真积极地参加各种会计实习机会,让理论和实践有机务实的结合在一起,所以我抓住机会到国富浩华会计师事务所工作和学习,下面就是工作鉴定。
从20xx年7月1日到20xx年6月30日再到现在的工作以来,我接触到了很多的新鲜的事物,不再是实习时候接触国有企业年审的工作了,我还接触到了国有企业的发债审计,保险公司的离任审计,财政检查等工作,感触特别深的是保险公司的离任审计,这次离任审计对与我来说还真是有点特别,在将诶出的过程中发现不单单是审查公司的账务处理,还要看他们单位的内控是否完善,还有就是我第一次接触保险行业对与这个行业的专业会计术语要了解很多很多资料。头一次接触内控,真的是不知所措,再后来的慢慢吸收,觉得明白了很多,可能在学习的过程中给项目经理或者其他人带来了很多的麻烦,造成不理解的误会,至此我总结自己还是要好好学习,努力下去。我觉得在工作中应该要本着此次工作虽然结束,但是面对以后的工作,我将会更加努力拼搏,为自己的未来打拼出一片精彩!我是为了自己而努力,不在乎世俗的眼光。因为我知道只有不断开拓进取,才能在不断变化发展的社会洪流中“长风破浪会有时,直挂云帆挤沧海”。
在最初工作那段期间,我主要从事抽查凭证、简单的核算汇表格等工作。从进会计师事务所学习他们做的工作底稿,学习怎么抽查凭证,理解怎么核算表格开始,随着参加的项目越来越多,越来越复杂,随着对审计业务的熟悉,我开始喜欢上了事务所的工作。每一天,我都按时去上班,改掉了我睡懒觉的习惯。每一天,我都勤勤肯肯地做事情。每一天,我都会解决一些审计实务方面的问题,让我的理论知识得到运用的同时,也让我认识到了理论与实务的一些区别。
刚刚到会计师事务所实习学习,我没有参加任何项目,而是先学习他们以前审计时留下的工作底稿。以前学习审计工作底稿那一章的时候觉得很难记住审计工作底稿中应包括哪些内容。但是在看了他们做的底稿之后,感觉我就把内容记住了。到现在,我总算是体会到了理论与实践相结合所能产生的巨大的正效应。审计工作底稿,首先是要有一个关于底稿中的符号说明,还有索引号之类的。接着就是要有审计业务约定书、管理层声明书、审计后出具的报告以及审计过后的财务报表。关于被审计单位的营业执照、纳税登记表、基本情况说明一类的也应该整理于审计工作底稿中。如果被审计单位属于特殊行业,还应该提供相关的文件。最后就是实施审计程序的过程中所产生的一些工作底稿、各会计科目审定表和一些凭证抽查记录。实施了盘点程序的,还要有相应的盘点表。实施了函证程序的,函证也应该包括在其中。大概看懂了一点审计工作底稿后,我就开始整理工作底稿的工作了。其实这是一个重复性很强的工作,但由于每间公司的业务不同,底稿的内容也各不相同,我就趁着这个机会努力吸取知识,找出不懂的地方抓紧时间请教上司。毕竟理论与实践是有着差别的,有时候甚至存在鸿沟。而实习的一个重要目的是感受这些鸿沟并对此作出应有的思考。
抽查凭证也是一项非常重要的工作。因为每一年企业都会把去年的报表拿到事务所审计,由事务所审计后出审计报告。所以,抽查凭证是必不可少。既然是抽查凭证肯定就不是每一笔业务都要过目,要抓住每个科目的重大发生额,这不仅仅是要有很强的专业知识,而且还要有丰富的实践经验。前几次都是由事务所的老师引导我们,教会我们怎样去判断是否抽查这笔金额。在经过反复几次的实践后,我渐渐地可以自己独立的试着抽查凭证,但有时候还是不能准确把握要抽查的金额,可能是缺乏一些经验吧。
在审计的过程中也会遇到一些计算,比如贷款利息,存款利息等。这些我们要根据企业提供的银行原始凭证进行复算,再对照企业做的帐。检查企业是否按照实际的利率计提利息。很多事情看似简单,但是一旦上手有时就挺复杂的。或许这就是实践与理论的差别。
我工作以来的第一个感悟是实习价值的高低取决于自身的积极性。在一个完全陌生的环境里,有太多太多的事情你没有能力把握了。比如是否可以碰到一个主动教导你并且放手让你做业务,再指出你的错误帮助你进步的上司。能遇到这样的上司实属难能可贵,一般情况下前辈们都只顾着自己的工作,交代你做些基本的业务,做好了他看到有错误的地方就自己改掉了,也不会特地的去向你指出。因此到最后自己做的工作到底规范与否根本无从知道。这时候解决的办法就只有碰到疑惑的问题时抓住时机去发问,把握自己可以把握到的尽量让实习更具价值。所以不但是一个提高动手能力的机会,更是一个锻炼交际能力的时机。与办公室里的上司前辈们保持良好的关系,可以让你尽快的熟知公司的情况,在遇到困难的时候也能够及时的得到帮助。很高兴的是我做到了和公司的前辈以及实习生相处融洽的这一点,让我在实习期间心境愉快并得到意外的收获。
第二个感悟是实践与理论既有联系又有区别。理论是实践的基础,我们书本上的知识都是我们实践的基础,有许多知识不是一目了然的。需要我们掌握非常熟练后加以应用。而且书本的知识都只是概论,至于细节,具体的方法还是要我们在实践中去理解,去总结。这应该是这次实践最大的收获吧
第三个感悟是在不断的挖掘与发问中我渐渐了解到内资会计师事务所在激烈的行业竞争中的生存困境。为了尽可能的降低营业成本,以比较优惠的价格吸引客户,留住客户,内资所的一些工作程序存在着不太规范的情况。比如信函的发放上,规范的做法是会计师事务所直接把信函送到被函证的单位的,但内资所为了节约成本会让被审计单位自己完成函证。在事务所林立的情况下,一方面事务所要创造利润,另一方面要保证审计报告的质量。当两者产生矛盾的时候,特别是发生尖锐的矛盾,关系到事务所生存发展的情况下,很多时候事务所会以折衷的方法,降低审计工作质量来谋求生存。
