冬季旅游规划（20篇）

审计工作计划的范文

工作计划要有切实可行的原则。要从实际情况出发定目标、定任务、定标准，既不要因循守旧，也不要盲目冒进。以下是由小编为大家收集整理出来的审计工作计划范文，希望能够帮到大家。

审计工作计划范文一

为落实《北京市教育委员会关于做好20xx年教育审计工作的意见》的文件精神和我院20xx年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建设任务，进一步建立健全内部审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的“免疫系统”功能，实现“为规范财务会计工作服务、为提高教育资金使用效益服务、为教育改革与发展服务”的内部审计工作目标，特制定20xx年审计工作计划。具体内容如下：

一、继续深入开展预算执行审计

坚持“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的审计思路，进一步落实《北京市属高等学校预算执行和决算内部审计实施办法(试行)》，深入开展预算执行审计。今年重点对各个项目的经费预算执行情况实施全过程审计，加强对项目资金使用效益、效果分析和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。积极发挥内部审计的监督作用，促进各部门进一步加强财务预算管理，严格执行各项财务制度，提高预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目标的实现。

二、进一步加强领导干部经济责任审计

审计处积极与组织、纪检、监察部门配合，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等情况，促进领导干部树立正确政绩观和科学发展观，提高领导干部的经济责任意识。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度，促使领导干部行使权力与履行经济责任紧密衔接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推进依法治教，完善监督机制，防范廉政风险等方面的重要作用。根据学院组织部的委托，今年将对6名副处级领导干部进行任期经济责任审计。

三、继续做好基建修缮工程项目审计

结合我院实际和管理要求，继续做好基建修缮工程项目审计，积极落实教育部《关于加强和规范建设工程项目全过程审计的意见》的精神，继续加强对基建修缮工程项目管理过程与工程项目造价的内部审计，不断改进和加强对各类工程项目的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监督，促进各类工程项目规范管理，节约工程成本，规范工程管理，防范基建修缮投资管理风险，维护合法利益，保障工程建设的顺利实施，提高资金使用效益。

四、继续搞好专项审计和审计调查

按照领导要求，今年继续做好饮食中心的财务管理和学院会议中心经营效益的专项审计工作，对学院各部门的收费情况进行审计调查，以加强部门内部控制，规范各类财务行为，防范经济管理风险，防止出现违反“收支两条线”政策和私设“小金库”等违法违纪行为。

五、加强审计结果利用和审计整改

按照市教委《关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作的意见》的要求，切实抓好审计结果的利用和审计整改工作。制定审计结果利用工作制度，明确各部门的职责，建立部门联动机制，对内部审计发现的各类财务违规问题要认真进行整改，对严重违法违纪的行为要及时向有关领导和纪检、检查部门汇报，并建议进行责任追究，同时把内部审计结果作为内部相关考核评价的重要依据，以加强审计整改，遏制“屡审屡犯”现象，进一步增强审计在促进各部门加强和改进内部管理中的作用。

六、进一步加强审计的自身建设

加强业务学习，积极参加审计和财务业务培训，提高审计业务能力。完善审计制度，提高审计质量。积极开展跟踪问效，做到内管理，外监督，在原有制度、规定的基础上进一步完善各项制度，结合《审计法》认真抓好审计质量控制工作，把好审计质量关，降低审计风险，并积极开展计算机审计和效益审计，不断提升内部审计能力。

审计工作计划范文二

一、集团公司内部审计工作思路

以财务收支审计为基础,以经营业绩审计为中心，同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计，保障集团制度贯彻与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。

二、20xx年度集团公司内部审计工作计划如下

1、以财务收支与预算审计为基础，促进内控制度的健全与完善

⑴以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果的评价。

⑵通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团发展方向，预算执行围绕集团经营目标展开。

⑶完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，进一步完善《集团公司预算执行情况审计办法》等内审制度。

2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。

内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕二级单位的经营业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进二级单位加强经营管理，提高经济效益。

在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以及其他专项审计相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对二级单位领导干部任中经营绩效的评价。

⑴对二级单位经营业绩审计：

通过对二级单位20xx年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各二级单位考核的依据。

⑵针对性地开展专项审计

根据集团经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重点突破。

⑶工程项目的竣工结算审计

近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付款，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。

3、投资企业审计

为评价对外投资企业的管理效果的需要，对投资企业进行经营与资产负债审计，如粤深、省深汕、省广深、南油汽车服务等公司，充分发挥监事对投资企业经营管理评价作用。

三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。

四、改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。

1、20xx年审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，20xx年，需要领导与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。

2、要对现有的内审人员进行业务培训，如国际内审师资格考试、新税法学习等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。

审计工作计划范文三

随着集团党委、董事局从战略的高度提出“二次创业”的概念，以及集团管理创新工作的启动，注定20xx年将成为集团改革和发展过程中的里程碑式的一年。集团审计部将围绕集团发展和改革的大局，“保稳定、促发展”，依法履行审计监督、评价、控制和服务职能，促进各有关方面不断提升内部控制和风险管理水平，为实现集团经济目标有效地发挥增值的作用。

一、指导思想

牢固树立“以审计促进公司治理”的审计理念，坚持“服务大局、围绕中心、突出重点”的工作方针，寓服务于监督，寓帮助于促进，充分发挥内部审计对经济安全、健康运行的“免疫”功能，促进集团经济的平稳、高效发展。

二、工作目标

紧紧围绕集团党委、董事局提出的集团20xx年经济工作目标，认真履行集团董事局赋予的职责，全面监督财务收支的真实、合法和效益，突出重点领域、重点项目、重点资金和重点环节，更新观念，创新机制，加大力度，在审查重大违法违规问题的同时，更加注重将内部审计的工作重心从事后查处转向过程控制， “以监督促进过程”，从治理、机制和制度层面揭示问题，提出建议，改善企业经营管理，提高企业可持续发展能力。

三、工作措施

(一)深化监督，进一步强化审计评价职能，揭示资源配置和使用的合规性和效益性。

审计的根本使命在于协同保证各企业的业务战略与集团的总体战略保持一致性，并能够按照集团发展战略的要求制订规划和分配资源，以保证在集团战略框架下的资源的最优化配置。在其中，审计应充分发挥监督职能，并在监督的深度和广度上下功夫，有效评价企业战略制订的一致性和资源利用的合规性和效益性，以发现是否存在游离于集团战略之外的经营行为，是否存在不合规的占用资源，是否存在资源的闲置、浪费等，诸如此类，均应该通过合法的审计监督予以揭示，促进集团资源的更优化分配。

(二)突出重点，进一步加大专项审计力度。

20xx年，集团审计部将在常规审计工作开展的基础上，有针对性的、有重点的开展以下几方面的专项审计工作，并希望达到两方面目标：一是通过审计发现问题、分析问题、解决问题，提高企业管理水平，促进企业的自我完善;二是总结最佳实践，以便有效推广利用。

1、管理流程审计。管理流程的合理、科学、健全和规范，决定了一个企业的运作是否顺畅和有效率，也能在很大程度上得以规避企业的各种风险。比如，完善的财务操作管理流程能够规避一定的金融风险，完善的投资决策流程能够规避一定的投资失误风险，完善的生产管理流程得以规避一定的产品质量风险。对管理流程进行审计，重点是要检查各企业管理流程是否健全规范，特别是要检查各项重大决策是否经过了必要的讨论和审批程序。走程序，就是守规则，只有守规则，才能最大限度地控制风险的发生。

2、投资效益审计。投资扩张是企业发展的普遍模式，也是集团目前快速发展的重要途径。但同时，投资失误也有可能给企业带来颠覆性危机，因而也是企业经营管理中最大的风险所在。对投资效益进行审计，就是要对投资活动进行全方位的事后跟踪，从投资并购项目的发现和选择，到评估论证，审批决策、建设投产、或者重组整合，以及产出效益与预期效益的比较差异，差异发生的原因等等。投资效益审计的着眼点不仅在于发现投资管理中的问题，还要重视总结和推广最佳实践，使集团投资管理的丰富实践可以成为共享的无形资产。

3、采购供应链审计。采购供应链管理既是企业价值创造的重要环节，也是企业成本控制的重要环节，还是企业利益攸关的重要环节。采购供应链管理水平高低，会直接影响企业经营的成本效益。而采购管理的缺失，则会给企业带来重大损失，甚至导致企业发生重大经营风险。因此，重视和加强采购供应链的管理，

是企业内部控制的关键节点。对采购供应链管理进行审计，目的在于推动企业完善采购供应链的管理制度，规范采购人员的行为准则，健全采购供应活动的文档记录，使采购供应管理更加有效率和效益性。

(三)更新思维，进一步加强审计咨询和服务职能，寓帮助于监督，切实提高企业运营效率和效益。

集团审计部要求每个审计人员在开展审计过程中，应摒弃传统审计理念，要与时俱进，加强审计理论研究和审计方法创新，推进内部审计职能从单纯监督向监督、服务并重转变，把服务企业、提高企业管理水平作为一个重要工作内容。一是通过审计发现和审计评价，帮助各企业增强风险意识，及时识别潜在风险，有效防范风险发生，建立健全风险控制机制;二是通过审计测试，帮助各企业增强流程再造意识，及时发现流程制定过程中的冗长和效率低下的问题，提高流程运行效益;三是通过审计总结最佳实践，帮助各企业在项目运作方面少走弯路，减少机会成本的投入。

(四)建章立制，进一步强化审计工作规范性，提高审计工作质量。

随着一系列审计制度的出台，集团审计工作已逐步走向“制度化、规范化”的发展道路，通过制度的建立明确预防机制、监督机制和纠错机制，一是通过制度指导审计执业，提高审计效率，保证审计质量;二是以制度管理审计行为和结果，明确责任，惩前毖后，保证审计结果的落实和审计成果的有效转化。20xx年，集团审计部将进一步梳理审计业务流程，以控制和风险为导向，在监督环节下力气，在预防环节下功夫，不断完善审计在新领域的执行规则，以提高审计效果。

公司财务部将一如既往地做好日常会计核算工作、提供优质服务的同时，将着力做好完善财务制度、推进规范管理，为本公司的做大、做强提供优质、高效的保障和服务。

为了使财务工作更好地为公司的业务发展服务，加强财务管理，完善各项财务制度，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。特拟定以下财务工作计划。

一、指导思想

财务会计工作应发挥好“企业信息系统”的作用，为公司内部经营管理者及公司外部会计信息使用者提供及时、真实、可靠的会计信息。

财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进行管理，其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算，其预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。

切实做好财务预测、财务决策、财务预算、财务控制和财务分析五项工作，提高公司的经济效益。

二、目标和任务

(一)依时完成日常会计记录和会计核算工作，提高工作效率

1.严格遵守《会计法》、《企业会计制度》等有关会计法律法规进行会计核算和会计管理工作，完善公司内部会计管理与控制制度、内部审计制度和会计核算制度与方法。

2.完成指标的预算及制订工作，并做好公司有关财务管理制度的拟稿工作，加强财务制度建设。

3.做好日常会计核算工作。按照会计制度，分清资金渠道，认真审核每笔原始凭证，正确运用会计科目，细化成本核算，编制会计凭证，进行记账。做到“三及时”：即及时编制有关会计报表，及时报送税务等部门;及时装订会计凭证;及时清理往来款项。出纳要严格按照现金管理办法和银行结算制度，办理现金收付和银行结算业务;及时准确登记银行、现金日记账，做到日清月结;严格支票领用手续，按规定签发现金支票和转帐支票。

4.做好会计档案的管理工作。

(二)加强公司的资金管理

1.拟定公司的年度资金预算并提交公司董事会审批。

2.拟定公司的资金筹集方案并提交公司董事会审批。

3.调度公司资金，确保公司正常生产经营所需资金的集中使用。

4.加强公司的存货管理、应收帐款管理。

(三)制定公司年度财务预测和预算，积极参与公司决策

1.制定全面预算，提供全面、准确的经济分析和建议，为公司领导决策当好参谋。

2.按财务预算科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率。

(四)严格落实财务控制工作

1.严格抓好采购环节的财务控制、存货控制、现金控制等控制环节，确保公司及其内部机构和人员全面实现财务预算，实现公司总体目标。

2.实施全方位财务控制机制，使财务控制工作渗透到公司组织管理的各个层次、生产业务的全过程、各个经营环节，覆盖企业所有的部门和岗位。

(五)财务分析

及时利用财务业务、会计、统计、市场等信息资料，采用科学的分析方法，对公司的财务状况、营运能力和财务成果进行分析，全面、客观地评价公司财务活动的业绩，有效控制财务活动的运行，正确预测财务发展的未来。

三、加强素质养成、推进队伍建设

随着公司的不断壮大，面对日趋复杂的市场和日益加大的竞争，提高财务人员素质日显重要。

1、认真学习会计法、财务管理制度，提高会计人员的法制观念,加强会计人员的职业道德,树立牢固地依法理财的观念,做到有法必依,执法必严,违法必究,贯彻执行党的方针政策,自觉遵守法律、法规,维护财经纪律,抵制不正之风。

2、加强业务学习,提高业务水平。定期进行业务培训,更新业务知识,扩大知识面。在掌握基础知识的同时,加强计算机知识的学习,以适应现阶段财务管理的要求。与此同时,认真学些税务、金融、等相关性知识,以拓展知识面,提高理论和实际操作水平。

3、加强学术交流。学术交流是提高会计人员素质的重要方面。通过交流可促进理论知识,有利于总结工作中的经验,提高业务水平,还能提高写作能力和口述能力。通过对会计人员素质的培养，全面提高公司的财务管理水平,以适应新形势下对会计信息的快速的、准确的、真实的要求,确保公司各部门各项工作有序运转和各项事业的发展。

四、工作重点与难点

增加资金投入：资金需求计划和融资计划。根据我司20xx年的销售计划，资金缺口比较大，如何更好地与银行合作，取得银行的资金支持是我司20xx年总目能否实现的关键。在这个问题上财务部感觉压力特别大，如何多方位拓宽融资渠道，保证公司高速发展所需资金，是财务部的工作重点和难点。

五、建议和措施

1、重大发生费用支出应报财务部备案，以使有计划地摊销支付(如销售返利)。

2、加大新药产品的开发力度，改善产品结构。

3、做好原料定价采购工作，控制采购成本升高，努力降低采购成本，增加产品毛利率。

4、扩大产品销售范围，增加销售收入。

5、量入而出，控制费用支出：

(1)要控制推销费用支出，制定促销费支出，要量入而出。

(2)期间费用(管理费用等)要制定一定措施，要有一套严谨的报销制度，而且要加强管理、监督、用较少钱办更多事。

甲乙双方本着平等互利、共同发展的原则，按照《旅行社条例》的规定，在平等自愿的基础上，协商一致，就甲方委托乙方接待旅游团队、商务会议、散客等的有关事宜达成以下协议：

