学财务管理的就业岗位（汇编20篇）

章丘市创新村级财务管理体制的经验值得借鉴

章丘市创新村级财务管理体制 的经验值得借鉴   长期以来，村级财务管理是诱发群众上访、影响农村稳定和谐发展的一个突出问题。为探索农村财务管理的新路子，章丘市自XX年全面推行了农村会计集中记账管理制度，撤销全市908个行政村的会计，在市里设立了“农村集中记账监管中心”，在22个乡镇（街道办事处）设立了“农村集中记账服务中心”，建设了覆盖全市的农村经营管理信息系统和图像监控系统，实现了“会计电算化、监控网络化、运行规范化”目标，从而根除了困扰农村稳定的财务管理难题。改革两年来，涉及村级财务问题的集体访、越级访下降80％以上；全市撤销村会计减少村干部职数800多个，每年减轻农民负担650多万元，集体非生产性开支下降30%以上，村级财务管理逐步走上民主化、规范化、法制化轨道，促进了全市的稳定和谐发展。 一、实行农村会计集中记账管理的缘起 为加强村级财务管理工作，章丘市于1993年在全国率先推行了“村账乡管”、“会计委派”等制度，对规范农村财务管理曾起到积极的作用，但实践证明这些做法还带有一定的局限性，无法从源头上堵住农村财务管理的漏洞。一是由于缺乏强有力的监督机制，使一些地方的“村账乡管”只是改变了记账地点，监督多数流于形式。有些账目虽公开，却不详细、不及时，甚至不真实，群众依然信不过。二是由于村会计任免权及工资发放仍掌握在村主要领导手里，乡村领导调整换届，会计人员多随之变动，造成账目缺乏连续性，管理很不规范。特别是当前分散经营条件下，农村经济和社会事务管理日趋复杂，各种矛盾纵横交错。在这些复杂的矛盾和问题中，涉及面最广、牵扯群众最多、影响最大的依然是农村经济和财务管理问题。据统计，从XX年至XX年三年间，章丘市因农村财务问题而诱发的上访占到信访总量的72%。造成这种状况的原因，主要是原来的村级财务管理体制还不适应农村基层民主管理和民主监督的要求，缺乏全面有效的约束机制。正是在这样的背景下，章丘市委、市政府认为，要率先实现全面建设小康社会的目标，当务之急就是要解决农村财务管理混乱这个难题。为此，他们在试点的基础上，于XX年初开始在全市22个乡镇（街道办事处）、908个行政村实行农村会计集中记账管理制度，积极探索村级财务管理的治本之策。 二、实行农村会计集中记账管理的主要做法 实行农村会计集中记账管理，不是对原有制度的修修补补，而是适应农村发展形势，建立农村财务管理长效机制的新探索。章丘市重点抓了以下四个环节： 1、认真做好清账理财工作。 在实行农村会计集中记账管理前，章丘市首先进行了村级财务的清理审核工作。各乡镇组织专门力量，对村集体的现金、存款、债权债务等进行彻底清理核对，经审计、核对无误的，将村级财务移交记账服务中心。对清理工作中发现的各种违规违纪问题，按有关规定进行了妥善处理。 2、抓好人员选聘与技术装备。 实行农村会计集中记账管理要做的第一件事，就是如何选配一批高素质的会计人员。章丘市面向社会进行了公开招聘，经过严格的笔试、面试，首批招聘录用83名会计，并颁发了《农村会计任职资格证书》。为提高工作效率和透明度，章丘市投资600多万元，在市农业局设立了“农村财务集中记账监管中心”，在22个乡镇（街道办事处）设立了“农村会计集中记账服务中心”，统一装修了房屋，购置了计算机、打印机、摄像机等现代化设备，通过网络技术对全市农村财务账目及乡镇记账服务中心工作情况进行即时监控，在全国第一家建起了城乡联网的“农村经营管理信息系统”，创出了农村财务信息化管理的新模式。 3、建章立制，规范运作。 为确保农村会计集中记账管理工作的有序开展，统一制订完善了《农村会计集中记账管理办法》、《农村集中记账中心会计选拔录用标准和办法》等一系列规章制度，指导和规范村级财务管理工作。具体工作中坚持做到“三个统一”：一是统一报账时间。各村报账员必须在每月的25日前将集体资金收入全部缴入记账中心的本村现金专户，记账中心会计每月对各村的集体收入资金进行汇总并制作会计报表。各村支出的原始收据，由当事人、村支部书记签字并由村民理财小组审核后，10日前由各村报账员到记账中心集中记账。二是统一财务公开的时间，每月15日各村收支情况要在记账中心和本村的公开栏同时公开，公开内容至少保留15天。三是统一建立村级财务档案室，一村一柜，统一管理村级财务资料。 4、强化监督，确保实效。 章丘市总结以往经验教训，强化三层监督，确保农村会计集中记账管理取得预期效果。一是群众监督。坚持依法保障村民对村级财务的知情权、监督权和管理权，由村民理财小组对村级财务实施全程监督，确保财务支出的合理合法。村民若对本村账目有疑问，可以随时到记账中心通过电脑查询并提出质疑。二是业务监督。乡镇记账中心和会计人员要经常对村财务进行业务审核，谁审核谁负责，对查出的问题及时进行处理。三是审计监督。各乡镇定期组织专业人员对村级财务进行专项审计，对审计出来的问题，及时通报，督促整改。同时，切实加强对记账中心会计人员和村支部书记、村主任、报账员的管理，严格考核奖惩。凡群众来信来访反映财务管理不当，经查证属实的，对负责该村记账的会计予以辞退。 三、实行农村会计集中记账管理的成效与启示 从两年来的实践看，农村会计集中记账管理作为加强农村财务管理的一种新探索、新机制，其影响和作用是多方面的。 一是规范了农村财务管理工作，减少了村级财务支出 。农村会计集中记账管理后，实行农村会计公职化，中心会计由市里直接选聘、管理、考评、支付报酬，不受政府换届、人员变更等因素的影响，这就改变了过去村干部对农村会计的直接干预和控制，既增强了村级财务的透明度，又杜绝了村干部乱支乱花现象，使村级财务管理步入规范化轨道。去年以来全市集体非生产性开支减少30%以上。 二是解决了农村“三访”多的问题，有效地维护了社会稳定 。过去村民的参与权和监督权无法得到有效保障，村务公开存在失真的问题，农村集体访、越级访和重复访集中反映在农村财务不清上。实行集中记账管理后，村民可以随时到记账中心查账，鼠标一点，村里各项收支去向一目了然，

群众心里亮堂了，疑虑消除了，也就不再写信上访。今年1—4月份，章丘市农村来信来访反映财务管理问题的只占信访总量的2.5%。 三是有效遏止了～现象的产生，密切了党群干群关系 。原来村里想花钱，全凭村支书一句话。村级财务集中管理后，村里的一切财务收支都置于中心会计的监督之下，各村开支必须由村支书、村主任和村民理财小组三方审核会签盖章才能生效，否则记账中心不予受理，村务开支实现了多方监督、公开透明，这就从源头上铲除了村干部违法违纪现象发生的土壤，增强了群众对村干部的信任感，党群干群关系进一步融洽。 四是促进了“两委”班子团结，加强了基层政权建设 。过去有的村班子不团结，大多数是因为两委主要领导之间争权夺利、互相猜疑、互相告状而致。实行集中记账管理后，避免了村支书、村主任暗箱操作，无权可争、无利可夺，减少了村干部之间的磨擦，两委班子互相信任，团结干事，腾出了更多的精力引导群众发展经济，基层组织的战斗力、凝聚力进一步增强。 章丘市的实践证明，农村会计集中记账管理不仅有效堵塞了农村财务管理漏洞，解决了多年来因财务不清引发的诸多矛盾，而且理顺了党群干群关系，加强了基层政权建设，为新形势下实现农村和谐稳定发展找到了一个切入点。今年我市全部免征农业税，如何加强农村经济和财务管理工作，确保基层组织正常运转是当务之急。建议有条件的县区应积极借鉴章丘市的经验做法，切实规范村级财务管理工作，促进全市农村经济社会的和谐稳定发展。

四年的大学生活即将结束，回顾这四年，应该说收获是多方面的，专业知识得到了极大的丰富，学习、工作、处世能力得到了很好的培养，我是x大学发展学院财务管理专业的一名应届毕业生。大学期间，我特别注重专业知识的积累，有务实的专业基础，并且努力培养自己独立自主的能力和积极向上的心态，由此我先后获得专业二等奖学金，专业三等奖学金，校级优秀团员，院级优秀团员；并先后通过了吉林省会计电算化考试，会计从业资格证考试；另外还考取了驾驶证等。我的专长是熟悉会计政策与法规，并且能够熟练运用，熟悉工业企业会计（成本会计），管理会计，中级财务会计等，并能很好运用，

社会主义现代化建设需要的是具有综合素质的管理人才，因此我在学好专业知识的同时，主攻英语和计算机，在英语方面，我加强培养我的听、说、读、写能力；在计算机方面，我从基础知识入手，进一步掌握了OFFICE的各项功能，同时还自学了INTERNET的基本知识，能够灵活加以运用。为了使自己所学的专业知识能够融会贯通，我还研读了MBA有关的案例教材，如战略管理，公司管理，财务管理，资本运营等，并将其运用到自己的实习工作中。