通过这次会计师事务所的阶段性的实习加上工作学习,使我在学校外学到了很多东西,很多课本上没有而工作中又必须具备的东西,明白事务所的主要职责范围,机构组成,学会了怎么样更好的去对人对事,进一步了解会计的相关法规,并逐渐熟悉了审计的业务流程以及关键步骤。体会到了作为一名会计人员必须具备的个人素质,应该具备的业务能力和身体素质,这样才能够更好的适应这样一项重要的工作。同时作为事务所的工作学习人员在审计过程中看到了很多账本账册,也同样体会到了作为一名会计人员,要对每一笔会计记录的真实性、完整性、合法性负责。每一笔帐的记录都要有依据,而且按时间顺序排列下来,每一个程序都要以会计制度为前提,为基础。
还有就是通过这段时间的工作和学习,我发现会计电算化是会计史上崭新的一页。电子计算机的应用,首先带来数据处理工具的改变,也带来了信息载体的变化,会计电算化后对传统会计方法、会计理论都将发生巨大的影响,从而引起会计制度、会计工作管理制度的变革。会计电算化促进着会计信息的规范化、标准化、通用化,促进着管理的现代化。在这段时间的工作和学习过程中,不仅培养了我实际的操作能力,增加了实际的财务审计工作的过程有了一个新的认识。而且充分认识到自己的不足。工作中踏实肯干,吃苦耐劳。有创造性、建设性地独立开展工作的思维;具有一定的开拓和创新精神,做到“三个要”,接受新事物要比较快,涉猎面要比较宽,在电算化会计领域要不断地探索,有自己的思路和设想。能够做到服从指挥,认真敬业工作责任心强,工作效率高,执行公司指令坚决。在时间紧迫的情况下,加时加班、保质保量完成工作任务。
二、公司的swot
我刚到单位时间不算长,公司的swot我说的也不是那么确切,只是简单的表达一下,作为公司领导的参考。那么经过我在网上和自己一点经验的了解,发现我们会计师事务所竞争力swot分析及战略选择:
(一)会计师事务所业务范围不多
我国会计师事务所的业务范围主要分为鉴证业务和相关服务,而鉴证业务又分为审计、审阅和其他鉴证业务,其中审计业务中的年报审计是我国注册会计师的主要业务,即传统审计业务,占大多数会计师事务所总收入的80%~90%。但近年来,国外的会计师事务所纷纷拓展新的业务领域,典型的是税务代理与管理咨询业务等相关服务的比重逐步增加,同时各大会计师事务所也逐步发展并形成了本所的比较优势,与之相比。国内会计师事务所的业务发展速度不快,范围也不广,服务的多样化发展不够。
(二)品牌建设意识不强
对一个企业而言品牌是衡量竞争力强弱的重要标志之一,而会计师事务所的品牌建设也是不容忽视的问题,主要体现在审计质量、组织结构和企业文化三方面,质量是品牌建设的基础。只有提高了质量才能为社会公众所接受,高质量能带来品牌建设,从而推动会计师事务所的发展。国际“四大”正是以其较高的审计质量、合理的组织结构和独特的文化形成了公信力,并保持其较强的审计独立性和职业素质,形成了品牌效应,与其相比国内的事务所并没有重视其品牌建设。没有形成让社会公众认可和满意的意识,关键是没有认识到审计质量的重要性问题。
(三)我国会计师事务所面临的机会
(1)对外开放和国际合作进一步加强
我国加入wto后,会计市场向国际化延伸,为我国会计师事务所开放了专业性服务市场。各国之间都相互承认他国的注册会计师资格,因此方便了国内和国外的合作,本土的一些会计师事务所可以通过设立海外办事处或通过与他国当地的会计师事务所合作等形式来提供全球性服务。在这一过程中,国内事务所可以学习国外事务所的职业道德规范、先进的管理工作经验、人力资源的培训等内容来提高自身的竞争能力和执业质量。总体上,我国可以和国际进行自由的交流,寻求较多的国际合作。从中吸取国际上的优秀经验,同时也使国内的会计师事务所实施“走出去”战略,使得自己的业务向国际化延伸,提高自身的竞争能力。
(2)审计准则的发展推动执业规范化
20xx年财政部发布了新企业会计准则和48项注册会计师审计准则,标志着适应我国市场经济发展要求、与国际惯例趋同的企业会计准则体系和注册会计师审计准则体系正式建立。我国审计准则体系,包括鉴证业务准则、相关服务准则和会计师事务所质量控制准则,体现了与国际审计准则的趋同要求,满足了新形势下注册会计师的执业需求,突出了维护公众利益的行业宗旨,增强了审计准则的易理解性和可操作性,实现了历史性突破。为进一步强化监管工作提供了有力支持,有利于促进资本市场健康稳定发展,有利于维护经济秩序和社会公众利益。由于新的准则逐渐向国际趋同,有些采取了国际化的标准,能推动我国审计事业的发展,从而加强注册会计师行业的发展。
(四)我国会计师事务所面临的威胁
(1)加入wto后国际会计市场的冲击
加入wto后,我国将逐渐取消对国际会计师事务所在业务、人员、规模等方面的限制,所带来的后果就是我国会计师事务所将与国际所竞争,而国际“四大”除了具备资金、技术和管理方法优势的同时,也带来了国际知名会计师事务所的优质服务,他们会逐渐占领我国国内的市场份额,而我国的会计师事务所具备跨国经营实力的企业数量有限,想跨境提供服务还具有一定的困难,所以说在面临国际化趋势的同时也要关注这方面的威胁。
(2)审计风险日益加大
经济垒球化带动了我国经济的快速发展和企业经营环境的急速变化,不可避免地产生了日趋复杂的审计风险因素。随着会计和审计的网络化,给原有的会计环境带来了巨大的变化,纸质的凭证、账簿和报表为信息系统所取代,而网络自身的风险也威胁到会计的安全性。对于注册会计师而言,面对网络审计更是一种挑战,由于网络化环境下发生舞弊的因素隐蔽性更强,手段更加高明、造成的损失也更大,风险导向审计成为当今主流的审计方法,要求注册会计师以重大错报风险的识别、评估和应对为审计工作的主线,以提高审计的效率和效果,而审计风险的日益加大也给会计师事务所带来了许多威胁。
篇12:中标通知书