一、甲乙双方接团业务往来的《行程确认书》及接待标准说明和往来业务传真、电子邮件等为协议的附件;附件与本协议书具有同等的法律效力。

二、委托确认及接待：

1、甲方必须在每批团队或散客在有意识出行前先让乙方预留机位或船位、车位、住房等，确定出行后向乙方提供接待计划书及详细接待内容。应包括：团号、人数、日期、名单、标准、行程、结算费用及结算方式等。乙方应在收到计划后由双方委托授权的计调部门签署及盖章确认，经乙方确认后的计划所产生的违约责任均由乙方承担。

2、接待计划书一旦确认，乙方不可放弃团队或散客计划。未经甲方书面同意，乙方不得将甲方委托接待的团队或散客交出第三方接待。

3、乙方作为接待社，必须履行甲方在计划书中要求承诺的义务，按双方确认的接待项目、标准提供相应的优质服务，如遇特殊情况确实需要变更，需要调整接待计划的，应征得甲方书面同意，并向游客解释说明。

4、为提高乙方的服务质量，甲方有义务将团队(含散客)的接待意见、建议及时书面反映给乙方，乙方根据甲方提供的客人意见做出相应的调整。如因甲方与客人签订旅游合同的服务内容与甲方给乙方的计划书不同，而造成客人的投诉或索赔，乙方只负责协助处理，不承担相关责任。

5、甲方在与游客签订旅游合同时，应明确在合同中注明接受委托的旅行社为：肇庆山水国际旅行社有限公司，甲方有义务向游客宣传介绍乙方。

三、乙方责任和义务：

1、乙方根据甲方的团队或(散客)的预报情况，及时安排落实团队的行程，将酒店名称、用餐标准、行程具体内容、接待价格等书面确认给甲方，团队到达前两天，乙方将接待导游的姓名及联系电话通知甲方。

2、乙方应积极配合甲方完成游客的接待任务，保证接待质量。具体接待标准：

(1) 导游服务标准：

a、乙方所派导游员应取得中华人民共和国导游资格证，应佩戴有效的导游证上岗。具有责任心、素质高、专业知识精湛，具备良好的沟通协调能力，为游客提供满意贴心的导游服务。

b、导游员接团后应主动与甲方领队或全陪核对行程、计划安排。

c、导游员应提前15分钟抵达接站地点，举乙方接站牌接团，游览过程中举社旗，严格按照《导游员管理条例》提供服务，不得擅自中止接待服务，不得私自安排他人参加团队活动，不得擅自增加计划外景点，不得超计划安排购物，不得欺骗或歧视甲方全陪及客人。

d、团队抵达酒店，客人取得钥匙进入房间后，导游员须留待酒店前台半小时，如客人房间存在问题，应及时与酒店方协调解决。

e、导游员必须在团队返回前两天对游客的返程机、车、船的班次、车次及船次的起航时间及地点进行再确认，如发现问题，立即通知公司计调，并协助甲方做好补救工作。

f、导游员送团时，须按民航、铁路或相关的规定提前抵达站点时间，将游客送至火车站或机场。飞机团要协助游客、全陪办理登机手续，等游客通过安检方可离开。火车团将游客送至等候返程车次的候车位方可离开。

(2)车辆标准：

a、乙方安排的车辆须具有当地交通及行业管理部门核发的正式牌照及旅游运营证件，旅游车为空调车(特殊情况按注明的计划执行，特种旅游团除外)，车况符合机动车使用安全标准。若乙方安排证照不齐全的车辆而导致团队发生事故，由乙方承担相应的法律责任。

b、乙方保证按旅游者人数安排相应座位的车辆，不得安排客人坐副座、加座，对无行李箱的车辆，要留有适当位置存放客人的行李物件。

c、甲方要求乙方车辆挂组团社标准牌的，乙方应提供相应服务。

d、司机要熟悉路况，保证空调运转正常。

e、旅游车的右前方，应根据甲乙双方确认的内容贴车头牌，便于游客认找车辆。

(3)用餐标准：

a、早餐原则上安排在下榻的酒店内用餐，不能安排的，则在同级或以上的餐厅用餐，并事前通知甲方计调。正餐安排在旅游定点餐厅(特殊情况除外)，保证食品卫生安全。

b、正餐及早餐都要保证按合同(附件)约定标准向客人提供，保证正餐8菜1汤(4个主菜，4个副菜)，特殊情况除外，风味餐及特殊约定团队的用餐标准按甲方接待计划执行。

c、每次正餐期间，导游应前往客人餐桌巡视，随时留意客人用餐情况。注意饭菜的质量和份量，如有问题，要及时协助解决。

(4)住宿标准：

a、按双方确定的标准，提供相应星级、标准、位置的酒店。酒店房间设施必须具备独立卫生间、空调、彩电、电话，如遇地区差异等特殊情况需提前告知甲方计调。

b、乙方有义务向甲方介绍、说明酒店的真实情况。

c、节假日或是旅游旺季，乙方不得降低双方已确认的用房标准。特殊情况，需提前通知甲方，在征得甲方同意后方可安排入住。

(5)旅游行程、购物和计划外增加游览项目：

a、游客参观游览期间，必须按照甲乙双方确认的行程游览。乙方不得擅自增、减游览项目，杜绝压缩正常游览行程向客人兜售计划外项目。特殊情况，乙方需调整(含增减游览项目)旅游计划安排，须取得甲方全陪、领队和全体客人签字同意的书面证明书后方可调整行程。

b、购物点只能按照双方确认行程上所列的安排，导游不得擅自增加或更换其他购物店，且进店时间不超过1小时/店(点)。不安排团队到非旅游定点商店购物(自由活动除外)。甲方领队(全陪)对乙方安排的购物、加点或导游讲解工作如有劝阻，乙方导游应积极配合。

(6)交通及保险：

a、甲方委托乙方购买旅游团队机、车、船票，乙方应保证双方确认的接待计划中的票务供应。因故改变时(不可抗拒原因除外)应征得客人及甲方同意，否则，承担相应的违约责任。

b、因乙方原因不能解决团队机(车、船)票，团队滞留所发生的费用由乙方承担。因不可抗拒力原因造成团队滞留(天气、塌方、堵车、机械故障、航班延误、政策性景点关闭等)。乙方应积极协助解决，增加的费用由旅游者承担。乙方收集并保留各种证据，以备日后查证之需。

c、遇不可抗拒力原因改变团队行程的，增加的费用由旅游者承担，乙方保留各种证据备案。

d、旅行社责任保险由甲乙双方按国家旅游局的规定购买，旅游意外保险建议由旅游者自行购买。发生意外事故，乙方应积极协助处理，向当地有关部门报告并及时通知甲方，如需垫付费用，按照国家的有关规定处理。特殊情况可灵活运用，以维护甲乙双方的利益为原则，并保留各种有效证据。

四、投诉的处理及其它：

1、甲方改变行程或其他变化，须及时书面征得乙方同意，因甲方原因变更行程或因甲方原因提给客人的行程、标准与乙方所确认的不一致，由此造成的损失，由甲方承担。甲方与乙方签订委托合同书后，因乙方原因报错信息而令行程或价格更改造成的损失，由乙方承担。

2、因乙方服务缺陷造成以下投诉，由乙方承担责任：

a、甲乙双方已经确认酒店，团队抵达时发生变化，一切价格差异及赔偿由乙方负责。

b、乙方安排餐饮严重不符合标准，或质价明显不符合引起客人强烈反应的，由乙方负责解决，费用由乙方承担。

c、乙方安排车辆与双方确认的不同，甲方全陪有权拒绝并要求乙方及时调整，由此产生的费用由乙方承担。

d、团队抵达时，景点门票或其他接待价格变动，应由乙方承担，不得另行向客人加收费用(相关部门的突然性政策调整除外)。

3、乙方服务过程中，接待质量未达到承诺标准造成客人投诉，由乙方承担违约责任，甲方有权依《旅行社质量保证金赔偿试行标准》的规定，要求乙方承担相应费用。

4、双方为维护企业发展及信誉，需有专职质量监督人员处理接待工作中发生的质量问题，并提供负责人联系电话。

5、因不可抗力因素造成旅游者人身伤害或财产损害的，甲乙双方均不承担任何责任。但应在事发后尽量采取补救措施，使损失减轻到最低程度。

五、团款结算：

1、甲方如能成功独立成团的结算方式：甲方在游客出团前汇给或者现付乙方所有接待综费(在核对好金额后乙方应立即开具相应的团费发票寄予或给予甲方，大交通使用原始发票)。

2、甲方的散客计划结算方式：为了方便财务的核算，所有费用出发前付清。

3、团款原则上一次一清，行程结束客人离开的前一天，甲方必须向乙方付清所有团款(双方另行约订结算方式的除外)。如因甲方未及时付清团款而造成团队计划不能顺利执行的，责任由甲方承担。

六、甲乙双方须向对方提交以下有效资料：

1、《工商营业执照》副本复印件

2、《旅游业务经营许可证》复印件

3、《旅行社责任保险单》复印件

4、《委托接待协议书》一份(须加盖双方公章)

七、违约责任：

甲乙双方须严格按照本协议约定的双方责任和义务进行业务合作，并约定以下违约责任：

1、任何一方未按照上述约定履行各自义务所造成的损失，按国家颁布的《旅行社条例》、《旅行社质量保证金赔偿标准》及其他由国家颁布的行业法律法规承担相应违约及赔偿责任。

2、因游客投诉造成的赔偿损失，依据甲乙双方确认的行程及接待标准进行处理，由违约方承担。意外事故(如游客被盗、车祸等)造成的游客人身及财产损失，以公安、交通等行政部门出具的责任认定报告为处理事故的依据。由责任一方承担相应损失。甲方不得以旅游者投诉、旅游质量问题或者其他旅游事故未处理为由不支付旅游费用。

3、甲方未按约定团费结算时间与乙方进行结算，造成事实拖欠款行为，甲方应承担由此带来的法律诉讼费和乙方为法律诉讼产生的其他相关费用。

八、其他补充条款可作为附件，同具法律效力。

九、本协议一式两份，双方各执一份，具有同等法律效力。自双方签字之日起生效，有效期为一年(如有效期届满双方未签订新协议并继续有业务往来的，本协议继续有效)。协议中未尽事宜，双方协商解决，或补签协议，其效力与本协议相等。

(以下无正文)

甲方(盖章)： 乙方(盖章)：

负责人(签章)： 负责人(签章)：

甲方的计调确认章: 乙方的计调确认章:

签约日期：__年__月__日 签约日期：__年__月__日

16年度有关税务会计的工作计划范文

通过对今年案件的审理及查摆会，我们感到普遍存在以下几个方面的问题：1、报告制作不甚规范，具体表现在文句不畅，措词不准，未全面反映情况，不按《工作规程》中的项目制作报告;2、征求意见稿下发后，企业反馈了意见，大部分员在形成报告时无调整说明;3、案卷必备资料短缺情况较多，送达回证无两人以上签名或是代签名;4、案卷资料不够严谨，有少部分工作底稿及取证资料未盖企业公章，甚至于还出现了实施日期先于通知书日期的情况;5、与检查内容相关的期间未进一步落实;6、绝大多数未调取征管分局的征管资料，和征管脱节，从而不能充分发挥以查促管的作用。7、存在以工作底稿代替证据使用的现象。

一年来，经过全体同志的不懈努力，案卷的质量比起上半年有了显著的提高，重证据、讲事实、依法办事的意识在干部中已逐渐扎根，但是还应进一步加强。实事求是地说，我们查办案件的质量还不是很理想，法律知识的欠缺，如真实、合法、有效证据的采集就目前情况而言，就是个薄弱环节。如果发生税务行政诉讼，胜诉的几率并不很高。要把每一个案子都办成“铁案”，仍需全体人员全面提高素质，尤其补充有关法律知识将是今后要长抓不懈的重要工作。

四、税务会计工作总结：坚持依法治税，推行阳光.

我局拟自xx年开始在坚持依法治税的同时实施“阳光”工程。为了配合“阳光”这个新生事物的正式实施，10月18日为全市保险公司及其下属分理处负责人和财会人员举办了保险业及税收相关法律、法规知识培训，这是我局自“一级”成立以来首次派员外出讲课，也是尝试“阳光”的第一步。首开先河的反响很好，企业人员表示欢迎，认为这是在税企之间架起了一座沟通的桥梁，在维护国家利益的同时，又能很好地保障纳税人的合法权益，是以具体行动实践“三个代表”的真实体现。

五、税务会计工作总结：做好重大案件的移送及听证、复议工作。

全年共向市局重大案件审理委员会移送重大案件28起，协助市局法规科对这些涉税金额在50万元以上的重大案件进行审理。受理了江西椰岛营销有限公司等6户企业的听证申请，做好了听证的前期准备工作，由于企业要求撤回听证请求，故未举行听证会。对申请复议的江西飞宇制药有限公司组织了调查举证，并及时回复了市局法规科。

六、税务会计工作总结：规范管理，加强业务指导。

为了理顺x局与各县区局、直属单位的职责，规范管理，加强协调，提高工作效率和税收执法水平，我们草拟了《南昌市国税局x局与各县区局、直属单位工作衔接的暂行办法(试行)》，通过市局反复酝酿和讨论，以正式文件下发，从而更进一步加强了与各县区局的协调与配合。

为了规范报告的制作，提高案件查处的质量，我们翻阅了大量的文件和资料，编撰了《工作指南(之一)》，在4月份分发给6个x科，供员在办案时借鉴。《指南》从报告必须反映的十个方面详细地进行了解说，并将处罚的法律依据逐条进行了罗列，同时重申了税务违法案件立案查处标准、案卷需附的资料及排列顺序，为提高案件查处的质量起到了积极的作用。

七、税务会计工作总结：“一级”运行一年来的启示。

1、要进一步完善机构设置。我局自xx年10月19日正式挂牌成立后，内设了办公室、案源股、审理股和执行股四个正股级机关单位，并按行业划分设置了六个副科级的检查科，分别负责工业、商贸、金融保险、涉外企业、专业市场和高新技术企业的税务检查。经过一年多的运行，机构设置上存在的不足逐渐暴露出来，如缺乏综合业务部门来协调整个工作，在不增加机构的情况下可在办公室内设综合业务管理部门，统一安排协调全局的业务工作，进行业务指导，制订并落实工作各项制度，组织业务培训，做好各种业务报表的编报，及时总结“一级”运行中出现的新情况、新问题，当好局领导的参谋。其次六个检查科按专业化分工有利于专项工作的开展，但同时又制约了x人员业务水平的提高和大规模工作的进行，在建制上可采取专业化分工，但在人员配备上应考虑业务力量搭配均衡，以利于全局工作的开展。

2、要抓好x人员素质的全面提高。尽管x局在人员的配备上大专以上学历占93.7%，二级以上员占71%，并在全市范围内抽调了一批熟悉税收业务、了解法律知识、懂操作规程、会运用计算机的人员充实到x局，但人员素质还是参差不齐、业务水平有待更进一步提高。为此要在提高全局人员素质上狠下功夫，营造一个“比、学、赶、帮、超”的学习氛围，采取培训、自学、查前业务辅导、案件查摆会及业务能手帮带等多种形式提高业务素质，同时加大政治学习力度，坚持每星期的政治学习制度，从而使全局人员综合素质上一个新的台阶。