我在认真学习的同时，还积极参加学校组织的各项活动，并鼓励同学参与，为他们出谋划策；在日常生活中，我能够紧密团结同学，我相信集体的力量是强大的，只有大家拧成一股绳，才能把各项工作做好。四年中我一直担任*长，寝室长，课程设计组组长，毕业生组秘书等职务，这些都锻炼了我的办事能力，组织协调能力，沟通能力。

身为学生的我在修好学业的同时也注重于对社会的实践。本着学以致用，实践结合理论发挥，寒暑假期间我争取各种机会实习，得到领导及同事的一致好评。

我热爱祖国，积极向党组织靠拢，积极向上的生活态度和广泛的兴趣爱好，对工作责任心强、勤恳踏实，有较强的组织、宣传能力，注重团队合作精神和集体观念。

也许我不是的，但我绝对是最努力的。我自信，我执着，我的付出定能使我在工作中有不俗的表现。在以后的求职路上我会更加明确自己的职业目标，以全新的面貌面向社会、迎接未来，迈好人生新旅程的第一步。

岗位职责：

1、组织领导公司的财务管理;负责制定公司的财务会计制度、规定和办法并负责实施;

2、解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度;

3、分析检查公司财务收支和预算的制定、执行情况及成本监控;

4、监督会计、出纳日常工作;组织财务部人员准确、及时地完成账务处理,会计核算

5、核定财务、税务、银行等各项申报表;向统计局上报相关统计信息;年审;

6、负责月末结账工作，及时准确提供对内、外报表及供应商要求的各种财务报表

7、负责各项 费用的复核

8、负责每月税款的筹划、税务进销项申报和认证的规划，网上申报;

9、组织领导公司内部控制、税务筹划及管理，经济活动分析等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益;

10、管理和监控现金流量;保证派驻单位的资金安全，负责重要的资金收付事项，合理调配资金，提高资金的使用效益;审核年度、季度、月度资金使用计划及资金使用分配方案，融资方案，资金状况分析，督导实施资金使用计划;

11、配合集团计划和实施各项财务工作;参与重大经营活动的财务可行性研究，提出意见和建议;参与年度经营计划执行情况的考核，审查各部门、各项目财务指标完成情况，提出建议，审定后递交相关部门。

12、财务账目与各部门明细账目的核对、资产的年终盘点;负责同有关部门核定资金定额，定期或不定期的进行财产清理，处理财产盈亏，保证公司资产不受损害。

13、负责定期经营分析中的财务数据提炼与加工工作，为业务部门提供准确、全面的财务数据

14、5年以上工业制造企业财务工作经验;

15、熟悉金蝶ERP及OFFICE办公软件的操作;

16 协助上级确定岗位设置及人员分工，组织财务人员的业务技能培训及考核，支持财务人员依法行使职权;协调财务部内部各种关系，对财务部内部各种问题承担领导责任;

17、协助上级与其它相关部门的内部协调工作;高质量的服务，处理与客户及业务部门人员的沟通方式恰当;

18、协助上级完成财务分析工作，监控重要的风险预警指标，评估经营风险，为管理层的经营决策提供有效支持;

19、遵守公司各项规章制度及部门内部各项制度;

20、负责所管辖公司按集团公司的整体要求报送相关报表，负责呈送所管辖公司财务分析报告。

21、完成上级主管交办的其他工作

任职要求：

1.财经类专业本科及以上学历，具有会计师及以上职称;

2.具备四年以上企业财务工作经验，两年以上汽车行业本岗位工作经验;

3.熟悉国家有关财税法律法规;熟悉一般纳税人，能熟练使用金蝶财务软件。

4.从事过报表分析工作，能够分析并撰写财务报表，且文笔较好。

5.与税务/工商/统计等机构有良好的工作联络;

6.出色的沟通和交流能力;要求领导能力、计划能力、协调能力、实施能力、应变能力等综合能力较强、人际关系处理能力良好

7、较强的成本管理、风险控制和财务分析的能力;对公司的整体运营进行有效的财务监督。

8、能够发现财务管理及财务工作流程中存在的问题，并及时提出有效的解决方案。

9.仔细认真、敬业精神、诚实守信、敏感果断。

10、有驾照者优先

11、汽车行业4S店售后财务工作经验者优先

另：本岗位由集团为下属4S店招聘

财务人员职责为加强和规范公司经营，促进和强化公司的经济成本核算，提高公司的管理水平和质量，根据《中华人民共和国会计法》、《个体工商户建帐管理暂行办法》之规定，结合公司经营业务范畴，特制订本财务工作人员职责。

主办会计职责

1、负责编制公司会计凭证，审核、装订及保管各类会计凭证，登记及保管各类帐簿。

2、按月编制会计报表(资产负债表、损益表等)，并进行分析汇总，报公司领导备案决策。

3、编制资金、供销成本费用、管理费用预算，控制成本预算，制定、分析进销预算，处理其他有关预算的事项。

4、建立内部核算体制，协助公司领导制定内部核算办法与标准，记录内部核算资料，分析内部核算结果，处理其他有关内部核算的事项。

5、负责监督公司财务运作情况，及时与出纳核对现金、应收(付)款凭证、应收(付)票据，做到帐款、票据数目清楚。

6、及时处理公司领导交办的其他事项。

出纳职责

1、办理现金收付和银行结算业务，一般开支项目须经部门领导审核同意，重大开支项目须经公司主要领导审核签章办理。

2、登记现金和银行存款日记帐，及时核对银行存款帐面余额和银行对帐单，保证现金帐面余额与实际库存存现金核对相符。

3、负责保存库存现金和各种有价证券，保存应收(付)帐款凭证、应收(付)票据，负责保管有关印章、空白支票和空白收据，切实保证凭证、票据的安全和完整。

4、及时与主办会计核对现金、应收(付)帐款凭证、应收(付)票据，做到帐款、票据数目清楚。

5、及时处理公司领导交办的其他事项。

第一章财务管理目的

第一条维护企业所有者的利益，按企业所有者的要求对企业资产进行管理，达到企业资产保值增值的目的。

第二章财务管理工作职责

第二条制订并监督执行公司财务管理制度，审核下属公司制度的制订，报总公司董事长批准，并监督其执行情况。

第四条每年初搜集公司的生产经营计划，分季度对照计划执行情况，分析完成或未完成计划的原因，报总经理。

第五条对公司的资产进行管理。

第六条规范企业财务行为。

第七条参与企业经营管理，各条块的财务人员应参与本企业重大经济活动及经济合同的签定，对合同未经各部门会签即要求付款的情况，财务人员有责任提出异议，并上报公司总经理。

第八条执行公司会议制度，定期参加工作会议，汇报工作，解决问题。

第九条明晰企业总体资产状况。

第三章资产管理

第十条流动资产的管理

第十一条固定资产管理

1、下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经董事长审批通过，方可执行。

2、对于固定资产其他方面的管理，参照总公司物资管理规定执行。

3、低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。

第四章内部报销的管理

第十二条本规定适用于公司。

第十四条报表种类

1、旬报

2、资产负债表、损益表、报表分析

3、内部报表(根据公司的不同行业性质制定的内部报表)

第十五条上报时间

1、旬报：每月12日、22日分别报告前十日财务收支情况，2日报告上月财务收支情况。遇节假日顺延。

2、资产负债表、损益表、报表分析：每月10日前上报。

3、各类内部报表：每月10日前上报。

第十六条报表要求

1、报表内容应真实、完整。

2、上报时间应准时。

3、在旬报中应及时反映特殊的、不常有的财务收支情况，并详细附于文字说明。

4、报表格式由总公司财务部统一规定。

第十七条对各条块执行制度情况的管理

1、结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完成情况，并由董事长决定处理措施

2、对下属各条块违反财务制度的情况，一经发现，应由当事人少交书面检查，上报董事长，并按分级管理条例，对相应负责人追究责任。

财务管理实习报告范文

由于学校领导的高度重视以及实习企业单位的大力支持，在XX年12月15日到28日两个礼拜期间进行了实习活动。在全体师生的共同努力之下，这次实习取得不错的成绩。当然其中也出现了一些问题。总体来说，这次的实习是非常有意义的！

一 实习基本情况

1 实习时间

XX年12月15日—28日 两周

2 实习地点

（1）江西省x有限公司

（2）江西省x公司

3 实习内容

（1）了解企业的基本情况（企业的创建和发展史，企业的主要生产经营活动，企业的目前的管理状态以及企业的发展目标和前景。）

（2）了解企业的管理方式和方法，企业的财务管理理念和财务管理方针

（3）了解企业的主要生产过程和供应流程

（4）了解企业的主要产品和市场

4 实习人数

（1）实习学生 XX届财务管理专业四个班的133名学生

（2）实习指导老师 两次不同地方的实习分别由两名老师带领

5 实习形式

根据学院教务处的要求,为了便于管理，财务管理四个班分两批去实习单位实习。在企业相关人员的带领和指导下参观企业的生产车间,由企业的管理人员以坐谈会的形式向实习学生介绍产品的生产流程及企业的发展概况等相关知识。