鑫美物业管理有限公司:
经我司鑫美花园物业管理项目招标小组对贵公司投标书的评议和对贵司景阳花园物管现场考察,贵司的投标书评议分为88分,现场考察评分为86分,在三个被邀请的公司中评分最高。
经仔细研究和慎重考虑,我司决定选聘贵司为鑫美花园物管单位,承担鑫美花园前期物业管理服务工作。
请贵司法人代表(或委托代理人)携带公章于20__年4月10日上午9:30到__区__路12号八楼经营发展部鑫美花园物业管理项目招标小组与我司签订《鑫美花园前期物业服务合同》。
预祝合作愉快。
星来房地产发展有限公司
年4月2日
篇13:新能源企业内部审计合同书
项目名称:
委托方(甲方):
服务方(乙方):
签订日期:
签订地点:
根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国注册会计师法》、《中华人民共和国民法典》等相关法律法规及甲方相关审计管理规定的要求,本着自愿、平等、诚实信用的原则,经双方协商一致,达成以下约定。
1.审计项目名称和审计目的
1.1审计项目名称:
1.2审计目的:
2.审计服务范围和服务期限
2.1审计服务范围:
2.2审计服务期限:
2.3根据本审计项目的需要,甲方有权调整审计范围,乙方应予以配合。
3.审计依据及验收标准
3.1审计依据:
3.1.1国家的法律、法规、财政部颁发的中国注册会计师审计准则和其他有关的财经制度和规定,万丰奥特控股集团的内部制度、规定、规范等以及经甲方审查过的审计实施方案。
3.1.2其他依据:
3.2验收标准
3.2.1乙方对审计服务的组织和质量控制,应按照甲方要求,根据《中国注册会计师审计准则第1121号--对财务报表审计实施的质量控制》、《质量控制准则第5101号》等审计准则、甲方的《内部审计规范》组织本项目审计。
3.2.2乙方在审计过程中,应做到查证事实准确率100%,不得发生重大漏审事项(重大漏审事项是指通过对被审单位或事项提供的帐表、原始单据等资料进行核对、测算、分析、对比等审计工作,应该发现但未发现的违反国家法律法规、企业会计准则或严重违反万丰奥
特控股集团有关规定的问题)。
3.2.3其他验收标准:
4.审计服务人员
为完成该审计项目,乙方应派出由师(合伙人)人,师人组成的审计项目组,其中为审计质量控制督导人,对整个审计项目总体负责。
5.甲方的权利和义务
5.1乙方进场实施审计前,甲方有权审查乙方的审计实施方案、审计项目组组成人员的情况等事项,乙方通过甲方的审查后方可进场实施审计。
5.2甲方有权要求乙方依据约定的时间、范围、目的、质量要求等全面完成审计业务,出具合格的审计报告或其他甲方同意的审计成果文件,有权要求乙方出具真实、准确的审计报告或其他审计成果文件。
5.3甲方有权根据需要使用、分发乙方出具的审计报告及其他审计成果文件。
5.4为乙方提供或督促下属单位提供审计所需的会计帐表和其他有关资料,对所提供的会计帐表、会计资料等的真实性承担责任。
5.5为乙方工作提供配合和必要的工作条件。
5.6根据审计项目具体情况决定是否派驻现场审计代表。
5.7提前向被审计单位下达审计通知书,并将审计通知书抄送乙方。
5.8甲方现场项目经理或工作人员可以与乙方就审计工作进行沟通交流,有权要求乙方不定期汇报审计项目组工作进展情况,有权依照审计实施方案对审计工作进度及重点内容进行质量控制。
5.9按本约定书约定时间及时足额支付审计服务费用。
5.10其他:
6.乙方的权利和义务
6.1按照本约定书约定收取审计服务费用。
6.2进场实施审计前,将审计实施方案、审计项目组组成人员情况等交甲方审查,审查通过后方可进场实施审计。乙方应该严格按照经甲方审查通过的审计实施方案进行审计工作,乙方作为专业审计机构的责任和义务不因甲方审查审计实施方案而免除或减轻。乙方应派出符合相应资质和经验要求的人员参与审计,不得随意变更参加审计工作的人员,如确需变更,应经与甲方协商一致后确定。
6.3乙方以及乙方审计项目组成员在审计过程中严格执行集团《审计组纪律规定》,保持正直诚信、客观公正,不得从事影响审计工作客观性的活动。
6.4乙方应按甲方要求进行审计,不得将全部或部分审计工作转委托给其他人办理。
6.5按约定的时间、范围、目的、质量要求等全面完成审计业务,出具合格的审计报告或其他审计成果文件,保证审计资料、审计报告或其他审计成果文件的真实性和准确性。乙方的审计责任并不能替代、减轻或免除被审计单位管理层的会计责任。
6.6乙方按照审计依据的要求进行审计,在对受托事项进行研究、测试、评价,对会计记录、实物等进行必要的抽查,按照审计依据的规定编制审计工作底稿、出具审计报告或管理建议书等审计成果,真实反映审计结果,客观评价审计事项,做到证据充分可靠、定性准确,并提出处理建议及依据。乙方如在审计过程中发现问题,应当及时、全面的告知甲方。
6.7审计工作结束后,乙方应对被审计单位委托事项范围内的财务会计制度会计处理、会计审计、内控审计、内部控制制度等方面提出改进意见。
6.8乙方在现场审计结束后15日内出具审计报告或管理建议书等审计成果,并向甲方提供支持审计报告或管理建议书的审计底稿等文件资料。
6.9其他:
7.审计服务费用及结算
7.1甲方就本审计服务项目向乙方支付的全部审计服务费用为人民币(大写)元(¥元)(含税价),除另有约定外,甲方无需就本约定书项下委托事项向乙方另行支付其他任何费用及税费(包括但不限于流转税、所得税等)。
7.2本项目审计服务费用的结算,按下列第项方式支付
7.2.1 一次总付:验收合格,甲方在付款审查审批手续完成后日内向乙方全额付款。
7.2.2 分期支付:
7.2.2.1本合同生效后日内,支付审计服务费总价 %的预付款;
7.2.2.2按照以下审计服务进度支付:
7.2.2.3验收合格,甲方在付款履行审查审批手续完成后日内支付至合同结算价款的 %,其余 %作为质量保证金,质保期自项目验收合格之日起年,质保期满且无任何质量问题后日内支付。
7.3甲方向乙方支付价款前,乙方应先将符合甲方财务要求的发票提交给甲方。
7.4乙方应对其指定的下列账户信息的真实性、安全性、准确性负责,甲方不承担此信息外的任何责任。
收款人:
开户行:
账号:
7.5乙方为执行审计任务而发生的食宿、交通、邮电通讯、医疗、保险以及其他费用均自理。乙方应自行对其派出的服务人员进行管理,遭受损害或造成他人损失的,甲方不承担任何责任。
7.6如因审计服务范围发生较大调整或者审计工作遇到重大问题,致使乙方实际审计工
作量有较大幅度的增加或较大幅度的减少,甲乙双方协商一致后,达成补充协议,可以对审计费用进行增加或者减少。
8.违约责任
8.1乙方未按约定提供审计服务,应支付本约定书审计服务费总额 %的违约金,造成甲方损失的,乙方应予以赔偿。
8.2乙方擅自转让审计服务项目的,甲方有权单方解除本约定书,乙方应支付本约定书审计服务费总额 %的违约金。
8.3乙方在审计过程中发现除财务问题之外的重大事项而未能及时告知甲方项目经理或工作人员的,乙方应支付本约定书审计服务费总额 %的违约金。
8.4乙方出现重大程序事务、重大事项定性失误、审计实施方案重大遗漏等重大质量问题,应支付本约定书审计服务费总额 %的违约金,造成甲方损失的,乙方应予以赔偿。
8.5甲方要求乙方限期整改,逾期未整改并给甲方造成经济损失的, 乙方应给予赔偿,甲方有权终止本约定书。
8.6甲方未按本约定书约定支付审计服务费用的,就应付金额按照利率向乙方支付违约金,但最高不超过全部评估服务费用。
8.7任何一方无正当理由提前终止本约定书的,应向对方支付本约定书审计服务费总额 %的违约金,造成损失的应承担赔偿责任。
8.8任何一方不履行本约定书其他义务或履行本约定其他义务不符合约定的,应当承担继续履行、采取补救措施、赔偿损失等违约责任,并按本约定书审计服务费总额 %支付违约金。
8.9其他约定:
9.不可抗力
9.1本约定书所称不可抗力事件指约定书当事人不能预见、不能避免、不能克服的客观情况,包括但不限于地震、水灾、雷击、雪灾等天灾,战争、恐怖袭击、内乱、严重威胁健康或安全的情形,火灾、极端恶劣天气。
9.2由于不可抗力原因,使双方或任何一方不能履行约定书义务时,受到不可抗力影响的一方应采取有效措施,尽量避免或减少损失,将损失降低到最低程度;并在不可抗力发生后小时内以书面形式通知对方,在其后日内向对方提供有效证明文件。
9.3因不可抗力不能履行本约定书的,根据不可抗力的影响,部分或全部免除责任,但法律另有规定的除外。如发生延迟履行,在延迟履行期间发生不可抗力事件导致延迟履行方无法履行其约定义务,延迟履行方不能就延迟履行期间的不可抗力事件免责。
9.4因不可抗力致使本约定书无法按期履行或不能履行所造成的损失由双方各自承担。一方未尽通知义务或未采取措施避免、减少损失的,应就扩大的损失承担相应的赔偿责任。如果因不可抗力的影响致使本约定书中止履行日以上时,双方应就继续履行本约定书进行协商,协商不成则双方均有权终止本约定书。当一方因上述原因终止本约定书时,应当以书面的方式通知另一方。通知送达另一方时本约定书终止。
10.约定书的生效、变更、解除或终止
10.1本约定书经双方法定代表人(负责人)或委托代理人签字并盖章之日起生效。
10.2本约定书经双方协商一致,可以变更或解除。约定书变更或解除协议应采用书面形式。
10.3具备下列情形之一的,解除权人可单方解除本约定书,但应向对方发出书面的解除通知。
10.4甲方解除本约定书条件:
10.4.1因不可抗力致使不能实现本约定书目的的。
10.4.2在履行期限届满之前,乙方明确表示或者以自己实际行为表明其不履行本约定书义务的。
10.4.3乙方未按本约定书约定完成审计目标且未按甲方要求在甲方规定期限内整改的,或直接造成甲方经济损失的。
10.4.4其他约定:
10.5乙方解除本约定书条件:
10.5.1因不可抗力致使不能实现本约定书目的的。
10.5.2在履行期限届满之前,甲方明确表示或者以自己实际行为表明其不履行约定义务的。
10.5.3甲方无合理理由拒不支付服务费用,且经乙方书面催告后个工作日后仍不支付的。
10.5.4其他约定:
10.6有下列情形之一的,本约定书的权利和义务终止:
10.6.1约定书已经按照约定履行完结。
10.6.2双方协商解除约定书并解除双方的义务。
10.6.3一方依据法定或约定原因解除约定书并解除双方的义务。
10.6.4其他约定:
10.7合同的变更或终止不影响合同中结算条款的效力。
11.保密
11.1保密信息包括但不限于乙方因本项目以任何方式从甲方或其关联公司或其他甲方的代表机构和甲方正式聘请的中介机构处获得的任何形式的、任何内容的信息、文件、知识、数据、绘图、专有技术、分析、计算、编辑、研究以及其它材料和实物,所有这些信息在本
约定书中总称为“保密信息”(上述关联公司、代表机构、中介机构提供的信息视同由甲方提供)。
11.2本约定书规定的保密信息不包括以下信息:
11.2.1在从甲方处获得前,已经为乙方掌握的且甲方不反对使用或披露的信息;
11.2.2已经为公众所知的信息,除非该等信息为公众所知是由于乙方违反本约定书;
11.2.3乙方按照有管辖权的法院、证券监管机关、证券交易所或其他有权机关的合法要求而披露的信息;
11.2.4依甲方的书面授权而向第三方所披露的信息。