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出纳工作计划怎么写

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。下面是小编为您整理的《出纳工作计划怎么写》，仅供大家查阅。

出纳工作计划怎么写

一、严格遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算

财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财务部全体人员一向严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作;从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制;从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

二、以实施ERP软件为契机，规范各项财务基础工作用

在经过两个月的ERP项目的筹建和准备工作后，财务部按新企业会计制度的要求、结合集团公司实际状况着手进行了ERP项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模块的初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实际的业务流程，并针对平时统计和销售时发现的问题和不足进行了改善和完善。

如：设置“存货调价单”，使油品的销售价格按照即定的流程规范操作;设置普通采购订单和特殊采购订单，规范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程;在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上，将各项实物资产分为9大类，并在此基础上，完成了ERP系统库存管理模块的初始化工作。在8月初正式运行ERP系统，并于10月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到ERP系统中并且运行良好。

三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用

根据集团年初下达的企业经济职责指标，财务部对相关经济职责指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理确认各项收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医院的科室成本核算工作，对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中，严格控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行状况，每月中旬到各职责单位分析经营状况和指标的完成状况，协助各职责单位负责人加强经营管理，提高经济效益。

四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模

由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在油品生产与销售方面需要占用超多的资金。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地配合资金部安排融资进度与额度，透过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。

五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量

财务部根据公司原制定的《财务收支管理细则》的实际执行状况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息的质量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括：财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、ERP管理制度、预算管理制度。透过对财务人员的职责分工，对各公司的会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析带给了可靠、有用的信息。

平时财务部透过开展定期或不定期的交流会，解决前期工作中出现的问题，布置后期的主要工作，逐步规范各项财务行为，使财务工作的各个环节按必须的财务规则、程序有效地运行和控制。

六、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法规的自查活动

为了规范财务行为，配合年终与明年年初的汇算清缴的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的20xx年年终财务决算的财务自查活动，在年终决算之前清理了关联企业的往来款项，检查在建工程未作处理的项目，对已支付的财务利息费用及时追踪开具了发票等等一系列的财务自查活动。骋请了税务师事务所对20xx年的帐务处理做了预审，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，降低了涉税风险。

七、组织财务人员培训，提高团队凝聚力

财务部组织了两批财务人员培训与经验交流会，对整个财务系统做了工作总结和预期的工作计划展望，将财务人员分成会计、出纳和统计、收费两组进行了分组讨论，及时解决实际工作中存的问题。

透过南峰会计师事务所对内部控制和税务风险的专题讲座，丰富了财务人员税务知识。邀请了审计部、资金部、资产部和财务人员做了深入的交流。增强了整个财务链各部门工作的协作性，强化了各岗位会计人员的职责感，促进了各岗位的交流、合作与团结。

【篇二】

在x年度工作基础上，切实认真做好本职工作。为能更好地、顺利地开展下一年的工作，现计划如下：

一、对二期业主入伙资料的整理，及时收取相关入伙费用;

二、对一期业主下一年物管费用的及时追缴，保证款项及时入库;

三、对其他各项应收款及时追缴，费用及时收取存入银行;

四、每月定期清理合同及协议，对未收取费用及时追缴;

五、坚决坚持财务手续，严格审核算，对不符手续的发票绝不付款;

六、监督收银员收银工作，保证款项相符，及时入库;

七、协助收银员做好业主二次供水费用的计算及收取;

八、加强学习专业知识，提高自身服务水平和素质，更好地服务业主;

九、协助其他部门做好各相关工作。

出纳工作计划怎么写

作为一名新的财务人员，我打算从两个方面入手今年的工作：一是尽快熟悉出纳的各项业务，二是努力学习会计专业知识。争取在年末时完成两个目标：掌握出纳的全部业务技能和会计记账;获得会计从业资格证书。

为了完成既定目标，务必坚持以下资料：

一、严格遵守并执行公司的财务管理制度和部长的各项要求。

二、学习各项业务，不能不懂装懂，要及时彻底地把问题解决掉。

1、做好现金、支票、各种票据的保管工作，做到细心、认真、负责;

2、做好报销等日常业务，对票据认真核查，保证其满足要求;

3、掌握财务管理信息系统的各种功能和使用方法;

4、熟悉银行的各项业务，和银行人员做好工作沟通。

三、学习出纳岗位职责，培养财务人员的专业素质。

1、有关现金、支票的工作，做到收有记录，支有签字;

2、做好日记账，按日核对库存现金，做到记录及时、无误;

3、收付现金双方务必当面点清，防止发生差错;

4、做好出纳核算工作，认真、仔细，多次核查，不能心存侥幸;

5、坚持原则，不满足要求的票据坚决拒收。

四、努力补习会计知识，学习过程做好理论和实践的结合，相互促进。

另外，作为XX项目的一份子，在财务保密的前提下，我会努力和其他部门的人员搞好关系，尽量满足他们的需要。踏踏实实地工作，为固原项目的成功贡献一份力量。

出纳工作计划怎么写

作为公司的财务出纳工作人员，自然是做好本职工作在先，为公司节约每一分成本为己任。为再次出色的完成上级交给的工作，特制定出出纳工作计划：

财务出纳工作计划对加强财务管理、推动规范管理和加强财务知识学习教育，有着十分重要的作用。为了做到财务工作长计划，短安排，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用，特拟订20xx年财务工作计划。

一、组织财务人员参加上级组织的各种培训。

组织财务人员参加财务人员培训，提高认识，不断加强自身的业务水平。了解新准则体系框架，掌握和领会新准则资料，要点、和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。

二、进一步做好预算工作探索物业公司预算管理规律

按照上级财政部门的要求，总结大口径预算工作的规律，提高预算工作的预见性、民主性和科学性，做好物业公司部门预算的编制和落实工作。编制好年度预算，并力求切合实际。

三、加强规范资金管理。

1、根据新的制度与准则结合实际状况，进行业务核算，做好财务工作。

2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系。

3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为物业公司带给财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐。

4、财务人员务必按岗位职责制坚持原则，秉公办事，做出表率。

5、完成领导临时交办的其他工作。

四、财务管理力求科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能贴合公司发展的步伐。要严格物业公司的硬件管理，物业公司的设备要管好用好，及时修补，严禁外借。确有正常损坏要按照报损程序予以报损。要严格管理人员，转换要有手续，损坏丢失要照价赔偿。管好固定资产帐。

以上便是我一名财务人员工作计划，总之在20xx年里，物业公司将借改革契机，继续加大财务管理力度，不断提高财务人员业务操作潜力，充分发挥财务的职能作用，创造性的完成各项计划资料。

出纳人员工作计划范本示例

作为公司的财务出纳工作人员，自然是做好本职工作在先，为公司节约每一分成本为己任。为再次出色的完成上级交给的工作，特制定出出纳工作计划 ：

财务出纳工作计划对加强财务管理、推动规范管理和加强财务知识学习教育，有着非常重要的作用。为了做到财务工作长计划，短安排，使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用，特拟订200x年财务工作计划 。

一、组织财务人员参加上级组织的各种培训。

组织财务人员参加财务人员培训，提高认识，不断加强自身的业务水平。了解新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要点、和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。

二、进一步做好预算工作探索基层学校预算管理规律

按照上级财政部门的要求，总结大口径预算工作的规律，提高预算工作的预见性、民主性和科学性，做好学校部门预算的编制和落实工作。编制好年度预算，并力求切合实际。

三、加强规范资金管理。

1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。

2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系.

3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为学校提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐。

4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。

5、完成领导临时交办的其他工作。

四、财务管理力求科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。

使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合公司发展的步伐。要严格学校的硬件管理，学校的课桌、凳及教学仪器设备要管好用好，及时修补，严禁外借。确有正常损坏要按照报损程序予以报损。各教室、仪器室、处室要严格管理人员，转换要有手续，损坏丢失要照价赔偿。管好固定资产帐。

五、继续做好收费工作

学校收费工作是高压线，上级部门三令五申，故今年学校仍要加大这方面的管理力度，不收学生的任何费用。

1、 按照上级要求停收住宿学生住宿费。虽然物价局允许收取，但为了农民利益，立停。

2、 教育班主任、教师不得以任何理由收取学生的任何费用。

3、 教育学生使用正版读物。

4、 新华书店(基础训练)或保险公司(学生保险)上门服务，允许学校提供便利条件，但领导、教师严禁介入。

六、抽取部分资金对学校破旧、损坏之处进行修缮。

七、按照上级要求交足电教费(每生12元)，极力争取上级对我校的各项支持。

以上便是我一名财务人员工作计划 ，总之在2017年里，学校将借改革契机，继续加大财务管理力度，不断提高财务人员业务操作能力，充分发挥财务的职能作用，创造性的完成各项计划内容。

财政局2021年工作思路模板

今年以来，云和县审计局在县委、县政府和上级审计机关的正确领导下，紧紧围绕建设“两美”云和跨越发展之年的目标要求，依法履行审计工作职责，积极创新审计新思路、新举措、新平台，不断提升审计工作实效，促进各项工作全面发展，迈向新高度。现将主要工作情况报告如下：

截止当前共完成审计项目18个（不含政府投资审计项目），其中，法定项目1个，署、省定同步项目6个，市同步项目1个，经济责任审计项目8个，自定项目2个。查出违规金额12044万元，管理不规范金额11056万元。完成政府投资审计项目395个，核减工程价款1663万元，核减率为11。47%。向纪检（监察）、司法机关和主管部门移送案件线索7件。20xx年我局被评为浙江省审计机关先进集体，同时继20xx年获得审计署优秀项目后又一项目获得审计厅优秀项目。今年3月被丽水市政府授予公务员集体二等功一次，1名干部获得浙江省查核能手称号，2名干部被县人民政府记三等功一次，在第五届全市审计系统运动会中取得总分第三名的好成绩。

一、立足主业，狠抓质量，认真履行审计职能。

（一）以预算执行为主线，深化财政审计。根据省审计厅财政同级审工作方案的统一部署和要求，顺利完成了财政同级审工作任务。针对政府性基金支出预算编制未细化、财政专户管理不规范、预算单位专项资金结余有待清理、税收征管不规范等几大突出问题提出了审计建议。同时在财政预算执行审计的基础上，综合其他项目审计结果，向县人大常委会作了专题报告，并提出了审计整改建议，受到了高度认可。审计建议促使云和县率先在全市实现部分单位部门年度预、决算公开，并促进县政府出台了《云和县预算单位往来款清理暂行办法》、《云和县人民政府办公室关于印发云和县财政预算绩效管理办法（试行）的通知》等制度，为促进财政预算管理规范化、制度化和法制化建设发挥了作用。

（二）以提升财政资金使用效益为目标，开展财政存量资金审计。按照省审计厅、市审计局的统一部署和要求，对云和县本级财政及65个一级预算单位截至20xx年末的财政存量资金情况进行了审计调查，进一步摸清了全县财政存量资金规模和结构。县人大专门成立特定问题调查委员会与审计组同步对财政存量资金开展调查，县第xx届人民代表大会常务委员会第十八次会议审议通过了《云和县人大常委会关于组织特定问题调查委员会对财政存量资金开展调查的决定》，增强了存量资金审计的性。针对存在的存量资金未有效统筹安排使用、资金使用效益不高、部门预算执行率偏低、财政性资金保值增值不理想等问题提出了审计建议，督促县财政局进行了整改，并促使其制定出台了《关于进一步加强财政资金管理的若干意见》，为我县管好用好财政资金，提高财政资金使用效益提供了依据。

（三）以规范政府公务支出行为为目标，开展公务支出公款消费专项审计。公务支出公款消费专项审计作为首次审计，而且涉及面广，我局在审计中采取重点突出对“三公经费”和会议、培训费的审计，对其他公务支出公款消费的审计采取结合经济责任审计、县财政预算执行审计和其他专项审计调查的方式进行。于3月27日，召开了全县公务支出公款消费内部审计工作布置会，并组织本级102家单位对20xx年度公务支出公款消费情况进行了自查，在自查基础上，对22家一级预算单位和1家二级预算单位进行了抽查审计。主要发现存在“三公经费”等公务支出预算未细化、公车加油卡管理不到位、公务接待相关制度不健全、公务卡使用不理想等问题，针对公车加油存在的问题撰写了《公务用车加油卡管理有待加强》等专报信息。

（四）以监督权力运行为目标，做“优”经济责任审计。6月份召开了云和县经济责任审计动员会，首次对经济责任审计单位实行了统一进点。受市委组织部委托，今年对两位副处级领导干部（白龙山街道原书记王沿伟、崇头镇原书记魏启勤）进行了经济责任审计。全年共完成县机关事务管理局原局长王长荣同志、县质量技术监督局原局长吴日清同志等8个经济责任审计项目。在审计中发现了县机关事务管理局低价出租公有住房、收取的房租长期滞留账外、财务报销不及时；县质量技术监督局存在部分政府非税收入未及时纳入财政专户“收支两条线”管理，固定资产管理、债权债务管理和财务核算不规范；县安全生产监督管理局存在安全生产风险抵押金管理不规范、超限额分散采购未经审批；县卫生局下属事业单位县疾控中心存在医用耗材采购未经政府采购办审批、应急物资和消杀物品过期报废处理程序不到位、对外签订合同不规范，卫生监督所存在预付工程款长期挂账未结算、部门采购未经政府采购办审批；县林业局存在国有资产管理不规范、往来款长期挂账、下属单位管理不规范；县人劳社保局存在固定资产账实不符、下属单位及工会组织管理不规范；崇头镇存在工程项目未实行公开招投标、“三资”管理责任不到位；白龙山街道存在发放奖金未缴个人所得税、财务管理不规范、工程管理不规范等问题，针对存在的问题，已督促被审单位进行整改。

（五）以保民生促发展为目标，有序推进专项资金审计调查。随着民生资金投入的逐年增加，今年我局以促进社会和谐发展为目标，加大了民生资金审计力度。完成了20xx年县保障性安居工程跟踪审计、粮食生产补助专项审计调查、财政涉农资金专项审计调查和财政扶持村级发展资金管理使用情况专项审计调查。县保障性安居工程跟踪审计重点调查了县住房办、财政、城市建设发展有限公司等部门，并抽查了保障性安居工程项目的开工情况、工程建设和质量管理情况。针对存在住房公积金增值收益计提补充廉租房建设资金未及时上缴县财政、建设管理不到位、住房分配和使用管理不规范等问题，提出审计建议并督促相关单位进行了整改。粮食生产补助专项审计调查项目主要存在政策执行不到位、粮食补贴专项资金申报审核不到位、部分粮食补贴资金使用效益不佳等问题。财政涉农资金专项审计调查存在审核不规范、虚假申报、管理不到位、部分财政涉农资金使用绩效不高、公职人员参与企业经营等问题。财政扶持村级发展资金管理使用情况专项审计调查存在项资金存在重投入、轻管理的现象，使部分专项性资金处于失管、脱管的状态；村集体对财政性资金的管理和使用上存在挤占挪用、资金使用效益低下、管理不规范等问题。针对存在问题提出审计建议并促使县政府出台了《关于印发云和县创建农村集体资金资产资源管理规范化县工作实施方案》、《云和县推进农村“三务”公开和集体“三资”管理规范化建设实施方案》等文件，进一步强化了对村集体经济监督管理。