6实习成果数据统计

收到学生实习报告133份

受到学生实习日记1064篇

二 实习表现与效果

1 实习表现

总体来看，同学们都能够严格按照实习的基本要求，保质保量地完成各项任务，较好地做到了理论与实践的有机结合，受到实习单位的较好评价。在实习过程中，绝大多数同学积极参与实习的每一个过程同时认真完成实习日记，撰写实习报告。通过参观生产车间，间接地了解企业的运作过程，学到了实践知识，同时进一步加深了对理论知识的理解，使理论与实践知识都有所提高。

在实习过程中，指导老师们在整个实习过程中尽职尽责，对保证实习质量起到了重要作用。

（1）实习开始时，老师们深入学生和实习单位，阐明实习大纲及实习计划内容，明确实习目的和要求。

（2）实习过程中，结合实习单位的具体情况，帮助学生学会具体地分析问题、解决问题，学会深化专业知识，用专业知识指导实践，

（3）实习结束后，老师们检查学生实习工作日记，掌握实习情况，督促学生认真完成实习报告，并认真做好学生的实习成绩考核及评定工作。

2 实习效果

较好地实现了理论与实践的有机结合，使理论与实践知识都有所提高，圆满地完成了学校教学的实践任务。也为以后就业和将来的工作取得了一些宝贵的实践经验。

三 实习改进建议

1 加大教学改革力度

通过实习，我们了解到在校期间所学知识一方面总量偏少，另一方面又存在与实践脱节现象。为此，必须改变传统的教学方法和观念，紧紧以社会需要为导向，及时更新教学内容，力求实现理论与实践最大程度的衔接。

2 增加实践环节

一个普遍反映的问题是，同学们认为此次实习根本没有深入专业知识并且没有真正参与社会实践，所以增加社会实践环节，是实现财务管理业人才培养目标的重要途径，建议学校把专业性社会实践纳入教学计划。

四 实习体会总结

在这次的实习中要引起重视的，就是美国金融危机的巨大影响。无论是瑞丰生化企业还是中核铜业都不同程度的受到美国金融危机的影响，两者中，铜业受到的冲击更为严重。铜价连续狂跌使得人心惶惶。从中我们深刻的领悟到一些道理！

1 机遇与挑战并存

任何一场经济和市场的收缩都意味着行业的重新洗牌和重组，也就意味着一些企业的更大发展。以其说是挑战，不如说是机遇。在危机面前，勇敢地面对，用智慧去化解，然后抓住机遇，更加健康地生存。一个企业要禁得起挑战，把挑战化成机遇，使企业在市场立于不败之地。

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1. 根据公司中长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准;

2. 负责公司财政方面的业务和策略，包括会计管理、财务计划、财务程序、内部审计、财物、成本控制和投资研究分析。

3. 建立、健全财务管理体系，加强财务监管,认真履行财务收支审批手续和费用报销制度,正确合理调度资金,保证日常合理开支需要;

4. 组织完成各项对外财务报表、对内各项管理报表的编制工作,完成年度审计及决算工作;

5. 与工商、税务、银行等相关部门协调建立良好关系，寻求政策或经济支持;

6. 完成总裁交办的其他工作。

通过此次的实习过程我们还发现，仅仅有熟练的理论知识对于我们来说是远远不够的，作为学习了这么长时间的我们，可以说对有关会计的专业基础知识、基本理论、基本方法和结构体系，我们都基本掌握。但是在这次实习过程中仍然很吃力，这使我们认识到会计理论如果离开实践过程皆为零，实际操作性和实践性对于会计人员来说至关重要，离开实践环节，理论只是纸上谈兵。

会计工作本来就是烦琐的工作，在这次实习的过程中我们深刻体会到了这一点。在开始的实习过程中，整天要对着那枯燥无味的账目和数字而心生烦闷、厌倦，以致于简单的填写凭证、记账都会试算不平。出错越多，越是心浮气躁，出错就越多，形成恶性循环。到后来，我们认识到了这一不足之处之后，谨慎填写，不但速度加快了，效率也提高了，起到了事半功倍的效果。

通过这次实习，增强了我的实践能力。对自己行事的态度也有所改善。仅仅的一个月在校实习，我将受益终生。

1、主持财务部全面工作，对岗位工作的项目负直接责任，如给公司造成的 损失负相应的经济责任和行政责任。 有责任对工作中和场所内一旦发现工作隐患 立即整改，确保内部和岗位工作的项目无工作事故、无安全事故、无违规行为。 有责任对工作范围内违规行为和违法行为有效制止 。

2、积极贯彻执行公司及财务的有关制度，定期或不定期组织本部员工学习 公司相关文件、业务知识，加强集体团队建设，提高财务人员的技术业务水平和 团队意识，培养一支高素质的金融队伍;

3、建立健全财务管理的各项规章制度，严格遵守财经纪律、法规和各项规 章制度， 负责公司财务会计核算、管理、监督、控制工作。

4、结合公司规章制度制定内部考评办法。负责本部员工的分工和日常工作 上的指导协调;公正、严格对员工进行日常考核，不断改进财务工作。

5、组织编制财务成本计划、融资计划，汇总编制财务预算，并将各项计划 指标分解下达落实，督促执行。

6、 加强同税务、银行、保险、会计事务所等外部相关单位联系，确保相关 业务的顺利开展。

7、协助公司财务总监进行资金筹措和管理,根据资金状况及时分析、调度， 保证生产营运资金正常周转。

8、参与制定公司各项经营计划、投资决策、职工工资、福利政策，协调财 务部与公司其他各部门之间的工作关系。

9、负责建立公司的成本、费用考核体系，根据执行情况，不断修订和完善 成本、费用考核办法。

10、及时检查监督单项合同成本预算情况，提出合理化意见。

11、审查对外提供的会计资料，负责组织财务状况及经营成果报告的编制、 分析及解释，并向公司领导报告。

12、从会计制度公司规范和节税原则，审核会计记帐凭证和原始凭证。

13、完成公司领导交办的其他工作。

学校财务管理制度

一总则

第一条为严格财务管理，明确经济职责，根据财政部、国家教委和省财政厅颁布的有关财务法规和制度，结合我校的实际状况，特制定本制度。

第二条学校实行“统一领导，集中管理”的财务管理体制。各校领导分管系统限额、专项审批，大额借支实行联签制。

第三条学校财务工作实行校长负责制，由主管财务工作的副校长负责日常财务管理工作。

第四条学校设置负责财务管理工作的专职机构――管理科，下设财务组，统一管理学校财务工作，对学校负责。同时，学校财务工作理解上级主管部门监督。

第五条学校管理科财务组配置一名财务主管、一名会计、一名出纳，具体管理财务工作。

第六条学校财务应加强预、决算管理，按上级指示精神和有关的财务制度、规定，结合学校事业发展需要，编制年度预算收支计划和决算，经学校领导审核、批准后报上级主管部门并予公布。

第七条学校应加强财务监督，设立专门的财务监督机构，构成学校内部审计制度。内部审计每年至少进行一次。

二各项收入管理制度

第八条学校的各项收入，包括财政部门的拨款收入、学杂费收入、培训费收入、出租收入、承包收入及其他收入。

1.财政拨款收入(含各项经费拨款、离退休人员经费、大额基建拨款)，应按预算收入计划组织收入，对基建拨款应专户储存。

2.学杂费收入：按省物价局和高教厅等部门核定的收费标准收取的学杂费是学校的重要收入，学校财务部门应在有关科室的协同下，用心收纳，做到安全、快捷、准确。

⑴学生的各项收费标准，应分清年级、专业、项目;应交学费的学生人数，应分清班级、专业，做到数字精确、姓名确实，这两项收费依据(含联合办学部分)，应加盖学校公章，于五月份前确定并交管理科财务组;当年新生名单、专业应在招生结束后一周内交管理科财务组;中途离校的学生名单应及时通知财务组。

⑵学生的学杂费一旦入库，除计算、收款等技术性错误的款项以外，一律不予退款。

⑶享受学校减免学费的学生，均为财校正式教职工子女及财厅干部职工的子女，减免数只能为学费总额的50%，其他杂费不减免。

⑷学费一年收缴一次，在秋季入学时进行，新、老生一次交清，不得拖欠，确有实际困难，经主管财务副校长批准可延期交纳。否则，视同故意不交学费，学校将责成限时交纳，超期不交者，应予劝退。

⑸联合办学学费收入，财务部门应严格按合同规定及时、足额地收纳入库，并定期到联办单位核对收费状况;属联办单位的收入也应及时、准确地划归对方。

⑹对学杂费收入，财务部门应自收费之日起，30天内做好清算、核对、结帐，并及时向学校领导报告收费状况。

3.培训费收入：指学校培训中心举办各种形式的培训班收取的各项收入。

4.出租收入：主要是指学校所属房屋出租租金收入。应按合同规定，由出纳人员按时、足额地收纳入帐，如发生合同纠纷引起房租减收或滞纳，应及时报告主管领导，以便妥善处理。

5.承包收入：主要是指学校小卖部、饭堂承包收入。应按合同规定，由出纳人员按时、足额地收纳入帐，不得拖欠、滞纳，否则，应按合同规定对承包人予以处罚。

6.其他收入：主要是指一些零星收入，如饭堂、小卖部交纳的折旧费、各种考务费、学校财产变价收入、赞助费、罚款收入、采购物品返还费用等应属学校的收入。

第九条学校任何科室和个人，不得擅自截留学校的收入，私设“小钱柜”;为学校或科室采购物品、缴纳款项等，不论对方以什么形式或借口回到的现金、礼金及物品，都要缴交管理科，并办理登记手续。否则，一经发现，按违反财务制度处理。