11.3乙方只能为本约定书的目的使用保密信息,且只能在乙方审计项目组成员的范围内披露或使用保密信息,但必须要求获得保密信息的相关人员对保密信息保密;除此之外,未经甲方书面同意,乙方不得向任何第三方提供或透露部分或全部保密信息。
11.4乙方采取必要的措施(包括建立严格的内部保密制度以保存甲方提供的本约定书项下之保密信息的复制件、录音、文字记录、电子数据、磁盘、光盘、软件、录影带、照片、文件等载体,在传送有关文件资料时采取必要的保密措施等),确保适当及安全地储存并保护甲方向乙方提供之保密信息,并视为机密。
11.5当乙方获知发生了甲方保密信息因乙方违反本约定书有关条款而被披露的情况,乙方应立即充分调查了解有关情况并告知甲方,并承担相应的责任(包括但不限于赔偿责任),消除相关影响。
11.6乙方应采取必要措施向乙方所有接触甲方保密信息之人员通告其对所有甲方信息都负有普遍的保密义务,如果该等人员违反保密义务,则由乙方承担在相关法律法规下的法律责任。
11.7所有保密信息均为甲方的财产。除为进行与本约定书项下的审计工作而查阅、复
制,或在制作相关文件中使用保密信息的权利外,甲方向乙方披露保密信息之行为不构成甲方向乙方转让或授予乙方享有保密信息拥有的权益。
11.8若本约定书项下的审计工作已经完成或因故未能最终完成,或乙方违反本约定书中规定的保密义务时,则根据甲方的要求,乙方应向甲方归还所有保密信息及其载体,或在甲方同意下,以书面形式确认已销毁所有其掌握的甲方保密信息。
11.9若乙方或其有关人员违反本约定书规定的保密义务,乙方应赔偿由此给甲方造成的全部损失,并负责消除影响。
11.10乙方对所获的甲方的保密信息负有保密义务的期限为永久,直至保密信息已进入公共渠道或甲方以书面形式明确表示乙方无须再负保密义务为止。
12.争议的解决
本合同履行过程中如发生的争议,双方应协商解决。协商不成的,按照以下方式解决:
12.1提交仲裁委员会进行仲裁。仲裁裁决为终局裁决,对双方都有约束力。
12.2向人民法院提起诉讼。
13.通知
甲方:
通讯地址、邮政编码:
联系人:
联系电话/传真:
乙方:
通讯地址、邮政编码:
联系人:
联系电话/传真:
14.其它约定
14.1本约定书未尽事宜,甲乙双方可另行以书面形式签订补充协议。补充协议内容与本约定书内容不一致的,以补充协议为准。
14.2本约定书一式份,甲方执份,乙方执份,具有同等法律效力。
甲方(盖章):乙方(盖章):
住所地:住所地:
法定代表人(负责人):法定代表人(负责人):
或委托代理人:或委托代理人:
篇14:2024市审计局干部教育培训工作计划_审计工作计划_网
xx市审计局干部教育培训工作计划
为贯彻落实局党组提出的“以提高审计能力为根本,着力打造一支审计铁军”的基本要求,根据《审计署**年度培训项目计划》和《**年**市行政机关公务员培训规划》,结合我局审计工作和干部队伍实际,制定本计划。
一、指导思想
以科学发展观为指导,紧密围绕年度审计工作重点和着力加强
审计信息化建设、着力推动审计工作转型、着力推进全市审计工作共同发展等基本要求,坚持从审计创新转型和提高审计能力需要出发,整合教育培训资源,拓宽教育培训方式,全面提升审计干部职业胜任能力和综合素质,为推动我市审计工作质量和水平的不断提升,更好地发挥审计“免疫系统”功能提供有力支持。
二、培训内容及安排
**年,安排领导能力培训、知识技能补充和更新培训、审计业务培训、境外培训、初任和任职培训共5大类21项培训。分别通过技能强化、网络培训、案例教学、专题讲座、技能比武和理论研讨等方式进行。
(一)领导能力培训。
1.厅局级正职领导干部研究班。7月,市局局长参加审计署组织的为期5天的“省级审计机关厅(局)级正职领导干部研究班”。围绕专题内容进行研讨,促进厅(局)级正职领导干部深入学习贯彻党的十八大精神,运用科学审计理念指导审计工作实践,积极有效地履行审计职责,推动审计在全面建成小康社会、完善国家治理中更好地发挥“免疫系统”功能。(责任单位:人事教育处)
2.司局级干部专题研究班。5月,选派市局局级干部参加审计署组织的为期5天的“司(厅、局)级干部专题研究班”。围绕党的十八大精神、审计工作面临的形势和任务、相关政策法规与改革进展等内容进行研讨,并进行工作交流,促进司(厅、局)级干部运用科学审计理念指导审计工作实践,推动相关工作发展。(责任单位:人事教育处)
3.正处级领导干部培训班。5月,选派市局有关处室处长参加审计署组织的为期5天的“省级审计机关正处级领导干部培训班”。培训内容主要包括党的十八大精神学习、科学审计理念、审计工作面临的形势和任务、审计项目管理、审计技术方法、创新思维,以及工作经验交流等,促进省级审计机关正处级领导干牢固树立科学审计理念,把握审计工作重点和工作思路,提高审计管理能力。(责任单位:人事教育处)
4.地县级审计局长培训班。5至8月,分4期组织我市未参加审计署统一培训的区、县审计局长(含主持工作的副局长),参加审计署举办的“地县级审计局长培训班”,每期10天。培训内容分为宏观思维、领导能力和审计业务最新发展3个教学单元,主要包括科学审计理念、审计工作面临的形势与任务、审计领导能力建设、地县级审计机关主要审计业务发展情况和优秀项目展示,以及工作经验交流等,促进地县级审计局长进一步学习领会党的十八大精神,树立科学审计理念,提高领导审计工作的能力,更好地履行审计职责。(责任单位:人事教育处、各区县审计局)