（六）以提高政府性资金使用绩效为目标，深化政府投资审计。按照协审合同及工程价款审计质量控制管理规定，完成了对协审机构20xx年审核的30万元以下的项目审核质量抽查工作，对抽查结果进行了通报，对先进协审单位和先进协审人员进行了表彰。根据《云和县人民政府关于同意调整政府投资项目预算执行情况（工程价款）审计方式的批复》文件，对审计方式进行了调整，单项工程送审造价在5万元以上50万元以下（含50万元）的项目由社会中介机构审核。至20xx年11月底，我局审计政府投资项目共358个，审计送审金额1。33亿元，审定金额1。18亿元，核减金额0。15亿元，核减率达到11。28％。针对审计中发现部分建设单位在工程款支付上存在不按合同支付和超付工程款的现象，撰写并上报《亟须加强对工程款支付的监督管理》等专报信息，进一步发挥了审计建设性和预防性作用。对云和县公路管理局独山中心公路站拆建工程财务竣工决算、县城市建设发展有限公司的长垄垃圾填埋场一期工程的竣工决算进行了审计，针对项目招投标、项目管理、合同执行、决算编制等方面的问题提出了审计整改建议。

（七）以强化内部审计监督实效为中心，全面推进内部审计。顺利完成三年轮审任务，并完成内审项目115个（含县农业局农经审计项目），增加效益145。41万元，移送县检查院2起，移送县纪检监察3起，提出审计建设意见被采纳232条。实现10个乡镇（街道）内部审计室全覆盖，并配备专职或兼职内部审计人员。县经商局、县工业园区等5个单位加入市内审协会，成为内审协会会员，内部审计组织机构进一步完善。制定和完善了《内部审计档案管理暂行办法》、《内审工作汇报制度》、《县内部审计项目质量控制实施办法》、《质量评估暂行办法》、《内审文书参考格式》等5个制度，内审制度进一步健全。共组织内审人员83人参加市内审协会组织的继续教育培训，组织审计干部参加了上海财经大学内审培训。同时举办了公务支出公款消费内部审计业务培训、内部审计质量提升培训、内部审计业务交流等交流活动和业务培训6次、培训覆盖212人次，进一步提高了我县内部审计水平。

二、创新思路，寻求突破，打造审计工作新亮点

（一）在审计质量提升上有突破。认真贯彻落实省、市有关《浙江省审计厅关于开展审计工作“质量提升年”活动实施意见》及其“三个办法”，扎实开展质量提升活动。制定了《审计工作质量提升实施办法（试行）》，就审计项目计划管理、控制审计现场重点环节管理、提升审计报告质量三方面提出了更高要求，修订和完善质量管理相关制度，进一步控制审计质量、防范审计风险，着力提高审计人员整体素质和依法审计能力，增强打造“精品”项目意识，继20xx年获审计署优秀项目后，今年又一项目获浙江省审计厅优秀项目，同时1个案例被审计署实验室录用为教学案例，2个案例入选省厅计算机审计方法案例。

（二）在发挥参谋助手作用上有亮点。主要表现在针对审计发现的问题，通过提出审计建议和撰写专报信息等方式向提出建议对策72条，被采纳35条，被县领导批示6份，撰写信息188篇，被市级以上媒体录用153篇次，促进县级及相关部门完善制度规定21个，进一步促进了县级体制机制的完善，发挥了参谋助手的作用。

（三）在信息化建设上有成效。充分利用信息化手段加强审计机关效能建设、提高审计工作效率，探索现场审计与网上审计的有效结合方式。今年我局进一步加大了资金投入，充实了硬件设备，完善了网络平台，并启动审计数据安全建设，并为下一步联网审计项目奠定了基础。同时，利用网站建设进一步扩大审计公开范围，今年我局已率先实现审计结果全部向社会公开的目标，公众可通过网络直接查询审计公告和审计结果。

三、以人为本，加强队伍建设，展现审计工作新风貌

（一）以制度规范保障内部管理。一是修订完善内部规章制度。在坚持重大事项集体讨论、首问负责和办结等制度的基础上，制定和完善了机关内部管理十四项制度。二是落实监督考核机制。继续按照个人与科室、科室与局层层签订党风廉政建设目标责任状的方式，明确工作职责。三是建立健全激励机制。完善局目标责任考核办法，形成以实绩论奖惩的激励竞争机制，延伸考核结果运用范围，将其作为年度创先评优和选干的重要依据。

（二）以培训学习提升队伍水平。一是开展业务培训提升审计水平。局机关充分利用“周一夜学”等平台，邀请省市县专家进行授课，加强审计业务、法律法规和计算机等知识培训。结合党的群众路线教育实践活动之机，通过开展《红脸》读书会、xx届四中全会精神专题学习会、审计职业规划讨论会等形式树立和培养审计人人员“敢于亮剑、善于亮剑”的意识和素质。二是组织参加高级技能培训。积极选派审计能手参加署、省、市高级技能培训，今年共选送8名干部先后参加高级会计师、中级计算机培训以及专项审计调查培训等，在培养审计能手上取得了新进展。三是交流学习创新工作思路。先后组织人员赴莲都、松阳、龙泉、泰顺等兄弟县市学习交流审计工作经验，深入学习审计经验作法。积极响应审计署号召，选派干部7人参加为期三个月审计署武汉特派办对浙江省土地出让金和耕地保护专项审计，通过实践演练交流学习，审计整体水平得到进一步提升。2位干部被县政府记个人三等功一次，1位干部被评为省、市审计十大查核问题能手。

（三）以党风廉政建设优化服务质量。一是建章立制约束从审行为。不断完善机关管理制度和审计业务制度，通过关注审计权力运用的主要程序、关键环节、重点部位，建立具有针对性、预防性、有效性的权力约束机制。严格执行“八项规定”、“六个严禁”、“28条办法”以及审计纪律“八不准”等规定，规范审计人员的职责行为，提高审计人员自我防范的免疫力。二是营造廉洁从审政务环境。深化廉政风险防控管理工作，排查岗位风险点，制订有效防控措施，优化权力结构，签订廉政风险责任状，提升审计责任成本。购置廉政、审计、法律等相关业务书籍提供学习平台。三是搭建廉洁教育活动平台。开展形式多样的学廉倡廉活动。重温入党誓词坚定立审为公信念，开展征文活动畅谈廉洁从审心得，上党课、听党课，通过警示教育敲响防腐拒变警钟。

信用社助理经济师工作计划范本

同时，根据不良贷款清收难的实际，成立了由主任任组长的7人清非小分队，专门对所有不良贷款进行集中力量清收。利用傍晚、下雨农民不能上坡干活及外出务工人员回家过节与干农活的有利时机，进行突击清收，使有钱不想还的赖债户、钉子户无处藏身，同时也被小分队成员的精神所打动，起到了良好的清收效果。仅今年上半年，累计收回不良贷款24.41万元，其中逾期贷款12.14万元，呆滞贷款12.27万元，为历年来之首次，为今后的清收工作积累了丰富的经验。

五、推行“奉献社会为己任”的金融观念， 积极搞好精神文明建设与党建工作

工作中，我始终坚持“两手抓、两手硬”的人本管理，履行岗位职责。

一是继续争创“文明单位”活动，从优化服务手段入手，为客户提供更优质、更快捷的服务，争取客户的最大满意。

二是大力搞好宣传，提高信用社知名度，通过与贫困户结成帮扶对子，帮其脱贫致富，拉近了与农民的感情距离，使信用社在老百姓心中的地位进一步提升。

三是今年面对严峻的非典形势我社及时搞好应对措施，教育广大员工及其家属科学面对非典，彻底搞好室内与室外卫生，使我社广大员工不畏非典，科学面对，各项业务不但没有受到任何影响，反而出现了超常规发展的好势头。四是积极培养入党积极分子。通过召开民主生活会等形式，培养了5名思想要求进步的青年，成为今年党员培养对象。

近几年，虽然自己的政治立场坚定，政策理论、专业理论水平有很大提高，工作兢兢业业，任劳任怨，但也存在着一些问题，主要表现在以下几方面：

一是对理论学习未引起足够重视，认为信用社是做实际工作的，业务发展是第一位，学好不如干好;

二是对党在不同时期的路线、方针、政策和重大决定、时事政治等学习的不透彻，往往满足于一知半解，不愿做深入研究。

三是没有很好地处理工学矛盾，整天忙于工作和事务，没能够拿出足够的时间进行学习，面对改革的新形势、新情况、新问题，不能很好地掌握理论，用理论指导工作。

四是从严治社力度不够，内部制度执行不够严格，开展谈心活动的力度不够，不能及时与员工沟通，交流思想，掌握职工的思想动态。

五是深入农户调查研究相对较少，不能掌握贷款户的第一手资料，往往听汇报多，帮助贷款户分析生产、经营等情况少，等等。

对这些问题，我将在下一步工作中加以改正。

经过自我剖析，认为个人已经具备与助理专业技术职务相匹配的学识水平、业务能力，并在助理经济师技术岗位上取得了良好的工作业绩，特此述职，如有不当之处，请领导和同志们批评指正。

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大家好!

今天是什么日子，知道吗?每年的9月14日是“世界清洁地球日”。世界清洁地球日又名世界清洁日，是全球性清洁活动，由位于澳大利亚的国际环保组织发起，现为全球最重要的环境保护活动之一，每年全世界有超过125个国家、4000万人参加这个活动。

地球是我们共同生活的家园。草木葱茏，绿树成荫，鸟语花香，空气清新是我们梦寐以求的美景。

“天苍苍，野茫茫，风吹草低见牛羊”多么美的一首诗啊!一下子就把我们带到了大自然风光的遐想中，那么美丽和谐，那么生机昂然，可是现在呢，随着工业化的发展，工业废料和生活垃圾的日渐增多，地球有限的自净能力己难以承受日渐沉重的压力。例如我们常用的泡沫快餐饭盒，由于它不能自行分解，对于地球来说，就是一种永远无法消除的“白色污染”。又如，我们日常用的汽油、柴油等燃料，也是污染地球环境的元凶之一。再说一些生活废弃物在自然界停留的时间：烟头：1-5年，羊毛织物：1-5年，橘子皮：2年，尼龙织物：30-40年，皮革：50年，易拉罐：80-120xx年，塑料：100-220xx年，玻璃：1020xx年。

人类以飞快的速度改造着大自然，一片片树林倒下，一块块绿色消失，一座座高楼建起，一条条污水流出，我们的生存环境遭到了极严重破坏，大气、水、土地被严重污染，自然界的生态平衡受到很大的影响，湿地、酸雨、荒漠化、沙尘暴一次又一次侵袭着地球，难道这还不足以警示我们，保护环境已刻不容缓!地球就好比宇宙间一艘承载生命的航船，而人类是这艘船上的旅客，现在，这艘船漏水了，为什么?因为人类在船上破坏这艘船不可少的设施——环境，所以，从现在开始，我们应该尽全力补好环境漏洞。这就是确定世界清洁地球日的意义。

【目的意义】

团结进取，共庆五一，贯彻党委年工作会议精神，宣传旺季，劳动中涌现出的先进个人和集体，丰富员工的业余文化生活，提升干部职工的向心力和凝聚力，体现公司人文色彩。

【总体安排】

晚会主题：腾飞的事业·火红的青春

晚会标题：公司诸城厂区庆“五一”迎“五四”文艺晚会

晚会时间：××年月日(暂定)

晚会地点：礼堂

观众范围：劳动竞赛获奖先进个人和先进集体;事业部、工厂以及部的部分职工代表约计人。

演出时间：××年月日晚(暂定)

【创意设计】

整体构想：

晚会在整体构想上以福田文化为表现主题，突出体现晚会“现代.时尚.欢乐.互动”的主导思想，更好的体现“腾飞的事业·火红的青春”的晚会主题，充分展示员工蓬勃向上，青春火热的精神风貌。整台晚会大部分节目以公司和工厂的发展以及部分职工和集体的先进事例为素材进行创作编导，以更好的贴近职工生活，充分展示丰富多彩的福田文化。

晚会现场按排：观众席前两排按排先进个人和先进集体代表;第和排为领导席和嘉宾席;其它座次分别为事业部、工厂以及部的部分职工代表，分为三个区域，以便于现场的节目互动。

现场抽奖活动：演出现场由公司及厂级领导抽劝幸运星”观众一等奖名;二等奖名;三等奖名。由综合办公室统计各个事业部参加演出和观众的人员总数，并负责发放入场券人张。演出现场准备一个抽奖箱，观众和演员入场时由专人负责把入场券副券置如入抽奖箱内，以备抽奖使用。

节目构成：

晚会节目时间预计分钟(含主持词和互动以及抽奖时间)，由福田乐团负责晚会开尝结尾以及主体节目的编导，约第一范文网计分钟的节目。

由厂工会或团委牵头，下发文件到各个分会或团支部，要求各个事业部根据自己的厂区实际情况编排个宣传职工或集体先进事迹的节目，参与到整场晚会，以更好的调动广大职工的积极性，为现场节目互动做充分的准备。筛选个节目，时间约在分钟左右。可抽调乐团人员为其策划排练。

【技术手段】

舞美设计：

结合事业部礼堂场地的特点，努力做到突出文化的特色，因而在舞台的整体环境布置上在舞台下方及周围摆放大量鲜花，采用喷绘的后景幕(后景幕主题为“腾飞的事业·火红的青春”字样)舞台上方制作拱形的气球门以呈现特有的文化，并结合色彩的合理搭配采用各种不同的环境装饰，使之达到与整台晚会的完美结合，带给观众浓郁的艺术感染力。

灯光设计：(套方案)

鉴于目前的灯光效果，建议采用租赁先进的高科技染色照明系统，﹝但相对的造价要高﹞结合各种专业性彻底演出灯光用具，赋予节目特有的艺术氛围，给观众带来强烈的艺术感染力。

利用现有灯光。

音响设计：

结合现有的音响设备和现场演出的特殊性需求，建议租赁或借用部分音响设备。努力做到使每个节目达到最佳的现场演出听

现场特效：

采用无任何危险性的冷焰火、彩炮等在晚会的开尝高-潮、结束部分带给观众赏心悦目的感受与意外的惊喜，使晚会既华丽又振奋人心。

第一条旅游者的权利

(一)自主选择旅行社的权利。旅游者有权自主选择经营国内旅游业务的国际、国内旅行社，并接受其提供的旅游服务。

(二)知悉旅行社服务真实情况的权利。旅游者有权要求旅行社如实提供《旅游行程表》和《行程须知》，并有权要求旅行社告知住宿、餐饮、交通、服务标准等方面的真实情况。(三)要求旅行社提供约定服务的权利。旅游者有权要求旅行社按照合同约定和《旅游行程表》安排旅行游览并协调处理相关事宜。