第十条学校财务人员因工作失职，引起学校收入减少或流失，应视情节轻重追究有关人员职责。

三借款管理制度

第十三条借款是指学校各科室因办公、教学、后勤等工作需要购置设备、办公物品、公务出差以及行政维修等，请求学校财务组给予的借款或预付款。

第十四条借款手续规定

借款包括现金借款和支票借款两种，借款经手人须按如下规定办理借款等手续。

1.凡借款额或预付款额超过500元以上者，一般以支票支付。特殊状况需大额现金(1000元以上)，须经校领导批准;超过3000元者，还需提前2天到财务预约，否则不予借出。

2.借款时，须填制管理科财务统一印制的“借款单”，先由各科室负责人签署意见，再报有关审批人签批，以后凭“借款单”到财务组借款。

第十五条借款、预付款批准权限。

1.校长签批50000元以下。

2.分管财务工作的副校长审批30000元以下。

3.财务主管应对各部门借款进行审核，凡XX元以上借款、预付款，须事先报财务主管审核，并签署意见，再提交校领导批准。对不合乎制度规定的借款及预付款，财务人员应予拒付。

4.凡一次性50，000元以上金额的各项借款及预付款，由各分管校领导提出，报校长批准;超过200，000元以上金额的借款，由校长办公会议决定，各分管校领导签名，校长负责签批。

5.借款后，借款经手人须在预定的还款日期内还款或凭正式发票到财务报销，借款一般不能跨月使用，月底结帐前须办理完报销手续，特殊状况暂不能报销者，须经财务主管同意。

6.一般状况下，第一次借款未报销之前不给予第二次借款。

7.根据批准的用款计划，维修、改造、采购大宗物品等所需借款或预付款，凭学校领导的用款批示及用款科室的有关资料说明(如合同、购物用途说明)，经财务主管审核无误后方可付款。

8.学校举办临时性的大规模活动，如运动会、艺术节、庆祝活动等，主办单位须提前列报用款计划，经校领导批准后，财务方可付款。

9.各种借款、预付款的归还及报销，实行谁审批借款谁负责审批报销的原则，不能交叉审批。

10.学期结束前一个星期，借款经手人应办理借款报销手续。如放假时仍未到财务报销者，视同占用公款处理，并从借款人工资收入中扣回。特殊状况需续借须经财务科长批准。

四财务报销与审批制度

第十六条学校的各项支出，除工资、福利经常性支出及节假日支出外，应分清支出类别，在取得发票等报销凭证后，办理审批报销手续，以便财务及时入帐。

第十七条报销支出审批权限：

1.校长签批50，000元以内。

2.分管财务副校长签批30，000元以内。

3.凡每笔支出超出2，000元以上者，应先报财务主管审核后再报校领导批准。

4.凡一次性50，000元金额以上的各项支出，由分管校领导提出，报校长批准;超过200，000元以上支出，由校长办公会议决定，各分管校领导签名，最后由校长负责签批。

5.报销凭证应以正式发票为准，并有单位名称、开具发票单位印章、单价、数量，批量采购应附货物清单、规格、型号、金额等资料，发票背面应有经办人签字、科室负责人签字证明;采购物品还须有仓管员验收签字。对于不贴合填写要求的发票，财务人员不给予报销。

6.下列状况的支出，经科室审核后，报主管财务副校长或校长批准，方可报销。

⑴“白头”单报销，每单数额应在50元限额以内，并有商店等单位印章、购买数量、单价、支出用途。用款经办人应尽可能索取正式发票。

⑵特殊支出无发票及其他报销凭证者，应有经办人和科室负责人2人以上签字证明。

第十八条专项审批权限：

1.教职工因公差、学习需乘坐飞机、火车软卧，须先报校长审批。

2.教职工外出参观、学习、参加各种会议、公务办事，所需时间2天以上，或超过广州市范围的事项，应在各分管校领导审核后统一报校长批准。

3.各种餐费，主管财务副校长每次审批XX元以下;超过限额报校长审批。

4.学校预购学生教学用书支出，由主管教学副校长负责审批。

5.各教研室确需购买少量的教学用参考书、资料，由教研室主任签署意见后报主管校长审批。

6.大批量印刷各种教学用书、资料(包括校刊)支出，由分管教学副校长提出意见报校长批准。

7.图书馆藏书、全校报刊杂志采购支出，由校长审批。

第十九条各项支出审批报销的分类

根据支出审批权限，对各项支出作分类。

1.基建支出：是指学校因事业发展和保证正常的教学、行政和后勤工作的需要，新建、改建、扩建校舍或教学设施等项目，包括学校的房屋、建筑物、装修、添置大型的教学设施等方面的支出，应严格执行基建财务制度，保证学校资金能办实事、办好事。

具体执行办法按《广东省财政学校基建财务制度》办理。

2.修缮费支出：是指学校小型、简单的修缮、安装等项目的支出。根据有关科室列报的用款计划，应事先签定协议，报主管财务副校长审核签字。

⑴修缮费支出，应按报销审批权限签批。

⑵修缮支出计划、合同应送财务组存查，10，000元以上修缮项目的验收务必有财务人员参加。

⑶经验收合格的项目，可凭正式发票、验收人签名及校领导批示到财务办理付款手续。

一、 收款 严格按公司的收入管理规定办理收款业务，收款时用验钞器审验人民币真 伪，认真清点，不得发生少收、多收款现象，否则责任自负;收客户款应在收据 上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字样并注明设计师、交款人姓名、合 同编号等，在收据上加盖“现金收讫”章;收支票应注明支票号，同时将有关资 料输入计算机，做到及时准确无误。

二、 付款 严格按公司的成本费用支出管理规定的借款、报销管理规定办理付款业务， 工程拨款应由工程经理、会计、公司经理联合签字方可支付，不得发生少付、多 付现象。

三、 制单与记帐

1、根据审核后的原始凭证和会计科目的使用要求采取收、付、转的方式制 单，做到字迹清楚，数字准确，摘要言简意赅，当日凭证当日制单，积 压单不得超过 2 个工作日;

2、负责现金账和银行账的记账工作，当天的业务必须当天入账，做到日清 月结;

3、每日核对库存现金与现金账余额是否相符，及时核对银行存款余额，月 末编制《银行存款余额调节表》 ;

4、月末与会计核对本月发生额及累计余额，做到账证、账实、账账相符。

四、 现金和票据管理

1、每日库存现金为 2019 元，其余存入银行，如因延误引起其他事故发生， 公司将追究其经济责任;

2、不得坐支现金;

3、根据票据管理规定保管和使用支票、发票和收据，并追踪票据使用情况， 尤其是所收取支票的入账情况。

五、 工资管理

1、根据工资管理规定按时核算员工工资，编制工资源共享表，交会计审核;

2、根据会计和公司经理审核后的工资表，进行工资发放。

六、 报表规定 根据报表管理规定每日向深港财务上报《现金/银行存款日报表》 ，每月上报 《工程收入月报表》和《管理人员工资表》 。

1会计核算、财务报表编制：根据财务制度的规定和要求报销结算公司各项费用，凭证的整理、编制、装订和登账;记账、算账、报账;编制各种财务报表，按时报送。

2 缴退税费：根据国家税务局、地方税务局的规定每月按时报税，独立完成进出口日常账目单据处理，及时办理出口退税。

3 财务管理：执行资金预算及控制预算内的经费支出，控制公司日常开销;整理并妥善保管财务会计档案;建立并完善公司的财务制度。

4 出口退税、凭证制作、发票整理及审核：国际收支申报、外汇核销、电子口岸等进出口相关财务操作，核销单申领、结汇等事宜。准确操作整套流程。

5 完成上级领导临时交办的其他任务

物业财务部岗位职责说明

作为物业财务部的一员需要知道该岗位的工作职责，那么大家知道物业财务部岗位职责有哪些吗?以下是第一范文网小编为您整理的“物业财务部岗位职责”，供您参考。

物业财务部岗位职责

1. 负责公司现金，银行存款的收支、管理、记账、结算工作。

2. 熟悉辖区内的单元户数面积，以及管理费、水、电气费等收费标准及计算办法。收缴各种管理费用并开具收据，做好收费用的统计，核算工作，做到及时，不重不漏，收费率高达100%。

3. 熟练掌握出纳账的记账原则和方法，建立健全现金、银行存款日记账其它账目，定期核对，做到账目清晰、手续完备、账账相符、账表相符、账实相符、目清月结、准确无误。

4. 格执行财务制度，款项均须与会计填写记账凭证相符，未经总经理批准，不得挪用公款和私自借支。

5. 员工因特殊情况需借支公款，所借额度最高不得超过本人月收入的80%，若需破例必需具备还款计划，经总经理签字认定。

6. 负责公司员工考勤汇总，造表核实。及时发放员工工资和奖金，按月办理社会保险和在规定的时间内续保其它商业保险。

7. 负责购买公司日常办公用品和员工劳保用品中，及时交给库房登记入库。

8. 员工因辞退或辞职，应及时将个人借支情况呈报公司人事行政部，保证公司资金不流失。

9. 对当月的资金使用支付情况，在二十五日前列表报送财务部备查。

10. 完成公司总经理交办的其他工作。

物业财务部岗位职责说明

1. 按照国家的有关法规，结合管理处实际情况，建立和健全管理处内部财务管理制度。

2. 协助制订管理处年度、季度财务计划，提供财务分析报告，协助领导搞好经营管理决策。

3. 协助制订物业管理费预算方案。

4. 监督物业管理费的收缴和运用，抓好各种应收款项的收取工作，核算长期拖欠不清的款项，督促经办人限期清理。

5. 编制记账凭证，及时记账，及时编报各种会计报表，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚。