5.各级党校政治理论培训。根据市委组织部、市委党校和市级机关工委年度安排,选派市局机关局、处级干部,党支部书记和青年干部参加各级党校集中调训和专项培训,充实政治理论、管理理论、党建理论以及新知识、新方法,开阔视野,更新观念,提高政治理论水平和能力。(责任单位:人事教育处、机关党办)
(二)技能补充和知识更新培训。
6.市局机关全员集中培训。培训时间为8月和*月。培训内容主要有联网审计技术方法与管理制度、审计法规规章、审计经验交流、审计案例分析、廉政专题教育、保密宣传教育等。通过培训,使审计人员达到提高计算机审计能力,熟悉运用联网审计技术方法,充实和积累有关法律法规以及政策,提高综合素质的目的。(责任单位:人事教育处、联网审计处筹备组、信息化处、法规处、驻局纪检监察室、办公室和相关处室)
7.计算机审计中级培训班。根据审计署计算机考试安排,2月、3月和8月分三期进行。第一期选派2名计算机审计骨干参加审计署为期1个半月的培训,培养计算机审计培训师资力量;第二、三期分别为期5个半月,由市局组织市局机关和区县审计局60名左右审计人员进行培训并参加审计署计算机中级考试。培训主要包括计算机基础、网络应用技术、数据库应用技术、程序设计基础及应用、会计信息系统、erp基础与审计、审计数据采集与分析等。通过培训,拓宽计算机专业知识,强化计算机应用能力和技术方法,提高运用计算机分析和解决问题的能力和效果,为全市开展联网实时审计工作培养业务骨干。
篇15:审计部门工作总结范文_部门工作总结_网
200*年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计处全体同志认真学习、领会三个代表重要思想和xx大会议精神,一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。以学校教育工作为中心,结合内审工作实际,紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作,充分发挥内审的监督和服务职能,为学校领导及时提供决策依据。全年共开展各项审计40x项,为学校节约了大量资金。在深化学校改革,促进廉政建设,加强财务管理,提高经济效益等方面,真正起到了经济卫士和参谋助手的作用。由于工作成绩突出,我校审计处被评为XX年度新乡市内审工作先进单位,两人被评为校级优秀共产党员和三育人工作先进个人。 一.基础建设
XX年是我校各项改革迅速发展的一年,教学、科研、管理工作有条不紊的开展,为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神,结合我校实际,在做好审计工作的同时,积极配合其它各项工作的开展。坚持完善自我,提高认识的原则,努力完善审计制度,健全审计机构,调整人员结构。
1.参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。规范了经济行为,使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。
2.在学校机构改革后,进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现,可以更好的为领导提供决策依据。 3.调整人员的知识和年龄结构,新增专业审计人员(均为应届本科毕业生),加强了审计队伍建设,一名同志获高级会计师资格。经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相互交流、相互学习、以老带新、新老结合,形成了一支知识结构和年龄结构较为合理的充满生机和活力的审计队伍。
二.学习及培训
强化措施,进一步提高审计人员的业务素质和政治素质,使我校每个内审人员都真正成为 思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效的工作高手。
1.派一名同志随同教育厅考察团赴法国等国外学习考察,获取了大量审计工作信息及先进工作经验。
2.与南京大学、华南理工大学、河南大学等省内外高校相互交流,共同探讨审计工作新思路。
3.加强自身业务素质的学习,积极进行学术研究和探讨,公开发表专业学术论文4篇。
三.参与后勤改革
随着高校后勤管理社会化改革的深入,我校后勤集团已逐步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体,这就要求我们必须建立健全成本核算制度。我们参与制定了一系列后勤改革的规章和措施,同财务处、后勤管理处一道,对集团每个中心进行了成本核算,并结合外校经验,根据本校实际,制定了各项定额标准,为推动学校的后勤改革和发展起到了应有的作用。
四.参与校办产业改革
科教兴国和发展高科技,实现产业化这一战略的提出,给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的机遇和挑战。但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是一致的,企业内某些同志往往会为了个人利益或小团体利益而致学校利益于不顾,很难保证学校国有资产的保值增值。面对这一现状,我们会同财务处、企业管理处一道,参与制定了校办产业改革工作的相关文件,对校办每个企业进行了清产核资,摸清了企业家底,改善了经营环境,明确了经济责任,提高了经济效益,为领导提供了决策依据,为学校的改革和发展做出了贡献。
五.参与各项招投标工程及政府采购