(四)自主购物和公平交易的权利。旅游者有权要求旅行社带团到合法购物场所自愿购物，有权拒绝违反合同约定的购物安排。

(五)自主选择自费项目的权利。旅游者有权拒绝旅行社推荐的合同约定以外的自费项目。

(六)人格尊严、民族风俗习惯受尊重的权利。

(七)对旅行社服务进行监督的权利。旅游者有权对旅行社侵害其合法权益的行为提出批评、建议，或向有关部门投诉、举报。

第二条旅游者的义务

(一)遵守国家和地方的法律及有关规定。旅游者不得在旅游过程中从事违法活动。

(二)不得侵害他人的权利和利益。旅游者在行使权利时，不得损害国家、社会、集体的利益和他人的合法权益。

(三)遵守公共秩序，尊重社会公德。旅游者应当尊重旅游服务人员的人格，与团队成员之间互相尊重、互相协助;尊重当地的民族风俗习惯和风土人情;严禁在景观、建筑上乱刻乱画，不得有随地吐痰，乱扔垃圾等不文明行为。

(四)如实提交相关材料，告知相关信息。旅游者应当在报名和行程中提供健康、身份等方面的真实情况，如实填写有关资料，履行合法手续。

(五)遵守合同约定，协助旅行社完成旅游服务。旅游者应当确保自身身体条件能够完成旅游活动，并对旅行社的服务活动予以积极配合，不得因个人原因强迫旅行社改变旅游团队的行程或擅自离团活动。

(六)努力掌握旅行所需知识，提高自我保护意识。旅游者可以自行选择和购买旅游人身意外保险及其他保险，旅游过程中应当妥善保管自己的行李物品，贵重物品应当随身携带或采取其他保护措施。

(七)旅游过程中与旅行社发生纠纷，应当本着平等的原则协商解决或在行程结束后通过《专用条款》中约定的争议解决方式解决。旅游者不得以服务质量等问题为由，拒绝登机(车、船)，或采取其他方式拖延行程、扩大影响及损失，以强迫旅行社接受其提出的条件。

第三条旅行社的权利

(一)核实旅游者提供相关信息资料的权利。

(二)按照合同约定向旅游者收取全部旅游费用的权利。

(三)按照合同约定选择交通工具、酒店、地接社，以及安排旅游配套服务的权利。

(四)拒绝旅游者提出的超出合同约定的不合理要求的权利。

第四条旅行社的义务

(一)向旅游者出示工商行政管理部门核发的《营业执照》和旅游行政管理部门核发的《旅行社业务经营许可证》。

(二)按照《旅行社投保旅行社责任保险的规定》投保旅行社责任保险。

(三)通过告知网址、统一公示等方式为旅游者提供本合同涉及的国家旅游局有关文件的查阅条件或方法。

(四)在出发前向旅游者提供《旅游行程表》和《行程须知》，就旅游的具体行程安排、各项服务标准、有关注意事项等情况向旅游者做如实陈述，不得做虚假、误导性的书面或口头宣传，并应当向旅游者推荐旅游人身意外保险及其他保险。

(五)按照合同约定为旅游者提供旅游服务，且不得低于《旅行社国内旅游服务质量要求》确定的标准。

(六)所提供的服务符合旅游者人身、财产安全的要求，对可能危及旅游者人身、财产安全的旅游服务项目，应当向旅游者做出真实的说明和明确的警示，并采取防止危害发生的措施。

(七)旅游过程中不得强制旅游者购物，安排合同约定以外的自费项目，应当征得旅游者同意。

(八)应当向旅游者提供发票等消费凭证。

第五条旅游费用

(一)旅游费用包含以下费用：

1、代办证件、手续的费用;

2、交通客票费：如遇票价调整，客票费的退、补按照《民法典》第63条的规定执行;

3、餐饮住宿费：含航班等交通工具上提供的免费餐饮;

4、游览费;

5、旅游服务费：含地接社及旅行社服务人员的服务费。

(二)旅游费用不包含以下费用：

1、非合同约定行程发生的费用;

2、自费项目有关费用;

3、自由活动期间的费用;

4、行程中发生的旅游者个人费用，包括：交通工具上的非免费餐饮费、行李超重费;住宿期间的洗衣、电话、电报、饮料及酒类费;个人伤病医疗费、寻回个人遗失物品的费用及报酬等;

5、“(一)”款中未列明的其他费用。

(三)对旅游费用双方另有约定的，应当在《专用条款》中予以注明。

第六条旅游手续

本合同涉及的各项旅游手续除另有约定外，均由旅行社代为办理。双方约定由旅游者自行办理的，旅游者应当保证自备手续符合旅行要求，并承担相应的法律责任。

第七条旅游内容变更

(一)行程中因不可抗力(自然灾害、政府行为等)或不可归责于旅行社的意外情况(天气变化、道路堵塞、列车航班晚点、重大礼宾活动等)，导致无法按照约定的线路、交通、食宿安排等继续履行合同的，旅行社可以在征得团队内三分之二以上成员同意后对相应内容予以变更，但团队成员无法达成三分之二多数意见或因情况紧急无法征求意见时，由旅行社决定;因变更而超出的费用由旅游者承担，节省的费用应当返还旅游者。

(二)除前款规定的情况外，旅行社不得单方变更旅游内容。

第八条责任约定

(一)违约责任

1、旅游者违约责任

(1)旅游者未按照合同约定支付旅游费用的，应当每日按照迟延支付费用0.3%的标准支付违约金。

(2)旅游者因违约、自身过错、自由活动期间内的行为或自身疾病引起的人身、财产损失由其自行承担;由此给旅行社造成损失的，旅游者应当承担赔偿责任。

(3)旅游者因违反国家或地方的法律规定而被拘留或被追究其他法律责任的，相关责任和费用由其自行承担;由此给旅行社造成损失的，旅游者应当承担赔偿责任。

2、旅行社违约责任

(1)在代办旅游手续或旅游的过程中，旅行社因未尽妥善保管义务而遗失、毁损旅游者证件、手续的，或代办的手续因旅行社过错存在瑕疵的，旅行社应当积极协助旅游者补办相关手续，并承担补办手续所需直接费用及其他应当支付的合理费用;因上述行为影响旅游行程的，旅行社还应当赔偿由此给旅游者造成的损失，该损失包括因滞留而必须支付的费用、无法继续履行的合同部分涉及的旅游费用等。

(2)旅行社提供的旅游服务未达到合同约定或《旅行社国内旅游服务质量要求》确定的标准的，按照《旅行社质量保证金赔偿试行标准》进行赔偿。除为满足旅游者的特殊要求以外，若旅游过程中实际提供的餐饮、住宿、交通等标准高于合同约定的，增加的相应费用由旅行社承担。

(3)属于《旅行社质量保证金赔偿标准》规定以外的因旅行社过错给旅游者造成的人身、财产损害，根据《旅行社投保旅行社责任保险的规定》由保险公司按照有关标准赔付，旅行社应当积极向保险公司办理理赔事宜。

(4)旅行社委托的地接社有违反本合同约定行为的，视同旅行社违约，应当由旅行社按照本合同约定向旅游者承担违约责任。

(5)旅行社擅自将旅游者转至其他旅行社合并组团的，旅游者有权解除合同，并可以要求原旅行社赔偿由此给其造成的损失;旅游者在出发时或出发后才得知存在擅自合并组团情况的，除有权要求原旅行社赔偿损失外，还有权要求原旅行社按照旅游费用总额5%的标准支付违约金。

(二)补救责任因一方违约发生损失后，未违约方应当积极采取措施配合违约方防止损失扩大，没有及时采取措施致使损失扩大的，就扩大的损失应当自行承担责任，无权要求违约方赔偿;但为防止损失扩大而发生的合理费用，由违约方承担。

(三)成行前的解约责任

1、旅游者解约责任

因旅游者原因解除合同的，旅游者：

(1)应当提前____日(不含)书面通知旅行社，并承担代办证件、手续等而实际发生的费用。

(2)未提前____日通知旅行社的，应当按照旅游费用总额的10%支付违约金，并承担代办证件、手续等而实际发生的费用。

(3)未能按照约定时间及地点集合出发，也未能中途加入的，视为解除合同，应当依据前款的规定承担解约责任。

2、旅行社解约责任因旅行社原因解除合同的，旅行社：

(1)应当提前____日(不含)书面通知旅游者，并承担代办证件、手续等实际发生的费用。

(2)如未提前____日通知旅游者的，应当按照旅游费用总额的10%支付违约金，并承担代办证件、手续等而实际发生的费用。

3、安全解约责任

因旅游线路涉及的城市、景点发生社会动荡、恐怖活动、重大传染性疫情、自然灾害等有可能严重危及旅游者人身安全的情况，且双方又未能达成变更协议的，双方均可在出发前解除合同，旅游费用在扣除实际发生的费用后返还旅游者，解约方无需承担其他解约责任，但应当书面通知对方。

4、对通知时间和方式双方另有约定的，应当在《专用条款》中予以注明。

(四)行程中的解约责任

1、旅游者在行程中单方要求解除合同或自愿放弃某项旅游项目的，旅行社有权不予退还相应旅游费用。旅游者未能按照合同约定及时参加旅游项目或未能及时搭乘交通工具的，视为自愿放弃。双方另有约定的，从其约定。

2、旅行社除为旅游团队根本利益以外，在行程中不得单方解除合同，否则应当承担由此给旅游者造成的实际损失。

(五)免责条款

1、任何一方当事人因不可抗力不能履行合同的，根据不可抗力的影响，可以部分或者全部免除责任，但应当及时通知对方并在合理期限内提供有关证明。

2、对由于列车、航班等公共交通工具延误或取消，以及第三方侵害等不可归责于旅行社的原因导致旅游者人身、财产权益受到损害的，旅行社不承担责任，但应当积极协助解决旅游者与责任方之间的纠纷。

专用条款

旅游者：

组团旅行社：

根据《中华人民共和国民法典》等有关法律、法规、规章的规定，旅游者和旅行社双方在平等、自愿的基础上就国内组团旅游的有关事宜经协商达成协议如下：

第一条旅游者情况旅游者人数为人，姓名、性别、年龄、身体健康状况为：

第二条旅游内容及安排

(一)合同报价以人成行为基准。

(二)成行团号：(或在行前说明会告知)。

(三)行程时间共计日，行程中的在途时间包含在内。

(四)出发地点及时间：。

(五)返回地点及时间：。

(六)旅游线路：(主要景点应当注明保证旅游者实际游览的最少时间)。

(七)成人旅游费用为元(人民币)/人，儿童(岁)旅游费用为元(人民币)/人，总计为元。

(八)住宿时如遇单人房间，住宿差价的解决办法为：。

(九)关于旅游费用的特别约定：。

(十)旅游费用的支付方式和时间：。

(十一)交通工具：。

(十二)住宿标准：。

(十三)餐饮标准：。

(十四)购物安排：购物次数不超过次，购物场所经营品种主要为。

第三条合同权利义务的转让

(一)旅游者转让合同的方式

合同编号：

出发前经旅行社书面同意，旅游者可以将其在本合同中的权利义务转让给第三人，由此增加的费用由旅游者承担第三人承担。

(二)旅行社转让合同选用第种方式

1、出发前经旅游者书面同意，旅行社可以在保证不降低旅游服务标准的前提下将旅游者转至其他旅行社合并组团，并由原旅行社就本合同内容对旅游者承担先行赔偿责任;赔偿后，原旅行社可以向受让旅行社追偿。

2、出发前经旅游者书面同意，旅行社可以在保证不降低旅游服务标准的前提下将旅游者转至其他旅行社合并组团，旅游者应当与受让旅行社就《专用条款》重新达成协议，并由受让旅行社对旅游者承担责任。

第四条不成团安排

(一)报团人数未达到成行基准时，旅行社应当提前____日(不含)通知旅游者，双方按下列第种方式解决：

1、解除合同，旅行社向旅游者一次性退还全部旅游费用。

2、旅行社建议将旅游者转至其他旅行社合并组团。

3、旅行社建议旅游者延期或更改旅游线路，如旅游者同意则改签旅游合同，费用如有增减，由旅行社退回或由旅游者补足。

(二)旅行社未提前____日通知旅游者的，应当按照《通用条款》第8条的有关规定承担解约责任。

第五条争议解决方式

本合同项下发生的争议，由双方协商解决，或向有管辖权的旅游质监所、消费者协会等有关部门投诉;协商、投诉解决不成的，向人民法院起诉，或按照另行达成的仲裁条款或仲裁协议申请仲裁。

第六条其他约定

旅游者(签章)：旅行社(签章)：

住所：住所：

电话：电话：

证照号码：签约代表：

签订时间：签订地点：

合同编号：______________

甲方：_____________________（旅游者或单位）

住所或单位地址：_________________________

电话：___________________________________

乙方：_______________________（组团旅行社）

地址：___________________________________

电话：___________________________________

甲、乙双方甲方参加由乙方组织的本次旅游的有关事项经平等协商，自愿签订合同如下：

第一条 旅游内容

本旅游团团号为：_________；旅游线路为：____________；旅游团出发时间为：_________年_________月_________日，结束时间为_________年_________月_________日，共计_________天_________夜。

前款所列旅游线路、行程安排详见《旅游行程表》。《旅游行程表》经甲、乙双方签字作为本合同的组成部分。

第二条 服务标准

本旅游团服务质量执行国家旅游局颁布实施的《旅行社国内旅游服务质量》标准（或由甲、乙双方约定）。

第三条 旅游费用

本旅游团旅游费用总额共计________元人民币。签订本合同之日，甲方应预付________元人民币，余款应于出发前____日付讫。

第四条 项目费用

甲方依照本合同第三条约定支付的旅游费用，包含以下项目：

1.代办证件的手续费：乙方代甲方办理所需旅行证件的手续费。

2.交通客票费：乙方代甲方向民航、铁路、长途客运公司、水运等公共交通部门购买交通客票的费用。

3.餐饮住宿费：《旅游行程表》内所列应由乙方安排的餐饮、住宿费用。

4.游览费：《旅游行程表》内所列应由乙方安排的游览费用，包括住宿地至游览地交通费、非旅游者另行付费的旅游项目第一道门票费。

5.接送费：旅游期间从机场、港口、车站等至住宿旅馆的接送费用。

6.旅游服务费：乙方提供各项旅游服务收取的费用（含导游服务费）。

7.甲、乙双方约定的其他费用：_________________________________。

前款第2项的交通客票费，如遇政府调整票价，该费用的退、补依照《民法典》第六十三条办理。第3项的餐饮住宿费，如甲方要求提高标准，经乙方同意安排的，甲方应补交所需差额。

第五条 非项目费用

甲方依照本合同第三条约定支付的旅游费用，不包含以下项目：

1.各地机场建设费。

2.旅途中发生的甲方个人费用：如交通工具上的个人餐饮费；个人伤病医疗费；行李-超重费；旅途住宿期间的洗衣、电话、电报、饮料及酒类费；私人交通费；自由活动费用；寻回个人遗失物品的费用与报酬及在旅程中因个人行为造成的赔偿费用等。