6. 参与策划各种营销活动，并对重要的经济合同以及投资项目进行评议和审定。

7. 按照合同的要求，做好工程费用的拨付、结算等工作。

8. 严禁执行财务审批制度，按规定的开支范围和标准核报一切费用，负责核算员工的工资、津贴与奖金。

9. 严格执行现金管理制度，做好收费发票的购买、保管、使用及回收工作。

10. 妥善管理会计账册档案，接受财税机关、公司领导的检查与监督。

11. 每月对各部门物耗情况进行统计，对低值易耗品分部门进行登记及注销。

12. 监督物品月未盘点工作，对帐物不符情况进行追查，及时将核实情况向上级汇报。

13. 每月对成本和物耗作统计和分析报告。

14. 及时登记应收费用，并进和分类汇总，随时解答客主的相关询问。

物业财务部岗位职责范文

1、向管理处主任负责，具体主持管理处财务部的管理工作，做好管理处主任的助手。

2、组织财务部门的业务学习、法律法规学习;要求所有财会人员遵纪守法，按照政府的有关法例、法规管理好财务。

3、每月、每季审核各项会计报表和统计报表，并写出分析报告，送管理和主任审阅。

4、检查、督促各项费用的及时收缴和管理，保证公司的正常运转。

5、合理有效地经营好公司的金融资产，为公司创造更多的收入。

6、审核、控制各项费用的支出，杜绝浪费。

7、组织拔定物业管理费等各项费用标准的预算方案，虽送管理处主任、业主管理委员会和相关主管部门审核。

8、研究熟悉各项工商、财会及税务管理制度，运用法律、政策手段保护公司的合法权益。

9、根据物业管理行业特点以及本公司的实际情况，制定财务管理制度的细则。

10、完成管理处主任交办的其他事项。

为了加强社区建设，规范财务管理，提高理财水平，结合社区居委会实际，特制定本制度：

一、会计、出纳要分设。由一名副主任或职业社区工作者兼任会计、一名职业社区工作者兼任出纳。社区居委会主任不得兼任出纳。

二、财会人员要认真学习财经法规、财务管理及会计制度，社区居委会的所有财务活动必须自觉遵守各项规章制度，严格收支手续，做到收有凭，支有据，所有收支必须入账管理，认真填写各类报表，建立健全账簿。各社区要建立键全总帐、明细帐，全面、准确、完整的反映社区经济活动情景。

三、严格执行“帐款分离、日清月结、收支审批、定期审计”制度。帐、款、物实行专人管理，原始单据和收据须由经办人、主任、书记三人以上签字(社区居委会主任、书记一人兼的，在经办人、主任签字的基础上，要有一名副主任签字)方可报销，禁止使用白条下帐。对不贴合规定的支出项目，财会人员有权拒绝支付或报销，必要时可向街道办事处或区有关部门反映。

四、严格经费支出的审批权限。__元以内的经费开支需由社区居委会主任审批;__元以上开支除社区居委会主任审批外，还必须由社区党委书记签字。...元以上的开支须经社区成员代表大会讨论决定，或临时召开社区成员代表大会讨论决定，并经街道办事处分管主任同意，同时备案。

五、实行民主理财，定期审计。社区居委会应成立社区居务监督小组(社区居委会成员及其直系亲属不得担任财务监督小组成员)，财务监督小组审核财务收支凭证，检查监督财务计划、财务制度的执行情景和物资管理、财务公开情景，听取和反映群众对社区居委会财务管理工作的意见与提议。社区居务监督小组每季度要对帐务账目进行一次清理审查，要及时公布清查结果，并上报街道办事处备案;街道办事处成立社区居委会财务督察小组，每半年对社区居委会财务进行检查并随时进行抽查，对存在问题要督促社区居委会及时纠正。

六、掌管社区经费的社区居委会正、副主任和职业社区工作者离岗时要理解街道办事处和有关部门的审计，并办理财务交接手续。

七、社区居委会应建立健全固定资产和物资登记及保管制度，明确管理的职责人，做到帐，款，物相符，保证其安全和完整。

大家好：

首先，非常感谢公司领导为我们提供的这次锻炼自我、提高素养、升华内涵的机会，同时，也向一直关心、支持和帮助我的各位领导、同事们道一声真诚的感谢，感谢大家在工作和生活上对我的无私关爱。今天，我怀着无比激动的心情竞聘财务管理股股长岗位。自20____年参加工作以来，我一直从事财务工作，回顾这一段时光，感觉既紧张而又充实，这是我个人逐步成长的过程。

企业财务工作是专业性相当强的工作，作为财务人员，必须掌握一定的专业知识，借助先进的信息处理技术，才能搞好企业财务核算工作，这也是一名财务人员必须具备的基本素质和能力，有压力才有动力，紧张而又充实的工作氛围给予我积极向上的工作动力，我深知财务工作始终贯穿于企业生产经营的每个角落，对于企业来说是相当重要的。当然，对于财务工作者来说最重要的就是坚持实事求是的工作原则，尽职尽责。我是以热情的工作态度、优质高效的工作成效认真完成自己的本职工作的，同时也协助其他部门做一些力所能及的事情，这不仅锻炼了我的责任心，也锻炼了我的耐性，经过长期专业实践过程，养成了严谨、认真、细致的工作作风，为人正直，思想积极向上，工作严谨活跃。我热爱财务工作，因为热爱，所以勤奋，对工作很投入，能够较好的完成本职工作。

财务管理是企业管理的一个重要组成部分，是有关资金的获得和有效使用的管理工作，这次人事制度改革，特意新增财务管理股，领导的意图是不言而喻的，因此如果这次竞聘成功的话，我想担子会很重，压力会较大，所以此次竞聘我很慎重，如果竞聘成功，我想我的主要工作思路是：

一、强化资金管理工作

资金管理是财务管理的核心，近几年来，我们一直在做积极的尝试，包括“收支两条线的费用结算报账制”、“销货款日清日结制度”、“收购资金封闭运行制度”、“烟叶物资款运行管理制度”、“采购审批制度”、“三项检查制度”、“痕迹化管理制度”等措施的出台和实施，取得了很好的成效，在这方面一定要进一步强化。

二、突出财务管理的预算管理职能

资金预算和部门费用预算管理已经起步，但是还没有形成完整的流程，今后还将进一步渗透预算管理的意识，扩大预算部门的编制范围，细化预算编制内容，通过逐步渗透，最终形成“全员参与、全过程、全方位”的预算管理格局，达到严格按预算控制支出的目的。

三、提升会计岗位职能，积极应对新时期的诸多挑战，优质高效完成财务各项业务工作

在新阶段的工作中不断锤炼自己，努力调整自己的知识结构和专业视野，提高个人综合素质，在不断提高自身修养的同时，把财务管理水平提升到一个新的高度。

各位领导，各位同事，回顾自己的工作，虽然围绕自身职责做了一些工作，履行了会计岗位职责，但与公司的要求相比还存在一定的差距，一些方面还有待进一步提高，我决心以这次述职竞聘为契机，虚心接受评议意见，认真履行本职工作，以更饱满的.热情、更积极的工作姿态，认真钻研业务知识，不断提高自己的业务水平及业务素质，把好财务关，我有勇气担当重任，有信心把今后的工作做的更好。无以规矩难以成方圆，希望在今后的工作中各位领导，各位同事能够理解和支持，争取实现我们美好的理想。

谢谢大家!