随着学校改革的迅速发展,加强内部管理,强化内部监督机制就显得尤为重要。学校工程建设和物资采购是与市场紧密相联的,要实现对工程建设和物资采购工作的有效控制,就必须用各项规章制度来规范和约束。我们参与制定招投标程序及学校物资采购工作的相关规定并监督实施。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公平的原则。对物资采购工作,审计处自始至终全过程参加,充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。一年来共参与招投标项目及物资采购项目11x项,监督签订经济合同5份,涉及金额近千万元,为学校节约资金13x万元,规范了学校物资采购行为,维护了学校的经济利益。
六.具体审计工作
认真贯彻落实三个代表重要思想,进一步搞好内审工作,按照审计署提出的积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险的原则,稳步推进审计工作深入的开展。
1.开展决算审计2项,通过对XX年度学校财务决算和工会经费决算情况进行审计,提出了相关意见和建议,进一步规范了学校预决算的编制和管理工作。
2.开展财务收支审计和专项审计调查4项,提出合理化建议2x条,查处应交未交学校资金共计16x元(其中家电公司107.x元;机械厂29.9x元;印刷厂16.2x元;文体用品公司8.2x元),现基本已全部追回。
3.经济责任审计是为了加强对领导干部的管理和监督,正确评价其经济责任、促进党风廉政建设、保障国有资产增值而实行的一种监督管理制度。一年来我们开展经济责任审计4项,既澄清了厂长(经理)任期内的各项经济责任,同时又为企业和学校提出了一系列建议和措施,促进了企业的经营管理,为校领导提供了决策依据。
4.基建审计:随着我校办学规模的进一步扩大,基础建设项目资金的投入继续增加,全处同志克服人员少,任务重,审计事项跨度长的困难,以我校自身的利益为出发点,紧抓工程项目审计,从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个环节,实行全面审计,从中发现存在虚列工程项目,多计工程量,高套定额和多结算工程款诸多问题,对查出的问题进行纠正、整改。全年共审计基建、维修、装饰工程项目34x项,审计金额500x万元,审减金额16x万元。为学校挽回了经济损失,维护了学校合法权益,有效地规范了工程项目的管理。
5.科研工作是高校发展的一项至关重要的工作,我们集中力量加强对科研专项资金的审计监督,使这些资金充分发挥作用和效益。一年来我们开展科研经费审签11项,促进了科研工作的发展。
6.全面开展审计工作,对全校教职工关心的热点、重点问题进行审计监督。开展住宅楼工程财务决算审计25项,纠正不合理费用支出多元,并在《后勤通讯》上加以公告,切实维护了广大教职工的利益,开展专案审计1项,纠正违纪资金1x万元,建议并给予责任人行政处分和经济处罚。严肃了党纪国法,受到了全校教职工的好评。
7.积极开展对外联系,经常性的和省内外高校合作,继续保持与兄弟院校的友好往来,共与兄弟院校合作开展审计项目2项,既查清了问题,又达到了相互学习,相互交流的目的。树立了我校形象,提高了我校知名度。
七.工作体会
1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高,内审工作就越有依靠,发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时,注重同上级领导的交流,不定期汇报工作情况,争取领导的信任,取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。校领导对审计工作倍加关注,对审计的组织、人员的调配予以大力支持,对重大问题的定性与处理亲自过问,对审计报告认真批阅,及时提出了整改意见和具体要求,为审计工作的顺利实施提供了有力保证。
2.健全的审计机构,合理的人员结构及知识结构是做好审计工作的基础条件。在校领导的高度重视和帮助下,审计机构不断得到完善,办公环境大大改观,工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在我们审计处共有专业审计人员,其中高级会计师,高级审计师,会计师和工程师,今年又新引进应届本科毕业生。合理的人员配置和人员结构便于工作的顺利开展,为我校审计事业的长远发展奠定了坚实基础。
3. 内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重,寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为,它的目标是为了加强内部管理,为管理者服务。结合学校实际,内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为学校经济发展服务,把服务意识融于整个审计过程中,在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。
总之,经过全处同志的共同努力,虽然我们取得了一定的经济效益和社会效益,为自己赢得了很多荣誉,审计处的工作也受到了领导的认可和支持,取得了全校职工的信任。但是随着中国wto的成功加入和教育事业的蓬勃发展,随着我校改革的进一步深入,我们将面临许多新问题:审计工作急需与国际接轨,审计制度有待进一步完善,审计方法需进一步改进,审计力度需进一步加强。面对这些挑战,在以后的工作中,我们将在xx大精神指导下,努力工作、抓住机遇、总结经验、查找不足,结合xx大报告提出的发展要有新思路、改革要有新突破、开放要有新局面、各项工作要有新举措的重要思想,联系本单位的实际情况,努力使工作再上新台阶!