3.甲方自行投保的保险费：航空人身意外保险费及甲方自行投保的其他保险的费用。

4.双方约定的由甲方自行选择的由其另行付费的游览项目费用。

5.其他非第四条所列项目的费用。

第六条 出发时间地点

甲方应于_________年_________月_________日_________时_________分于_________（地点）准时集合出发。甲方未准时到约定地点集合出发，也未能中途加入旅游团的，视为甲方解除合同，乙方可以按照本合同第八条的约定要求赔偿。

第七条 人数约定

本旅游团须有_________人以上签约方能成团。如人数未达到，乙方可以于约定出发日前_________日（不低于5日）通知到甲方，解除合同。乙方解除合同后，按下列方式之一处理：

1.退还甲方已缴纳的全部费用，乙方对甲方不负违约责任；

2.订立另一旅游合同，费用如有增减，由乙方退回或由甲方补足。乙方未在约定的时间通知到甲方的，应按照本合同第九条约定赔偿甲方。甲方提供的电话或传真须是经常使用或能够及时联系到的，否则乙方在本条及其他条款中需要通知但通知不到甲方的，不承担由此产生的赔偿责任。

合同编号：

甲方(旅游者)：

乙方(组团旅行社)：

为明确双方权利、义务，保障旅游活动顺利进行，根据《旅行社管理条例》和《重庆市旅游条例》等有关法律、法规之规定，经双方协商一致，达成如下协议：

第一条 组团项目及行程

旅游路线名称 。

行程共计 天 夜(含在途时间)。

出发日期 ，出发地点 。

结束时间 ，返回地点 。

具体行程和景区详见附件一 (旅游服务及行程安排表)

第二条 主要服务内容

1、餐饮：膳食以口味清淡为主,保证营养卫生，有利消化;

住宿：出入方便、安静、舒适;入住旅店前, 乙方应提醒甲方查看房间家具和设施是否齐备、安全，检查后再行入住; 根据甲方需要, 乙方应详细介绍家具、设施的使用方法; 入住后, 乙方应将自己的房间号告知甲方和总台,并每晚巡视;

交通：车况良好，安全舒适、整洁，方便中途休息;乙方应根据具体情况安排好甲方座位。上下车时, 乙方应在门边引导、搀扶，帮助甲方提放行李;

游览：

2、乙方随团人员应注重个人形象,配带明显标识; 领队、导游、医护人员等全程陪同，各司其职;主动询问和帮助乙方;医护人员应携带常用药品和器械，随时观察、了解甲方身体状况，及时提供咨询和服务。

3、乙方应做好自我介绍,告之联系电话; 做好景点、景区介绍;对旅游中的注意事项、情况变化以及可能危及安全的情况，向甲方做出明确、具体的解释和提示。

4、乙方应随时、全面掌握旅游团的情况，作好组织安排工作;行程安排应休闲，舒缓，合理，劳逸结合，保证游客的休息时间;对游客间发生的纠纷, 应耐心调解,维持好旅途中的秩序。

5.乙方应每天一次向甲方的亲属发短信报平安(以甲方所留亲属电话为准)。

第三条 旅游费用及支付

1、旅游费用:成人 元/人;儿童 元/人;人数 人( 大 小)，共计 元。

旅游费用包括：办理旅行证件的费用;交通客票费(含旅游期间从机场、港口、车站等至住宿旅馆往返的接送费用);餐饮住宿费;非自费旅游项目景区景点的第一道门票费;导游服务费;行程中安排的其他项目费用。

2、付款方式：

□一次性付款:本合同签订之日，甲方一次性付清全款。

□分期付款

第四条 甲方的权利义务

1、甲方的权利

1.1、要求乙方详细说明与本次旅游活动有关的情况及注意事项;

1.2、要求乙方开具发票;

1.3、甲方如属景点门票优惠对象，在得到景点确认后，有权要求退还已支付的景点门票优惠部分票款;

1.4、自愿选择和购买保险;

1.5、自愿选择乙方推荐的自费项目，依照合同约定自愿购物。

2、甲方的义务

2.1、如实填写相关资料，出具合法有效的相关证件;

2.2、妥善保管随身携带的行李物品;

2.3、文明旅游，遵守团队纪律，尊重旅游团成员，配合导游完成旅游行程;

2.4、不得携带违禁物品、宠物。

第五条 乙方的权利义务

1、乙方的权利

1.1、核实甲方提供的相关信息资料;

1.2、根据旅游者的身体健康状况及相关条件决定是否接纳旅游者报名;

1.3、在紧急情况下为维护游客权益及时合理处置突发事件。

2、乙方的义务

2.1、按照合同约定的内容和标准，为甲方提供质价相符的旅游服务;

2.2、向甲方详细介绍与本次旅游有关的情况及注意事项;

2.3、妥善保管甲方提供的相关证件和资料;

2.4、不得擅自安排购物或强制甲方消费。

第六条 旅游安全

1、甲方已如实向乙方告知自身的身体状况(见附件二);甲方确保自身身体条件适合参加本次旅游活动，在参加惊险、刺激游乐项目时，将充分考虑自身条件;甲方出发时应带上衣物、鞋帽、雨伞、药品等常用物品。

2、乙方在考虑老年人的特殊性后组织本次旅游。乙方保证本次旅游的经营者和旅游车、船等具有相应从业资格(资质)。乙方对旅游中可能危及甲方人身、财产安全的情况，应当作出明确说明和警示。为保证旅游的顺利进行和旅游安全，本旅游团配有:领队，导游，医护人员等专业服务人员。

3、旅途中如甲方出现身体不适或其它身体异常情况，应及时告知乙方。乙方应随时观察，无条件提供护理和帮助, 妥善处理。

4、甲方因疾病等健康原因无法继续旅行时，乙方应积极协助就医或返回，并在扣除已发生费用及退票费、手续费等合理费用后,退还甲方未发生部分的费用。

5.甲方在旅游中发生人身伤害或财产损失事故时，乙方应积极施救，及时处理;涉及保险事故的, 应及时报案, 协助理赔。

第七条 合同的变更

1、甲乙双方协商一致，可以变更本合同约定的旅游内容，但应当以书面形式由双方签字确认。由此增加的旅游费用及给对方造成的损失由变更提出方承担，由此减少的旅游费用，应退还甲方。

2、因不可抗力或者意外事件(意外事件指因当事人故意或者过失以外的偶然因素而发生的事故。如重大礼宾活动导致的交通堵塞、列车航班晚点等，下同)。导致无法履行或者继续履行合同的，乙方可以在征得过半数以上旅游团队成员同意后对相应内容予以变更。如无法达成过半数以上多数意见或因紧急情况无法征求意见时，乙方可决定内容的变更，但应就作出的决定提供必要的说明和证据。合同变更后，乙方应将未发生的费用退回甲方，增加的旅游费用由甲乙双方合理分担。

3、在行前遇到不可抗力或者意外事件的，双方经协商可以取消行程或者延期出行。取消行程的，乙方应将旅游费用扣除实际已发生的费用后退还甲方。

第八条 合同的转让

1、甲乙双方之任何一方经对方及受让方同意，可以转让合同。即甲方可将合同转让给符合本次旅游条件的第三方，乙方可将合同转让给其它具有相应资质的旅行社。

2、转让合同的，应以书面形式予以确认(见附件三)。合同转让后，甲乙双方的权利、义务终止。

第九条 合同的解除

(一)甲乙双方在行前可以书面形式提出解除合同。

1、在出发的3日前(不含第3日)提出解除合同的，双方互不承担违约责任。乙方应向甲方退还全额旅游费用。如因甲方的原因解除合同的，甲方应承担实际已发生的费用。

2、在出发前的3日以内(含第3日)提出解除合同的，按本合同第十三条约定处理。

(二)甲方未按约定时间到达约定集合出发地点，也未能在出发中途加入旅游团的，视为甲方自愿解除合同，按照本合同第十三条第一款约定处理。

(三)甲方在行程中擅自离团的，乙方可以解除合同。甲方不得要求乙方退还旅游费用。如因甲方疾病等客观原因无法继续旅行时，乙方应积极协助，妥善安排，旅游费用在扣除实际已发生的费用后，剩余部分退还给甲方。

第十条 成团人数和不成团的安排

1、最低成团人数： ;组团低于此人数不能成团时，乙方应当在出发前 日及时通知甲方。

2、如因低于成团人数不能成团时，甲方是否同意按下列方式解决：

2.1、 (同意或者不同意，打勾无效)乙方延期出团。

2.2、 (同意或者不同意，打勾无效)转 旅行社出团(乙方保证所承诺的服务内容和标准不变)。

第十一条 旅游购物和自费项目

1、乙方应按照《行程安排表》安排甲方购物和自费项目;购物次数每天不超过 次,总购物次数不超过 次;每次购物时间不超过45分钟,经半数以上旅游者同意,可适当延长。

2、甲方在与乙方约定的购物点如购买到假冒伪劣或失效、变质商品的，乙方应当负责退(换)商品;如不能退(换)商品的，应当先行赔偿。甲方参加合同约定以外的购物和活动的，由甲方自行负责。

第十二条 旅游保险

1、乙方已向甲方介绍相关旅游保险。甲方自愿购买 保险公司 保险，投保手续由乙方办理。

2、为切实保障甲方权益，增强乙方抗风险能力，乙方在征得甲方书面同意后(见附件四)，为甲方办理旅游保险(甲方为被保险人，乙方为投保人、受益人)，费用由乙方承担。当保险事故发生而乙方负有赔付责任时，此保险金作为乙方支付给甲方的赔付;当乙方不负有赔付责任时，乙方自愿将此保险金作为慰问金支付给甲方。

第十三条 违约责任

(一)甲方的违约责任

1、因甲方的原因，甲方在出发前的3日以内(含第3日)提出解除合同的，应向乙方支付旅游费用总额10%的违约金，并承担实际已发生的费用。

2、因不听从乙方劝谕而影响团队行程，或由于甲方的故意或者过失，使乙方遭受损害的，应由甲方赔偿损失。

3、因甲方原因延误旅游行程的，由甲方自行负责。给乙方造成损失的，应承担相应的赔偿责任。

4、甲方超出本合同约定的内容进行个人活动所造成的损失，由其自行承担。

(二)乙方的违约责任

1、因乙方的原因，乙方在出发前的3日以内(含第3日)提出解除合同的，应向甲方支付旅游费用总额10%的违约金，并退还全部旅游费用。

2、乙方擅自将甲方转至其他旅行社出团，甲方有权解除合同，乙方应全额退还已交的旅游费用，并按旅游费用总额的20%支付违约金。

3、因低于成团人数不能成团时，甲方既不同意转团也不同意延期出团的，乙方应按本合同第十条约定的时间及时通知甲方解除合同，并退还全额旅游费用。如未按约定时间及时通知旅游者的，还应向甲方支付旅游费用10%的违约金。

4、因乙方原因延误旅游行程的，应向甲方支付旅游费用10%的违约金。甲方要求继续履行合同的，应继续履行;甲方要求解除合同的，应安排甲方返回并退还未发生部分的费用。给甲方造成损失的，应承担相应的赔偿责任。

5、乙方提供的服务未达到合同约定或《旅行社国内旅游服务质量要求》的，按照《旅行社质量保证金赔偿试行标准》的相关规定进行赔偿。

第十四条 争议的解决

1、双方在旅游期间发生争议，应本着平等协商的原则解决。经协商未解除合同的，双方应继续履行合同。待旅游行程结束后，按本合同约定的争议解决方式解决争议;双方应当采取适当的措施防止损失扩大，否则，无权就扩大的损失要求赔偿。

2、双方因本合同发生争议，应协商、调解解决，也可向相应的旅游质量监督部门投诉。如协商、调解不成的，双方选择按下列第 种方式解决：

①向重庆仲裁委员会申请仲栽;

②向人民法院起诉;

第十五条 本合同一式二份，双方各执一份，具有同等法律效力。

第十六条 其它约定

甲方(盖章)： 乙方(盖章)：

电话： 签约代表：

亲属电话： 电话：

传真： 传真：

地址： 地址：

邮编： 邮编：

签约日期： 年 月 日

附件一：旅游服务及行程安排表

附件二：游客健康状况调查表

关于出纳每日工作计划表

没有一个合理的工作计划，往后的工作效率就会提不上速度。小编今天特意推荐几篇关于出纳每日工作计划表给大家，希望大家看得明白，仅供大家查阅。

关于出纳每日工作计划表

一、参加财务人员继续教育每年财务人员都要参加财政局组织的财务人员继续教育。

首先参加财务人员继续教育,了解新准则体系框架,掌握和领会新准则内容,要点、和精髓。全面按新准则的规范要求,熟练地运用新准则等,进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。参加继续教育后,汇报学习情况报告。

二、加强规范现金管理,做好日常核算

1、根据新的制度与准则结合实际情况,进行业务核算,做好财务工作。

2、做好本职工作的同时,处理好同其他部门的协调关系.

3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度,办理现金的收付和银行结算业务,努力开源结流,使有限的经费发挥真正的作用,为公司提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐,编制出纳日报明细表,汇总表,月初前报交总经理留存,严格支票领用手续,按规定签发现金以票和转帐支票。

4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则,秉公办事,做出表率。

5、完成领导临时交办的其他工作。

三、个人见意措施要求

财务管理科学化,核算规范化,费用控制全理化,强化监督度,细化工作,切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化,更能符合公司发展的步伐。

关于出纳每日工作计划表

一、组织财务人员参加上级组织的各种培训。

组织财务人员参加财务人员培训，提高认识，不断加强自身的业务水平。了解新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要点、和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。

二、进一步做好预算工作探索基层学校预算管理规律

按照上级财政部门的要求，总结大口径预算工作的规律，提高预算工作的预见性、民主性和科学性，做好学校部门预算的编制和落实工作。编制好年度预算，并力求切合实际。

三、加强规范资金管理。

1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。

2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系.