总则

第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是：

(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约，合理使用资金。

(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

(七)完成公司交给的`其他工作。

第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。

第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作岗位职责

第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：

(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;

(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;

(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：

(四)承办公司领导交办的其他工作。

第六条会计的主要工作职责是：

(一)按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。

(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。

(三)妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第七条出纳的主要工作职责是：

(一)认真执行现金管理制度。

(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。

(三)建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。

(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。

(五)积极配合银行做好对账、报账工作。

(六)配合会计做好各种账务处理。

(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第八条审计的主要工作职责是：

(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。

(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。

(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。

(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。

(五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。

(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。

(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

财务工作管理

第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第十条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。

第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。

第十三条财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。

第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

第十五条财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

第十七条财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。

第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。

支票管理

第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行账号，原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。

第二十一条财务人员月底清账时凭支票领用单转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报账手续后再作补发工资处理。

第二十二条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定处理。凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。

第二十三条凡1000元以上的款项进入银行账户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。

第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。

现金管理

第二十五条公司可以在下列范围内使用现金：

(一)职员工资、津贴、奖金;

(二)个人劳务报酬;

(三)出差人员必须携带的差旅费;

(四)结算起点以下的零星支出;

(五)总经理批准的其他开支。前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。

第二十六条除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。

第二十七条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转账结算方式，不得使用现金。

第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为20__元。超额部分应存入银行。

第二十九条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。

第三十条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。

第三十一条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核;交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。

第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

第三十三条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记账凭证。

第三十四条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记账凭证，进行账务处理。

第三十五条差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。

第三十六条无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部主任、总经理签字。会计审核有关凭证。

第三十七条出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。账目应当日清月结，每日结算，账款相符。

会计档案管理

第三十八条凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

第三十九条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记账、主管)，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。

第四十条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。

第四十一条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。

处罚办法

第四十二条出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1—3倍：

(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;

(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;

(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;

(四)利用账户替其他单位和个人套取现金的;

(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;

(六)保留账外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;

(七)违反本规定条款认定应予处罚的。

第四十三条出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。

(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的;

(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、账表、文件资料的;

(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计账簿的;

(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;

(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的;

(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;

(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。

1、目的：

为了使公司财务管理规范化，严肃财务制度。

2、适用范围：

适用于财务管理。

3、责任人：

总经理、财务部经理。

4、正文：

4.1总则

4.1.1根据《会计法》、《企业会计制度》和国家的有关财经纪律，结合公司实际情况，制定本制度。

4.1.2本制度包括董事会、总经理财务管理职责、财务部门工作职责、会计核算原则、资金管理、结算账款管理、固定资产及其他资产管理、成本费用管理、营业收入及营业外收支管理、利润及利润分配管理、财务报告的编制与公布、财务电算化管理、财务档案管理及附则。

4.2董事会财务管理职责

4.2.1公司董事会审批公司的重大财务决策，控制投资规模和方向，审核公司重大资产处理。

4.2.2公司董事会负责制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案。

4.2.3审议批准公司的财务预算、决算报告及可行性研发项目。

4.2.4公司董事会负责公司章程规定的其他财务事项。

4.3总经理财务管理职责

4.3.1遵守《会计法》及有关财务、税收、金融等法律法规，贯彻执行公司的财务制度，根据公司经营目标组织好生产经营，力争股东资产保值增值。

4.3.2总经理负责领导公司的财务管理工作，并对公司保存和提供的会计资料的真实性、完整性担负责任。

4.3.3指导公司内部审计机构的财务检查，督促财务部门配合财政、税务、审计机关的监督检查。

4.3.4总经理对公司财务预算全面负责，审核财务预算方案，经董事会批准后执行预算，年度终了向董事会报告财务预算执行情况，并依据决算情况对预算执行单位进行考核。

4.4财务部门工作职责

4.4.1严格执行国家有关法律、法规及公司的财务制度，加强会计基础工作，保证会计工作依法有序进行。

4.4.2编制公司财务预算、决算，并实施财务控制。

4.4.2.1财务预算按年度编制，包括业务预算(采购、销售、生产、期间费用等)、资本预算(固定资产投资、权益性资本投资、债券投资等)和筹资预算。

4.4.2.2预算年度终了，财务部负责作出财务决算，上报总经理。

4.4.2.3财务部负责财务预算的编制、审查、报告、监督执行等具体工作，分析财务预算与实际执行的差异及原因，提出改进管理的措施和建议，实施财务控制。各职能部门及各业务部主要负责人对本部门执行结果承担责任。

4.4.3负责公司日常会计核算和财务管理工作

4.4.4公司财务人员必须根据《会计法》的规定，严格审查每笔经济业务的合法性，对不符合规定的成本费用开支，要坚持原则，拒绝支付;

4.4.5财务人员必须按照规定的会计科目和核算办法进行会计核算，对取得的原始凭证，要认真审核，及时准确地编制记账凭证，记载有关账簿;

4.4.6财务人员要加强对税收法律法规的学习，依法及时、足额缴纳各项税款;

4.4.7财务经理应参与公司的经营决策，加强同银行等金融机构的联系，准确掌握公司资金分布及资金需求动态，搞好资金平衡调度，统筹处理财务工作中出现的问题。

4.4.8按月及时、准确、真实地编制财务报表并按规定向外报送财务报表;

4.4.9做好每月的生产经营状况财务分析工作，严格控制各项成本费用，为公司决策提供财务依据。

4.5会计核算的一般原则

4.5.1公司会计核算以人民币为记账本位币，记账采用借贷记账法，以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

4.5.2坏账核算采用备抵法，按应收款项的3‰计提，如需计提特别坏账，应由董事会审批决定。

4.5.3存货按实际成本入账，发出时按加权平均法计价;低值易耗品采用五五摊销法核算。

4.5.4公司的对外投资控股权在20%以下(不含20%)的，采用成本法核算;控股权在20%以上(含20%)的，采用权益法核算。股权在50%以上或根据重要性原则对具有实际控股权的要合并报表。

4.6资金的管理

4.6.1现金的管理

4.6.1.1公司出纳与会计的职责必须分开，不能由一人兼任;

4.6.1.2公司的一切现金收支必须归集到财务部门核算和管理，各项支出必须按规定办理审批手续;现金收入后及时送存银行，严禁坐支现金和白条抵库;

4.6.1.3公司库存现金一般不得超过5000元，现金出纳员要确保库存现金每日账实相符;

4.6.1.4每次提取备用金1万元以内(含1万元)须由财务经理批准;超过1万元须报总经理批准。

4.6.2银行存款的管理

4.6.2.1遵循国家关于银行结算的有关规章制度;

4.6.2.2新增银行账户必须事前由财务部经理提出申请，由主管副总审核，报总经理批准后开设;

4.6.2.3公司设立的银行账户只限于基本帐户和一般帐户，专用帐户用于本公司经营范围内的资金结算及资金调拨;

4.6.2.4正常业务支出的支票领用,都必须有经核准的发票或其他必要的凭证，支票上必须有金额且与应付凭证金额一致，所有已经签发的支票，应于当日及时记入银行存款日记账中，并定期与应付款或其他总分类账借方进行核对，每次支票领用金额1万元以内(含1万元)须由财务经理审核主管副总批准;超过1万元须报总经理批准。

4.6.2.5开户银行间资金调拨需由经办人填制支票领用审批单，详细说明资金调拨的理由，经财务经理审核主管副总批准;1万元以上的资金使用和调拨必须报总经理批准;

4.6.2.6财务部对所有银行支出凭据应认真审核有关内容，严格执行经办人、审批人“双签字”制度，做到单证齐全、手续完备;

4.6.2.7公司的银行支票，包括现金支票和转账支票，一律由财务部统一向银行购买、统一保管、统一发放，发放时必须做好完整的领用、注销记录;对领用期限超过十天以上的，应及时查明原因，督促经办人员及时注销。作废银行支票必须注明“作废”字样单独保管;

4.6.2.8银行票据一般不得背书转让，如有特殊需要，背书必须由专人进行登记，由财务经理提出申请，报公司总经理批准;

4.6.2.9财务部必须加强银行未达账项的管理;银行调节表应于月度终了后十日内编出，并积极予以清理，发现问题应及时上报。

4.6.3银行贷款及融资的管理

4.6.3.1银行贷款卡必须由财务经理保管，如需办理贷款、还款手续，经办人应要求银行逐笔登记、注销，财务经理及时检查并与银行进行核对;

4.6.3.2银行贷款按公司规定的筹资权限实行逐笔审批制度，所有贷款由财务经理提出申请，报总经理签字批准，并逐月报董事会备案;

4.6.3.3所有对外融资一律由董事会批准;

4.6.3.4无特殊情况，公司一般不得对外担保，如确需，公司必须要充分了解对方单位的资信，经济效益及偿债能力等情况，由公司总经理提出申请，经公司董事会批准同意后，方可办理。

4.7结算账款的管理

4.7.1认真审核结算单据，检查结算手续是否完备、真实，单据是否齐全。对于未认真核实而造成的多付或重付款项，应立即查明原因，追究有关人员的责任。

4.7.2财务部应对有关业务单位的往来结算账款定期进行核对和清理工作，所有往来户由财务部与业务人员每月至少核对一次，并编制“往来账户调整表”;财务部每年不定期与终端客户直接核对至少一次。

4.7.3发生采购时，由经办人员提出采购申请，由主管副总签字审核批准：采购金额超过1万元(含1万元)报总经理批准。

4.7.4公司确认发生坏账时，必须由经办人员提出书面申请，认真查找原因，分清责任，经财务经理审核后，由总经理批准;发生1万元以上的坏账损失时，总经理审核同意后，报董事会批准。

4.8固定资产及其它资产管理

4.8.1500元以上的资产称为固定资产，固定资产的取得按原始价值计价。

4.8.2固定资产折旧原则上采用直线法计提，固定资产的预计净残值率为其原值的3%。

4.8.3固定资产的购置均须经主管副总审核后报总经理批准。

4.8.4固定资产的处理包括购置、出售、报废、毁坏损失等(均为1万元以上)须经主管副总审核后，报公司董事会批准。

4.8.5固定资产应设置明细账核算，定期与行政部门和使用部门的卡账和实物进行核对，做到账、卡、物相符。

4.8.6无形资产以历史成本或评估价值入账，并按收益期等额摊销计入成本;不能确定收益期的按5年摊销。

4.9成本、费用的管理

4.9.1财务部应按照国家有关的规定合理计提有关费用。

4.9.2发生的所有费用必须先由财务经理签署意见(单笔5000元以上的费用需报备主管副总)，财务部门应严格按照公司有关行政文件规定的费用报销标准进行审核，报总经理或总经理授权的负责人批准后报销。