XX年12月31日
篇16:劳动合同变更通知书模板
甲方:______________
乙方:______________
经甲乙双方协商同意,对______年______月______日签订的劳动合同书作如下变更:_________________
劳动合同变更的内容:_________________
甲方(盖章):______________乙方(签章):______________
法定代表人:______________
或委托代理人(签章):______________
日期:______________________年_____月_____日日期:______________________年_____月_____日
篇17:审计实习心得体会
暑假在审计局实习中,我明白了一个网络审计系统有三个重要的组成部分。分别是:软件基础、硬件基础、操作和管理人员。要做到审计信息全面科技化,这三方面要求是必须要达到的。
刚到审计局实习的时候,我对一切事物都懵懵懂懂,一个初出茅庐的大学生,来到一个陌生的环境,和一些陌生的人群相处,难免会有一些不适应,幸好有指导老师的帮助,在他的带领下,我熟悉了审计局的环境,也和同事们做了下自我介绍,大家看起来都很欢迎我,这让我心里的压力没那么大了。指导老师跟我说了下实习期间要遵守的规章制度,安排了下我的实习任务。
实习最初的那段时间我就是跟着指导老师学习,通过观察指导老师是如何工作的,做下详细的记录,有什么不懂的问题就请教指导老师,老师也会很耐心的给我一一分析,解答,这让我很快就了解了整个审计工作的流程,很快就能上手工作了,但是我大部分时间还是协助指导老师完成审计工作,偶尔工作之余我也会看看书籍,全方面的充实自己。我经常和指导老师沟通交流,老师会把他多年的审计工作经验拿出来和我分享,这让我为老师的无私奉献精神所感动,我也没有辜负指导老师的期望,实习期间得表现都很优秀,得到了领导和同事们的一致认可。
篇18:审计年度工作计划
某某年审计工作总体目标:围绕我镇经济建设这个中心,以科学发展观统领内审工作,坚持“全面审计,突出重点”的工作方法,实现事后审计向事前、事中审计转变,继续做好财务收支、经济责任、在建项目审计,加强监督,促进规范。着力抓好审计整改落实,不断改进审计方法,努力提高审计工作质量,确保审计有序开展、及时完成。某某年主要工作设想如下:
(一)继续做好领导干部经济责任审计。重点对领导干部任期内经济指标完成、财务经营状况和集体资产管理、使用和保值增值情况以及内部管理制度的制定、执行等进行客观公正审计评价。促进干部廉政建设。要积极探索经济责任审计新问题、新情况。
(二)继续做好财务收支(分配前审计)审计。重点加强对各单位收益分配额度、费用开支、补贴标准、应收账款、库存资产等方面的审计监督,严肃财政纪律,不断提高经济运行质量,促进各单位规范操作,增收节支,防止和杜绝损失浪费的现象出现。
(三)继续做好对基建项目的审计。重点对政府实事项目资金投入审计,要严把审计关,努力节约政府建设资金,不断提高资金,使用效果和效率。要认真协调有关部门做好建设项目审计,实行监督与服务并举的审计方法,不断提升在建审计效果。
(四)继续做好审计意见的整改落实和回访工作。要建立跟踪落实制度,从制度上,程序上确保审计意见落实,务求取得审计实效。
(五)努力完成领导交办的其他事务。
篇19:2024个人原因离职申请通知书
敬爱的各位领导:
自200X年X月入职以来,我一直都很享受这份工作,感谢各位领导对我的信任、栽培及包容,也感谢各位同事给予的帮助和关心。在过去的近X年的时间里,利用公司给予的良好学习时间,学习了一些新的东西来充实了自己,并增加自己的一些知识和实践经验。我对于公司两年多的照顾表示真心的感谢!当然,我也自认为自己在这X年的工作中做出了自己的努力。
但因为某些个人的理由,我最终选择了向公司提出辞职申请,并希望能于今年X月X日正式离职。希望领导能早日找到合适的人手接替我的工作,我会尽力配合做好交接工作,保证业务的正常运作,对公司,对客户尽好最后的责任。
希望公司对我的申请予以考虑并批准。
此致
敬礼!
申请人:
申请日期:
篇20:解除劳动合同通知书员工
__________________:
你与本公司于_____年_____月_____日签订/续订的劳动合同,因你的行为具有下列第_____项情形(违反了《公司规章制度》第_____条的规定),决定从_____年_____月_____日起解除与你的劳动合同。
1.试用期内不符合录用条件。
2.严重违反公司规章制度。
3.严重失职,营私舞弊,给公司造成重大损害。
4.与其他用人单位建立劳动关系,严重影响工作或经公司提出仍不改正。
5.订立或变更劳动合同过程中有欺诈、胁迫、乘人之危的行为。
6.被依法追究刑事责任。
7.患病或者非因工负伤,医疗期满后,不能从事原工作也不能从事公司另行安排的工作。
8.不能胜任工作,经过培训或调整工作岗位,仍不能胜任工作。
9.劳动合同订立时所依据的客观情况发生重大变化,致使原劳动合同无法履行,经双方协商不能就变更劳动合同达成协议。
你的工作年限计算为__ 年__月。你的经济补偿金为( 1或2 )
1. 无经济补偿金。
2. 发放经济补偿金_____________元。
请你在办理离职交接手续以后,于_____年_____月_____日前到人事部门办理劳动合同解除手续。
特此通知
通知方(签名或盖章):
年 月 日
注:本劳动合同解除书通知书一式两份,甲乙各持一份,同等有效。
……….…………………………………………………………………….
签 收 回 执
本人已收到公司于_____年_____月_____日发出的《解除劳动合同通知书》。
被通知方(签名或盖章):
年 月 日