3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为学校提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐。

4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。

5、完成领导临时交办的其他工作。

四、财务管理力求科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。

完成领导临时交办的其他工作。

使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合公司发展的步伐。要严格学校的硬件管理，学校的课桌、凳及教学仪器设备要管好用好，及时修补，严禁外借。确有正常损坏要按照报损程序予以报损。各教室、仪器室、处室要严格管理人员，转换要有手续，损坏丢失要照价赔偿。管好固定资产帐。

五、继续做好收费工作

学校收费工作是高压线，上级部门三令五申，故今年学校仍要加大这方面的管理力度，不收学生的任何费用。

1、按照上级要求停收住宿学生住宿费。虽然物价局允许收取，但为了农民利益，立停。

2、教育班主任、教师不得以任何理由收取学生的任何费用。

3、教育学生使用正版读物。

4、新华书店(基础训练)或保险公司(学生保险)上门服务，允许学校提供便利条件，但领导、教师严禁介入。

六、抽取部分资金对学校破旧、损坏之处进行修缮。

七、按照上级要求交足电教费(每生12元)，极力争取上级对我校的各项支持。

关于出纳每日工作计划表

1、严格执行现金管理和结算制度，每日认真核对现金与日记账账目，发现现金金额不符，做到及时查询及时处理，每月按银行对账单做好对账工作认真做好未达账项调节表，

2、及时收回公司各项收入，开出收据，及时收回现金存入银行，从无坐支现金现象。

3、根据会计提供的依据，及时发放职工工资和其它应发放的经费。

4、坚持财务手续，严格审核算(发票上必须有经手人、验收人、审批人签字方可报帐)，对不符手续的发票不予付款。

5、为配合公司发展需用，协同本部门主管一同完成了，银行还货工作，以及开立银行承兑汇票账户及保证金账户等。

二、随着不断的学习和深入，我对本职工作有了更深刻的认识。我的工作内容可以说既简单又繁琐。例如登账，全公司的现金日记账及银行存款日记账都由我来逐笔登记汇总。庞大的工作量、准确无误的帐务要求，使我必须细心、耐心的操作。

三、随着公司不断的发展壮大，学习新的知识早已经显得十分重要。

1.熟悉“现金管理条例”、“银行结算制度”，严格执行“现金管理条例”、“银行结算制度”和公司的费用报销规定等，负责办理借款和各项费用的报销、应付款项的支付。在资金紧张的情况下，有权分轻重缓急支付各项支出;

2.管好库存现金，不得坐支，不得白条抵库，不得擅自挪用库存现金，不得浮存账外现金;

3.根据记账凭证，逐笔收付后在记账凭证签章，并加盖“收讫”或“付讫”戳记，做到合法准确、手续完备、单证齐全。

4.逐笔序时登记现金日记账、银行存款日记账，做到日清月结，并与库存现金相核对，发现错误及时查找原因，并向领导及时汇报。每日终了，登记“货币资金变动情况日报表”，每月终了出具“货币资金变动情况月汇总表”;

5.按规定填制各种支票、授权支付凭证等银行结算凭证，数字准确;

6.妥善保管有关印章、票据等，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档;

7.定期和不定期向财务部经理报告工作;

8.协助人力资源部经理和部门经理做好本岗位岗位说明书的编制与修订，及本岗位人员的招聘、培训和绩效考核工作;

9.完成财务部经理临时交办的其他各项工作任务。

_________年_________月_________日

┌─────────────────────┐

│ 本表经承运人签盖运输合同专用章后，具有│

│月度运输合同效力，有关承运人与托运人，收货│

│人之间的权利、义务关系和责任界限，按《水路│

│货物运输规则》及运杂费用的有关规定办理。 │

│ │

└─────────────────────┘

起运地：_________；提出日期：_________年_________月_________日；编号：_________

提计划单位：_________；地址：_________；电话：_________

┌────┬───┬───────┬─┬─────┬─────┬───┐

│ │到达港│ 换装港（地）│收│ 托运量 │ 核定量 │ │

│ 货名 │ ├───┬───┤货├──┬──┼──┬──┤备 注│

│ │（地）│第 一│第 二│人│重量│体积│重量│体积│ │

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│特约事项│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

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托运人（签章）：_________ 承运人（签章）：_________

附件

1.补充计划使用此表，加盖红色“计划外”字样。

2.规格：长14厘米，宽23厘米。

精选会计人员工作计划范文

在2017年的工作中，我将一如既往地做好公司日常财务核算工作，加强自身财务管理能力，积极推动规范管理和加强财务知识学习教育。努力使自己做到财务工作长计划，短安排。使公司2017年财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。特拟订本人2017年个人财务工作计划：

一、加强财务知识学习，在新的一年里，我要继续加强财务知识学习教育，了解财物新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要点、和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。并及时向领导汇报学习情况。

二、加强规范现金管理，做好日常核算

1、我将根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。

2、我在做好本职工作的同时，要积极处理好与其他部门同事的协调关系。

3、做好正常出纳核算工作。我会按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为公司提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初前报交总经理留存，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票。

4、我会按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。

5、完成领导临时交办的其他工作

三、按照工作措施，使公司财务管理科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合公司发展的步伐。

总之在新的一年里，我会继续加强自身学习，提高自身业务操作能力，充分发挥财务的职能作用，积极完成全年的各项工作计划，以最大限度地报务于公司。为我公司的稳健发展而做出更大的贡献。

精选会计人员工作计划范文的文章内容就是这样了，希望对您的写作有所帮助，更多相关内容请点击这里银行会计下半年工作计划范文

2017年幼儿园会计工作计划

出纳月个人工作计划表

【篇一】

一、参加财务人员继续教育

每年财务人员都要参加财政局组织的财务人员继续教育，了解新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要点、和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。参加继续教育后，汇报学习情况报告。

二、加强规范现金管理，做好日常核算

1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。

2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系.

3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初前报交总经理留存，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票。

4、完成领导临时交办的其他工作。

总之在新的一年里，我会借改革契机，继续加大现金管理力度，提高自身业务操作能力，充分发挥财务的职能作用，积极完成全年的各项工作计划，以限度地报务于公司。为我稳健发展而做出更大的贡献

【篇二】

在新的一学年里，各种工作复杂而多样，为更好地做好功山中心学校的财务工作，新学年里我计划一如既往地做好日常财务的核算工作，加强财务管理、推动规范管理和加强财务知识学习教育。做到财务工作长计划，短安排。使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。

一、参加财政局组织的财务人员继续教育学习，掌握和领会财务知识的要点和精髓。严格规范要求，熟练地进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。

二、加强规范现金管理，做好日常核算

1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。

2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系.

3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为学校提供财力上的保证。

4、加强各种费用开支的核算。及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，严格支票领用手续，按规定签发现金支票和转帐支票。

5、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。

6、完成领导临时交办的其他工作

7、保障财务管理科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合学校发展的步伐。

三、继续做好各项费用工作

学校收费工作是高压线，上级部门三令五申，故今年学校仍要加大这方面的管理力度，不收学生的任何费用。

1、按照上级要求不允许收住宿学生住宿费。

2、教育班主任、教师不得以任何理由收取学生的任何费用。

3、教育学生使用正版读物。

4、允许代收学生保险。

四、做好在职及退休教师的福利保险工作

总之在新的一学年里，我会更加努力，继续加大现金管理力度，提高自身业务操作能力，充分发挥财务的职能作用，积极完成全年的各项工作计划，以限度地报务于学校。为全镇中小学的发展做出更大的贡献！

一、 销售代表招聘途径：

通过与高校合作，录用高校旅游专业学生实习，通过培训成为一个合格的销售代表，优秀者晋升客户经理。通过人才市尝网络进行招聘。(高校：扬州职大旅游管理系、镇江高专旅游系、镇江旅游学校)

二、 岗位概述：

负责分管地区的市场调研、销售，掌握市场动态，完成片区销售指标。

三、 工作内容：

第一阶段：

1、参加公司新员工培训，了解、熟悉、掌握《员工手册》内容、公司文化、公司产品;(如：《员工手册》、礼仪素质训练、心理心态训练、公司简介和景点景区知识)

2、部门培训，了解、熟悉、掌握企业经营知识、销售途径、销售方法、市场调研方法、提高开拓和执行能力;(如：熟悉旅行社产品、旅游线路操作流程，了解旅行社计调工作等)

第二阶段：

1、根据市场目标，细化并制定所辖区域旅行社调研内容，确定拜访计划，做好调研表及拜访日志;

2、负责对所辖区域的旅行社及各类客户进行拜访、洽谈，确定目标旅行社及客户;

3、邀请重要旅行社及目标客户参观考察，确定合作方式，建立良好的合作关系;

4、在实际操作中熟悉市场动态;

第三阶段：

1、掌握市场动态及合作旅行社、客户的情况，并及时向上级递交书面报告;

2、认真做好访客日志记录、了解近期旅行社线路推荐情况、旅行社收客情况、旅行社广告上线情况、旅行社的特殊要求，从中了解客户对公司的各项意见和要求，及时将有关情况向上一级领导汇报、反映;

3、负责了解所辖区域的市场信息，积极寻找和发现潜在的客户并及时整理、汇报，以便公司对该区域的市场掌控、调整;

4、负责重要团队、大型团队的衔接、接待工作;

5、及时对客户进行回访，了解公司接待质量，并将问题反馈至公司;

6、积极参加部门及公司组织的培训，不断提升业务技能;

7、建立合作旅行社的档案;

8、负责所辖片区广告投放的跟踪工作;

9、负责公司政策调整、重大活动举办的信息传达工作;

10、负责催收所辖区域合作客户的欠款;

11、每周日下班前将上周工作小结及下周工作计划提交旅行社市场主管审批;

四、重点业务片区及辅助业务片区：

中国人口主要密集省份在：河南、山东、四川、广东、江苏、河北、湖南、安徽、湖北、北京，中国经济最发达的省份主要是：广东、浙江、江苏，主要是沿海、沿江省份，所以重点业务片区在：华东、华北、华中、华南及台港澳地区。辅助业务片区在:西南、西北及东北片区。

五、人员招聘人数及安排：

第一阶段(10人)

(1)、华中地区(湖北、湖南、河南、江西)2名

(2)、华北地区(北京、天津、河北、山西、内蒙古)2名

(3)、华南地区(广东、广西、海南)台港澳地区(中国台湾、香港、澳门)2名

(4)、华东地区(山东、江苏、安徽、浙江、福建、上海)4名

第二阶段(销售代表19人+客户经理6人)

(1)、华中地区(湖北、湖南、河南、江西)2名

(2)、华北地区(北京、天津、河北、山西、内蒙古)3名

(3)、华南地区(广东、广西、海南)台港澳地区(中国台湾、香港、澳门)4名

(4)、华东地区(山东、江苏、安徽、浙江、福建、上海)6名

(5)、西北地区(宁夏、新疆、青海、陕西、甘肃)，西南地区(包括四川、云南、贵州、西藏、重庆)2名

(6)、东北地区(辽宁、吉林、黑龙江)2名

注：客户经理由第一阶段表现优秀的销售代表晋升。

附表一：旅行社市场调研内容

旅行社市场调研表

调研内容

旅行社名称：

联系人及职务联系电话(手机)

规模主要客源

主要产品年接待量

公司地址

信息渠道

信息反馈

合作意向

学校下半年工作计划范文

学校的下半年工作计划该如何去制定呢?下面的学校下半年工作计划范文希望可以给你帮助，欢迎阅读

学校下半年工作计划范文

加强学习，提高女教职工的整体素质。

实施方案：

1、加强业务学习，树立终身学习的观念。

本学期新上岗教师较多，再加上学校原有教师中青年教师比例比较大，这些教师教学经验、教育管理经验不足，急需给予帮助和引导。所以本学期妇代会将积极配合人力资源部、教务处、电教处，鼓励女教师紧跟现代教育信息的步伐，树立终身学习，终身教育的思想，积极参加学历进修、岗位培训及继续再教育，使自己能尽快地适应现代学校的需要。同时，要求每位女教师都要善于运用多媒体辅助教学，充分利用网上资源，接受新的教育教学信息和经验，提高运用科学方法教书育人的能力。

2、以师德建设为核心，全面提升教师形象。

开展以“扬师德、提素质、树形象”主题教育活动，挖掘、积累、宣传师德师风的典型，树立学校教师的良好形象，全力打造一支情操高尚、作风正派、纪律严明的教师队伍;致力促进师风、校风、学风根本性转变;着力规范教育行为，严禁有偿家教、变相体罚等不良行为;努力实现教书育人、管理育人、服务育人一体化，课堂引领、课后实践、行为疏导一体化，学校、家庭、社会一体化，全面提高我校教师队伍的师德修养水平，努力创建一支具有高素质、精业务、重师道的教师队伍。

学校下半年工作计划范文

一、指导思想

在学校党总支及上级关工委的领导下，以“三个代表”重要思想及党的xx届三中、四中、五中全会精神为指导，坚持科学发展观，继续深入贯彻中共中央、国务院《关于进一步加强和改进未成年人思想道德建设的若干意见》精神，充分发挥离退休老同志作用，极大地调动学生家长的积极性配合学校政教处、团委加强学生思想道德建设和思想政治教育，为提升学校教育教学质量，建设和谐校园作出贡献。

二、工作重点

1、以青少年思想道德建设为重点;

2、以办好家长学校，努力提升家长教育水平为重点。

三、主要工作

1、协助政教处和团委开展以“寻找身边活雷锋”为主题的学习雷锋活动，举办“我们身边活雷锋”事迹展和“校园的春天”学生摄影作品展。

2、协助政教处和团委开展“缅怀烈士事迹，争做生活主人”活动，争取条件组织学生观看爱国主义影片，对学生进行爱国主义和革命传统教育，办一期缅怀先烈板报，并利用多种形式中国共产党建党95周年。

3、协助政教处和团委办好学校“学生心理咨询室”，并积极参与活动，关心关爱中学生的生理和心理健康。本年度拟聘请心理专家，为学生心理咨询员、班主任、中层以上干部举办一次学生心理知识讲座。

4、进一步加大对贫困生和学困生的帮扶力度，并建立贫困生档案，积极配合学校努力实现“零辍学”。继续做好对长阳淋湘溪小学两名贫困的帮扶工作，资助他们顺利完成义务教育阶段的学业。根据上级关工委的要求，做好有关上学难的社会调查，并形成专题报告。

5、继续办好七中家长学校，力争我校的家长学校办出特色，争创省、市级示范家长学校，为提升家长的教育水平作出奉献。本年度继续实行分校授课，全年各分校组织四次多形式的学习，每次学习时间不少于两小时。完成上年度关于家庭教育问卷调查报告。

6、向学习，关心红领巾事业。本年度配合政教处在初中部开展“告别不良行为，争做文明小市民”活动，聘请司法部门同志为学生做法纪专题报告，并通过家长学校的定期活动，形成教育活力，让学生的生理和心理都能健康发展，最终形成良好的班风、学风和校风。

7、加强关工委的组织建设，根据学校调整布局，在适当的时候，调整原关工委成员，让的同志参与到关心下一代工作中来。

学校下半年工作计划范文

一、抓紧抓好技校招生工作，精心组织、合理安排，广开招生渠道，千方百计完成200人的招生任务。同时，做好河北工业大学函授学历教育的录取及报到工作，完成湖南大学远程教育招生计划的报批和招考工作。

二、全力做好校办产业的经营和管理工作，制定优惠政策、配备精干人员，选好经营模式，力争全年创利18万元。

三、积极推进教学改革，全面推广应用理实一体化教学和多媒体课件教学，增强教学效果，提高教学质量。

四、加强安全生产，做好师生员工的思想政治工作和纪律教育，确保全年无安全生产事故，无违法违纪事件发生。

五、继续加强对毕业生的就业指导环节。广开就业渠道，积极为毕业生创造就业机会，着力解决“出口”不畅的问题。

六、组织好专业技术人员的继续教育，组织教师参加全国道桥专业教师技能大赛，力争取得好的成绩。

七、广开办学渠道，多方联系，充分利用学校的资源，积极举办中短期培训班，提高办学效益。

2020年度财政局个人工作计划范文

20xx年是贯彻落实xx届三中全会精神、全面深化改革的关键一年，也是规划的最后一年。在错综复杂的经济形势面前，特别是受“三期叠加”的影响，财政经济发展依然面临许多不稳定因素，收支矛盾将会更加突出。对此财政部门将紧紧围绕深化改革这一主线，坚持稳中求进的总基调，进一步转变财政职能、创新管理手段、优化支出结构、增强保障能力，为全市经济社会稳定健康发展提供有力支持。