4.9.3差旅费报销：按公司制定的《市场人员费用报销办法》执行。

4.9.4财务部必须按收入与成本、费用相匹配的原则及时进行帐务处理，如实反映本期损益。

4.9.5研发费用预算经董事会批准后，严格按预算执行。

4.10营业收入和营业外收支的管理

4.10.1公司的营业收入包括主营业务收入和其他业务收入。

4.10.2公司应当合理确认营业收入的实现，将已实现的收入按时入账，并及时结转相应的成本。发生销售退回、销售折让与折扣，应及时对有关销售科目予以调整。

4.10.3营业外收入是指公司主要经营业务以外的其他各项收入。包括固定资产盘盈及变卖收益、罚款收入、无法支付的应付款项、物资及现金的溢余等。营业外支出包括固定资产盘亏及变卖损失，固定资产和流动资产因遭自然灾害等造成的非正常损失(扣除保险公司赔偿款)，违约金、公益救济性捐赠等。

4.11利润及利润分配的管理

4.11.1公司的利润总额包括营业利润、营业外收支净额等项目构成。

4.11.2公司发生的年度亏损，用下一年度税前利润弥补;下一年度弥补不足的，在五年内延续弥补;五年内不足弥补的，用税后利润弥补。

4.11.3公司纳税所得税以利润总额为基数。

4.11.4公司缴纳所得税后的利润，按下列顺序分配：

4.11.4.1弥补前五年的亏损;

4.11.4.2提取法定公积金百分之十;

4.11.4.3提取法定公益金百分之五;

4.11.4.4提取任意公积金，比例由董事会决定;

4.11.4.5支付股东股利。

4.11.5公司法定盈余公积金可用于弥补亏损或经董事会批准后转增资本金。但转增资本金时，以转增后留存公司的法定盈余公积金不少于注册资本25%为限。

4.11.6公司以前年度未分配的利润，可以并入本年度分配。分配方案应经董事会批准。

4.12财务报告的编制

4.12.1公司在每一会计年度前六个月结束后六十日以内编制公司的中期财务报告;在每一会计年度结束后九十日以内编制公司年度财务报告。

4.12.2公司年度财务报告包括资产负债表、利润表、利润分配表、现金流量表、会计报表附注。

4.12.3年度财务报告经会计师事务所审计，并同时提供下一会计年度的预测报告。

4.12.4财务报告的公布

4.12.4.1年度财务会计报告应在编制完成后15日内送交各股东。

4.12.4.2公司于每月结束后15日内向董事会提交月结束财务报表;每季度结束后30日内向董事会提交季度财务报告、季度经营总结分析报告。该类财务文件包括库存清单、应收帐款、固定资产、应付帐款、其它应付款、销售收入、销售成本、经营费用、管理费用、财务费用营业外支出明细表等事项。

4.13财务电算化管理

4.13.1财务部电脑操作人员应按相应的权限操作会计软件，并定期与软件供应商联系，做好软件的系统维护工作。对于数据资料，在核对相符后，每日、每月要做好数据备份工作。

4.13.2财务部门应严格管理增值税专用发票及防伪税控设备，实行发票和IC卡分人管理。开票工作必须由持证人员负责，其它人员严禁使用。

4.13.3年度终了，由财务经理统一保管备份数据。

4.14财务档案管理

4.14.1公司必须保证财务档案的存放空间及安全可靠，财务部要严格按照财政部、国家档案局发布的《会计档案管理办法》执行。财务部应指定专人保管财务档案，建立健全严格的档案管理制度。非本部门人员查阅档案，必须要征得总经理同意，档案保管人必须要做好登记工作。

4.14.2本制度由财务部负责解释和修订，并在执行过程中不断完善。

4.15财务数据、资料、方针均属公司重大机密，未经授权，各级人员不得对外公布，亦不得在公司内外传播。

上半年即将过去，在粮库主管领导的关心下，在科室领导的正确领导下以及在个人不断努力下，上半年我的工作水平和质量都有了进一步的提高。现将半年来的工作总结如下：

一、不断学习，努力提高自身素质和业务水平

没有过硬的素质和业务知识做基础，要想做好工作就成了无源之水，无本之木。为此，我积极学习财务业务知识及相关法规，并注重理论联系实践，比如：利用业务时间学习会计基础知识、翻看会计业务杂志，学习掌握新的会计科目设臵及记账，经常总结工作方式方法，以便提高工作效率等，为做好工作打好了坚实的基础。

二、增强责任，扎实工作，圆满完成财务出纳工作任务

成为一名合格、出色的财务出纳人员，必须具备良好的职业道德修养，热爱本职工作以及熟练高超的业务技能，严谨细致的工作作风。半年来，我一直以此标准严格要求自己：

1、严格执行粮库货币现金管理制度，做到取款有计划，收入、支出明确，保管现金安全，每天对现金及时清点，做到账款相符，下班前，库存现金不超过500元。

2、严格按照支票的管理规定购买、保管和使用支票。支票和财务章分开保管，使用前有审批手续、并做好登记，作废支票统一保管。

3、及时保证粮库各部门用款,并坚持财务报销手续。除相关人员计划款外,还及时提醒并预备现金,提高工作的主动性。报销时严格审核发票，包括：发票的有效性，发票上必须有经办人、部门负责人、主管领导、财务负责人、粮库主任签字(紧急情况也可电话向领导请示，做到灵活性与原则性相结合)，物品入库房的必须提供入库单等。对不符手续的发票坚决不予报销。

4、重大工程项目以及粮食出入库合同资金的控制。整理和保管合同，及时登记入账，根据进度和相关部门提供的手续，给客户付款，提醒并拒绝超合同付款，及时扣工程质保金。粮食出入库坚决执行“货到付款和款到发货”的原则，规避经营风险。

5、每天产生的原始凭证，及时粘贴、盖章、整理，并登记入账。

6、对银行存款的各类票据、回执及时取回，及时与银行对账，保证账账、账款相符。

7、玉米收购期间，在做好自己出纳本职工作外，积极参与并从始至终坚守在付款岗位。我们采用电脑与手工对照、逐级复核、双人点款、双人双锁等制度，出色完成了大量的付款任务，没有出现一点差错。

8、工作中不断总结经验，探索新的工作方法，提高工作效率。每天采用工作日志的方法，把每天工作按轻重缓急的顺序列到日志上，完成一项做个标记，当天没完成的第二天优先完成。这样工作既有目的又有计划;还有注重改进和提高与协同部门的合作、沟通，使工作更加顺畅。

9、积极参与粮库开展的各项公益活动，完成领导安排的其他任务。

农村财务管理讲话

同志们：

这次全市农村财务管理现场会议，是经市委、市政府研究决定召开的一次十分重要的会议。会议的主要任务是，总结交流我市农村财务管理工作经验，适应新形势、新任务需要，进一步安排部署全市农村财务管理工作任务。刚才，大家现场参观了龙泉、姜屯、西岗3个镇街农村财务管理工作情况，并为龙泉街道村居会计委托代理中心暨公章监督管理中心进行揭牌；业河同志宣读了《滕州市农村财务管理实施细则》；西岗、姜屯、龙泉、洪绪4个镇街分别就开展农村财务管理工作作了很好地发言。这些经验和做法各具特色，成效明显，希望大家相互学习借鉴。下面，我就进一步做好农村财务管理工作，讲三个方面问题。

一、肯定成绩，正视问题，进一步增强做好农村财务管理工作的紧迫感和责任感

近年来，全市上下尤其是农经战线上的广大干部职工，围绕新农村建设和农村社会稳定大局，按照中央、省、市农村财务管理的有关法规政策，立足我市农村实际，在推进农村财务规范化管理方面，从管理体制和运作机制上，不断进行有益探索和尝试，总结摸索出一套成功经验和典型做法，取得了良好效果。突出表现为以下几方面特点：

（一）管理体系逐步健全。我市农村财务管理体系，是在实践中伴随着农村经济的发展而不断建立完善起来的。自1953年设立会计辅导组，配备专门会计辅导员开始，历经半个多世纪的发展，现已发展为以市经管局、镇街经管站、村居会计三级为主的农村财务管理组织体系，全市农经系统现有农经专业人员1307人，负责全市1226个村居财务管理工作，已初步形成了上下齐抓共管的网络化格局。

（二）运作机制日趋规范。在村级财务管理运作机制上，我市先后实行了农村会计委派制、村账自我管理、农村财务“双代管”等管理运作模式。适应新形势要求，XX年8月份，在坚持农村财务“双代管”的基础上，学习借鉴外地经验，全面推行了村居会计委托代理制。截止目前，全市已有西岗、姜屯、龙泉、洪绪、龙阳、木石、级索、南沙河、东沙河、柴胡店、羊庄、界河、鲍沟、善南等14个镇街建成了村居会计委托代理中心，并正式投入运营。依法签订委托代理协议村934个，累计代理村级资金2.7亿元，代理资金余额2801万元，从而使全市农村财务管理步入了规范化管理轨道。