（一）转变财政扶持经济发展方式。

根据加快政府职能转变的要求，在支持经济发展资金安排上逐步变“无偿投入”为“有偿使用”，变“直接补助”为“间接引导”，加快建立市场化的项目发现机制、竞争性的资金分配机制、股权化的财政投资机制、杠杆化的调控引导机制。对科技创新、金融发展、人才工作等方面的资金进行清理整合，进一步转变分配方式、调整扶持方向，大力实施创新驱动战略，积极培育新的经济增长点。除科技成果转化先导资金全部采取“拨改投”方式运作外，对科技应用技术研究与开发、重大科技计划、工业企业转型升级及节能减排、服务业发展、蓝色经济区建设、现代农业发展等10个专项资金，按30%的比例实施“拨改投”。集中部分专项资金和国有资本经营收益，支持设立**市战略性优势产业及新兴产业发展母基金，发挥政府引导基金的带动作用，撬动金融和社会资本，以产业基金、股权投资等方式支持重点产业、重点企业及发展潜力大的新兴科技型企业发展。

（二）着力打造良好营商环境。

营造良好创新环境，重点加大对公共研发平台、科技孵化平台、综合服务平台等公共创新服务平台的支持力度，为企业创新创造更好的条件。继续构建良好金融生态环境，进一步完善科技支行试点政策，增加科技支行试点数量，贷款贴息和风险补偿资金增加60%；支持国有资本运营公司融资平台建设，通过融资担保、小额贷款、贸易融资等方式，拓宽我市企业融资渠道。大力扶持创业就业，落实好各项创业就业补贴政策，提高创业就业者劳动技能水平，支持提升创业孵化平台功能，降低创业小额担保贷款担保门槛。全面落实国家定向减税和清费立税各项要求，认真执行国务院、省政府取消、停征、免征54项行政事业性收费和我市暂停征收4项涉企收费的政策，清理规范财税优惠政策，促进公平竞争。

（三）积极推动市域一体化发展。

强化重点区域带动，集中资金全力突破东部新城，支持高标准规划、高标准建设，保障市直中职学校新校区、档案馆、泊于水库等重点项目顺利推进。加大对下补助力度，推进文登区同城发展，促进南海新区提升集聚发展能力，助推**市产业结构战略性调整。统筹一般公共预算、政府性基金预算等资金，加快环山快速路等道路工程、市区综合交通枢纽等公用设施以及图书馆等公益场馆建设，不断增强城市载体功能。坚持城乡统筹发展，启动实施农村规模化供水工程，积极推进建制镇示范试点和农村公共服务运行维护机制建设试点，进一步提高村级组织运转财政经费保障水平；继续推进智慧城市建设，支持购置更新280辆新能源公交车，做好39个旧生活区和231个重点村的环境综合整治工作。把握好国家政策机遇，争取并用好地方政府债券资金，做好棚户区改造贷款额度争取工作，同时积极探索市场化、多元化的基础设施融资方式，加快推进政府与社会资本合作（PPP模式）,为我市城镇化建设和重点区域开发提供可靠保障。

（四）大力支持民生事业发展。

始终把保障和改善民生摆在突出位置，确保各项民生政策落实到位。根据改善群众生活、促进社会事业发展的需要，进一步提高居民基本医疗保险、居民基本养老保险、农村居民最低生活保障、农村五保集中和分散供养、基本公共卫生服务、农村妇女“两癌”筛查补助以及小学、初中、高中生均公用经费等政策的补助标准，给予残疾幼儿和中小学残疾学生交通费、特殊学习用品和生活费补助，对符合条件的计划生育特殊家庭给予一次性临时救助，设立疾病应急救助基金，大力支持社会化养老服务体系建设。完善保障性住房投入政策，积极推动公共租赁住房建设，解决困难群众住房问题。健全支农投入稳定增长机制，积极推进涉农资金和涉水涉地资金整合试点，大力推动精准扶贫。根据上级改革部署，积极制定办法、筹措资金，实施机关事业单位基本养老保险制度和工资制度改革，支持在县以下机关建立公务员职务与职级并行制度，进一步提高乡镇机关事业单位工作人员津贴补贴。

（五）加快推进财税改革。

落实中央、省、市关于深化财税体制改革的要求，全面推行预决算公开，加大公开力度、细化公开内容，市县两级政府、部门和“三公”经费预决算都要面向社会公开。将政府收支全部纳入预算，实施政府收支全口径管理，加大四本预算统筹力度，构建政府财力综合运筹机制。严格履行预算编制、执行、调整程序，建立跨年度预算平衡机制。深化国库管理改革，推动国库集中支付改革继续向乡镇拓展，推进集中支付电子化改革。密切关注中央、省税收制度和财政体制改革动向，充分做好各项准备工作，在改革推进过程中维护好我市利益。认真做好营改增扩围工作。加强地方政府性债务管理，将债务分门别类纳入全口径预算管理，健全完善债务审批机制和风险预警机制，确保借、用、管、还各个环节管理的严格规范。

（六）进一步强化财政管理。

积极应对经济新常态、财政新趋势，增强财政治理能力，提高财政资金和公共资源配置效率。坚持科学组织收入、依法加强征管，加大科技治税、综合治税力度，构建税收征管综合治理机制，挖掘增收潜力。健全厉行节约反对浪费长效机制，严格控制“三公”经费、会议费、培训费等一般性开支，确保将厉行节约各项规定落到实处。完善预算支出标准体系，健全通用资产配置标准。着力推进预算绩效管理，加大盘活存量资金力度，加快预算执行进度，提高资金拨付效率。大力推广政府购买服务，努力培育多元化的公共服务供给主体，提高公共服务的质量和效率。加强预算单位财务管理，健全内控制度，提高财务人员业务素质，严格执行财经纪律，加强对重点领域的监督检查。

今年改革发展的各项任务重大而艰巨，我们将在市委的坚强领导下，认真落实本次会议决议，自觉接受市人大、政协的指导和监督，进一步解放思想、开拓创新、扎实工作，加快推进财政改革发展，完成好各项财政预算任务，为建设好现代化幸福做出新的贡献。

2020年审计员的工作计划范文5篇

审计员是专门从事检查并进一步证实公司会计账目和报告的正确性、合理性和可接受性的专业人员。审计员是公司的高级职员。下面是小编整理的关于审计员的工作计划，欢迎阅读参考。

审计员的工作计划(一)

一、加强理论学习，不断提高理论水平

为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强贯彻落实党的方针、政策的自觉性、坚定性，通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑，用理论指导审计工作实践的水平;进一步坚定社会主义、共产主义信念。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定。

二、求真务实，认真履行工作职责

隔行如隔山，刚进审计局时对于我这一个从没接触过审计业务的新手感到从没有过的巨大压力，但面对压力我没有畏惧和退缩，虚心向同事请教，向主审学习，向书本学习，通过一段时间的学习，我很快进入了角色，并能够独挡一面，成为领导的得力助手，多年来，我先后参加专项资金审计、任期经济责任审计、财政收支审计、财务收支审计、建设项目审计，到目前为止我已经熟悉各行各业的会计业务和在哪些方面容易存在问题，能够对查出的问题准确定性，我认为我已经完全具备主审的能力，并能圆满完成了局里交办的各项任务。多年来所写的信息，曾被市局采用，被省厅采用，一篇被《审计》采用。多次配合纪检等部门处理上访等事件，并取得较好的效果，维护了社会稳定。

三、虚心进取，努力更新工作思路

多年来，我始终把学习放在首位，多次参加了*市审计局组织的审计业务培训班的学习，还比较系统的学习了计算机ao和oa审计系统等知识，参加了全国计算机模块考试，并取得了资格证书。通过一次次的学习，不断充实了自己的理论知识和专业知识，使自己对审计业务工作有了更准确的把握，审计工作思路更加开阔。

审计员的工作计划(二)

根据审计署的有关会议精神，结合本市XX区的审计制度的相关规定，特制定了20xx年的内部审计工作计划，具体的情况如下：

一、指导思想：

认真贯彻落实xx大精神，以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。

二、工作重点

(1)继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

(2)继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。

(3)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。

(4)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

2.贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。

3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活性的和谐统一。

4.发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以避免审计风险的产生。

审计员的工作计划(三)

我局的审计工作，要以科学发展观为指导，全面贯彻落实审计署提出的“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”及自治区审计厅提出的“改进方法、加大力度、保证质量、提高效率、文明审计”双二十字工作方针,围绕我县经济社会发展大局和县委、政府的中心工作，服务全县经济社会又好又快发展，不断强化对重点领域、重点资金、重点部门的审计，依法履行审计监督职责。积极探索、发挥审计“免疫”功能，进一步提高审计质量和工作水平，为我县的科学发展和社会和谐做出更大贡献。根据上级审计机关的部署和县委政府的安排，结合我县审计工作的实际对*年审计工作做如下安排。

(一)进一步深化财政审计工作

财政审计是国家审计机关的基本职责和永恒主题，做为政府的职能部门，我们要充分发挥审计职能作用。当前的财政审计目标是以财政收支的真实性、合法性为基础，以支出审计为重点，审计财政资金支出和使用的效果、效率，进一步完善财政权力的监督制约机制，促进各部门依法履行职责，规范预算管理，提高财政资金使用效益，不断完善公共财政体制的建立。加强对财政预算执行的监督，扩大审计覆盖面，坚持本级财政预算审计与延伸审计相

结合，凡是有财政收入上缴任务和使用财政资金的单位都要纳入审计范围，确保财政审计的深度与广度。要加强部门预算、政府采购、“收支两条线”、政府非税收入、转移支付等财政改革措施执行情况的审计。要通过不断深化财政审计，特别是对地税、土地、农电等几个有较大财政上缴任务的单位和对部分使用财政资金数额较大单位的跟踪、延伸审计，更进一步查找和发现问题，强化审计执法威力，加大对重大违纪违规问题和经济案件的查处力度，注重审计执法效果，加强跟踪监督，促进整改和纠正，加强部门协作并引入各种监督力量和手段，加强审计情况的深层次分析与研究，为县委政府宏观决策提供服务。

(二)加强政府投资建设项目审计

随着我国国民经济的快速发展，国家财政对公共领域的固定资产投资规模日益扩大，政府投资建设项目的经济性、效率性和效益性成为全社会普遍关注的问题。政府投资建设项目的审计对规范建设资金使用，加强建设项目管理，促进整顿建设筑市场秩序，提高投资效益起到了积极作用。我们积极探索政府投资项目审计的新路子，不断完善以国家审计机关为主，社会审计，内部审计参与的工作格局，发挥国家审计的职能优势，社会审计的专业优势和内部审计的知情

优势，加大审计力量，提高工作效率，重点审计工程招投标程序、工程量不实和高估冒算工程造价等问题，有力地保障政府投资效益的化，限度的为国家和地方政府节约资金。全年要完成农业综合大楼、古郡博物馆、县医院门诊大楼等×××个投资审计项目。

(三)稳步推进经济责任审计

经济责任审计工作对于加强干部监督管理，从源头上预防和治理腐败，促进党风廉政建设，保障经济社会健康发展，具有十分重要的作用。*年我局将坚持以科学发展观为指导，创新思路，改进方法，积极推进经济责任审计工作向更高层次、更高水平度发展。坚持“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，要把对经济决策权、政策执行权、经济管理权、资金分配权的监督，放在经济责任审计的突出位置。要通过对被审计责任人在任期内单位的财政财务收支、固定资产增减、债权债务的增减以及重大经济活动的审计分析，重点分清被审计领导应负有的主管责任和直接责任。努力推进经济责任审计结果的利用，更加科学地评价领导干部的经济责任。不断丰富和完善经济责任审计的形式，继续开展任中和离任审计，探索开展任前审计，将三种审计形式有机结合。要通过稳步推进经济责任审计，加强对权力的制约和监督，促进领导干部廉洁自律，更好地促进社会和谐发展。今年我们将根据县任期经济责任领导小组的计划和县委组织部门的委托对套海镇、司法局、发改局、交通局等×××个单位的主要领导进行经济责任审计。

审计员的工作计划(四)

一、指导思想：

认真贯彻落实xx大精神，以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。

二、工作重点

(一)继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

(二)继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。

(三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工作。

(四)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

2.贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。

3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活性的和谐统一。

4.发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以避免审计风险的产生。

审计员的工作计划(五)

一、提高审计质量，发挥审计监督作用

1、全面履行审计职责，提高审计监督能力。在工作中要自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克服审计过程中的随意性。

2、坚持“全面审计、突出重点”的审计思路。医院由于经营规模的扩大，经营业务的日趋复杂，使得内审对象及内审面逐步扩展。因此，医院内审工作要从医院的经济工作中心出发，重点着眼于对加强各类资金管理能力、提高经济效益与社会效益等事项。

3、改进审计计划管理，使审计年度计划要和我院的经济工作计划在时间上错位半年，使审计计划能确实落到实处，建立健全规章制度，提高财务管理水平。

4、提高审计人员素质。不断更新审计人员整体知识结构、提高综合素质，做好审计人员的教育培训。只有审计人员综合素质提高了，审计质量才能得到保证。

二、更新审计理念，提高审计工作层次

内部审计对所审查的活动向院领导提供分析、评价、建议和咨询，帮助他们更有效地管理医院。内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。审计工作不能停留在揭露问题上，要站在医院发展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济管理服务、促进医院经济健康，树立起服务第一理念，采取参与式的审计策略。尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策提供咨询意见:主动请求被审计科室对自己的工作方式、服务态度和服务质量提出建议;为医院加强管理、完善决策机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发挥重要作用。

三、以成本管理审计为重点，强化审计经济监督在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者提供优质、价廉的医疗服务，市场决定着医院的生存和发展。医院要开展正常的经营活动，向广大患者提供医疗服务，必然会消耗一定的人力、财力和物力，因此医院的经营过程也就是资源耗费的过程，同时也是成本的形成过程。医院之所以必须注意成本是因为每增加一元的成本不仅会增加病人的经济负担，而且会减少医院的收益，影响医院的长期发展;成本问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。因此，内部审计要把医疗服务成本作为基本审计，及时发现成本管理中存在的主要问题、重大问题，找到损失浪费的主要表现、症结所在，做好综合分析，针对存在的问题及其原因提出有效的解决办法和建议，促进医院有效节约与合璎利用资源，降低成本，从而提高经济效益与社会效益。

四、运用计算机审计，提高审计效率

随着医院管理信息化程度的逐渐提高，我院计算机信息系统要联网，使医院内部审计从传统的、以纸质账簿为载体的财务审计转向以业务、管理、绩效审计为主。通过借助计算机审计技术，能及时地获得相关信息资料，缩短审计时间，节约审计成本,从而提高审计效率。

我们科室要把握时代的脉搏，坚持以科学发展观为指导，立足自身,立足内部，充分发挥应有的作用，就一定能够为促进医院的和谐发展作出新的贡献。