（三）制度建设不断完善。自1988年国家财政部第一次颁发村集体经济组织《会计制度》和《财务制度》，推行新的会计核算制度开始，我市在农村财务制度建设、核算方法等方面，不断进行了探索和完善，先后实行了财务公开、民主理财、审计监督、财务“双代管”等管理制度；XX年全市推行了村级财务管理长效机制，整合规章制度，实行“三制一化”管理，XX年市纪委、监察局、经管局联合下发了《村居财务管理若干规定》，龙山村被农来部确定为“全国100个农村财务规范化管理示范单位”。

（四）管理方法不断创新。在加强农村财务审计监督，实行民主理财、财务公开的基础上，积极推行现代化、微机化管理，XX年全市开始推行了会计电算化记账方法。截止目前，全市现有西岗、龙泉10个镇街安装了网络版财务软件，实行了会计电算化，利用电脑微机处理账务，初步实现了市、镇街、村居财务监管信息化、网络化。为规范村级经济行为，从源头上堵塞漏洞，积极推行“阳光村务”，实行村居公章由镇街统一代管。目前，龙泉、界河、南沙河、柴胡店等4个镇街，对173个村的公章，实行了统一代管，强化了村务工作监管，有效促进了村居基层党风廉政建设和基层民主政治建设。

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一年来，在领导和同事们的的支持帮助和指导下，加上自身的不断努力探索，在思想神、业务素质、工作能力上，我都得到了很大的进步，并取得了一定的工作成绩，现就我一年来的 工作、学习情况，作一个总结汇报如下：

一、加强学习，注重提升个人修养

1、通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，认真学习贯彻党的路线、方针、政策，深入学习领会党的xx大、努力践行“三个代表”重要思想，不断提高了政治理论水平。加强政治思想和品德修养。

2、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，严格按照提出的“勤于学习、善于创造、乐于奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则;始终把增强服务意识作为一切工作 的基础;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作;

3、认真学习财经、廉政方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事;

4、不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融汇贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合 知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合能力不断得到提高。

二、严格履行会计岗位职责，扎实做好本职工作

一年来，我以高度的责任感和事业心，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的 特点，因此结合具体情况，按时间性，全年的工作如下：

1、1-3月份，完成年财务决算收尾工作，办好相关事宜，办理事业年检。认真总结去年的财务工作，并为年订下了财务工作设想。对各类会计档案，进行了分类、装订、归档。对财务专用软件进行了清理、杀毒和备份。完成年新增固定资产的建账、建卡、年检工作;

2、4-6月份，按照财务制度及预算收支科目建立年新账，处理日常发生的经济业务。按工资报表要求建立工资统计账目，以便于分项目统计，准时向主管部门报送财务、统计月报季报;充分发挥了会计核算、监督职能。及时向相关单位、站领导提供相关信息、资料，以便正确决策。主动与局计财科及时保持联系，提出用款申请计划，以达到资金的正常周转。在对外付款方面，严格把关，严格执行和遵守国家财经制度，账务做到日清月结、账实相符、账账相符。办理行政事业性收费年度审验，为贯彻落实行政许可法，及时报送“收费项目、标准、依据、金额”、等自查清理情况表，报送上半年医保软盘、按医保规定缴纳上半年保费、

3、7-9月份，根据要求，用近一个月时间对一年以来的账目按《中华人民共和国会计法》及《某省省会计管理条例》进行对照自查，完善了财务手续，写出了自查情况、经验体会、内部控制度建设情况及会计制度执行情况，进一步规范了会计行为;办理职工增资事项。

4、10-12月份，为审核认定免交残疾金报送了劳资表、残废证、工资领取单。申报缴纳合同工养老保险、失业保险，下半年医保，住房公积;按规定录报财政供养人员信息;办理人事工资审核等。

三、勤勤恳恳做好领导交代的其他任务

作为一名财务工作者，我在工作中能认真履行岗位职责，坚守工作岗位，遵守工作制度和职业道德，乐于接受安排的常规和临时任务，如为执法人员考试报到、做考前准备工作， 完成廉政专项治理自查自纠情况报告及党风廉政工总结等文字材料的撰写。

在这一系列的工作中，我深知：作为一名合格的财务工作者，不仅要具备相关的知识和技能，而且还要有严谨细致耐心的工作作风，同时体会到，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应该用心做到最好，哪怕在别人眼中是一份枯燥的工作，也要善于从中寻找乐 趣，做到日新月异，从改变中找到创新。

一年的时间很快就过去了，一年的工作任务也即将圆满落幕，回顾一年的工作，有苦有甜，有成绩也有不足，我会在以后的工作中，继续发扬成绩，弥补不足，积极进取，为公司 的财务科的会计工作添砖加瓦，奉献一份力，力创优绩。

20xx年，在领导及同事们的帮助指导下，通过自身的努力，我个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到进一步提高，并取得了一定的工作成绩，现将本人一年以来的个人工作总结报告如下：

一、在学习上，注重提升个人修养

1、通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，认真学习贯彻党的路线、方针、政策，不断提高了政治理论水平，加强政治思想和品德修养。

2、认真学习财经、廉政方面的各项规定，自觉按照国家的财经政策和程序办事。

3、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，严格按照“勤于学习、善于创造、乐于奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气”，始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则；始终把增强服务意识作为一切工作的基础；始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。

4、不断改进学习方法，讲求学习效果，“在工作中学习，在学习中工作”，坚持学以致用，注重融会贯通，理论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合能力不断得到提高。

5、全力融入单位组织开展的各项业务技能活动，在领导的带领和同事们的帮助下挖掘了自己的潜力，增长了业务知识，开阔了自己的视野，提升了政治业务能力。

二、在思想上，认真履行廉政建设

作为一名财务工作者，我在工作中能认真履行岗位职责，坚守工作岗位，遵守工作制度和职业道德，做好财务工作计划，乐于接受安排的常规和临时任务，如完成单位领导离任审计、廉政专项治理、自查自纠情况报告及清房相关事项等。

三、在工作上，扎实做好本职工作

一年来，本人以高度的责任感和事业心，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，在财务战线上，本人始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中。对待来报账的同志，能够做到一视同仁，热情服务、耐心讲解，做好会计法律法规的宣传工作。在工作过程中，不刁难同志、不拖延报账时间：对真实、合法的凭证，及时给予报销；对不合规的凭证，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服务质量，以高效、优质的服务，保障单位的后勤财务工作顺利开展。

四、下一步工作思考

经过这次全面总结，让自己又一次认识到自身在工作中、意识上存在许多不足。基于这个目的，回想这一年工作，再和其他单位财务人员相比，还存在一下几个的问题，希望在14年的工作中能够不断改进，不断提高。

1、财务工作距财务管理的要求还有很大的差距。单位财务工作更多的还是会计工作，目前财务仅仅停留在事中记帐、事后算帐，对事务发展的预见性不够，不能将工作做在前面，往往是碰到问题解决问题，而不能做到防患于未然。

2、会计工作中仍有许多待改进之处。今年财政局组织我们学习了财政部《会计工作基础规范》及《行政事业单位财务制度》对财务制度中新的变化做出了调整和指导，也对我们的会计工作提出了具体的要求。但在实际工作中还存在许多不足之处，尤其在一些小问题的执行上不够坚决，在对一些已形成习惯做法的问题处理上，改变起来还有一定困难。

3、管理工作的形式化、表面化。有很多的日常管理工作作的还不够细致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，没有起到真正的管理作用，对照制度的要求，还存在问题，针对这种管理中存在的问题如何将管理工作做细作深，应是今后工作中的又一重点。

4、缺乏沟通，对相关信息掌握不到位。财务工作是对单位经济活动的反映、监督，对本股室以外的信息应及时了解，而目前就是对财务暂时没用或是不相关的信息、知识没有主动与其他g股室进行沟通、了解；另外和领导的沟通还存在问题，对领导的工作思路及对财务工作的要求还不能完全掌握，以至于使自己的工作有时很被动。

五、鉴于以上问题以及个人的一些想法，计划在16年的工作中重点应在以下问题几个方面进行改进、提高：

1、在做好日常会计核算工作的基础上，还是要不断学习业务知识，针对自己的薄弱环节有的放失；同时向其他单位做的好的财务人员学习好的经验，提高自身的综合业务能力。另外，认真做好财务计划工作励志网，保持与领导及时沟通，确保所有事项顺利进行。

2、力求会计核算工作的规范化、制度化

按照财政部《会计工作基础规范》和《财务管理制度》的要求，做好日常会计核算工作。只有按照《工作规范》、《财务制度》做好日常会计核算工作，做好财务工作分析的基础工作，才能为领导提供真实有效的、具有参考价值的财务分析及决策依据。

3、做深、做细日常财务管理工作

在接下来的一年，我计划多花一些时间，多研究研究财务软件及其他相关软件中的功能模块，尽可能使现有的功能得到充分利用，让单位的财务管理工作更上一个台阶，起到真正的控制、管理作用。

最后，作为一名合格的财务工作者，不仅要具备相关的知识和技能，而且还要有严谨细致耐心的工作作风，同时，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应该用心做到，哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作，也要善于从中寻找乐趣，做到日新月异，从改变中找到创新。在今后的工作中，希望领导能一如既往地大力支持财务工作，我也会在工作中尽我所能，不遗余力地作好财务工作。