审计局执法行为有哪些（精彩20篇）

在这一年里,我不管是份内的还是份外的事都能够脚踏实地的去做,不驰于空想,不好高骛远,以惟真的工作态度和踏实的工作作风互相协作的工作态度顺利的开展各项工作,完全得以于大队领导和全体队员的鼎力支持。在这里,我把自己一年来做的主要工作给大家作个简单的汇报：

一年来，我严格要求自己，身体力行，紧紧围绕全年工作目标，在队长的带领下团结全队发扬知难而进，攻坚克难的拼搏精神;坚持脚踏实地、创新创效的务实作风，坚定信心，迎接挑战，扎实工作，付出了最大的努力，争取较好的成绩，全面的完成了领导分配的各项工作任务。

一、加强学习、转变思想

无论是在市容管理或规划建设监管工作中，尽管我所扮演的角色快速的转变着，但是我时刻保持着一丝紧张感，在完成自身的工作和上级交办的任务的同时，不断充电学习，查遗补漏，在巩固自己一线执法能力和执法水平的同时，为成为一个好的下属和称职的管理者而不断学习进取，不断转变思想观念。

城管执法工作点多面广，较多的涉及弱势群体的利益，因此在今年的实际工作中，端正认识态度的同时，不断地加强了对理论知识的学习，通过自学、业务培训等多种方式不断地树立文明执法，服务为民思想，不断地提高自身的道德修养。本着群众利

益无小事，为群众服务作为工作的出发点，边学习边总结边提高。，并把自己的思想认识与实际的管理工作结合起来，工作中处处要体现好“城管执法为人民，城管服务为人民”。

二、注重实效、认真履行职责，全力推进“双创”工作。

20xx年是我们旬阳城管人难忘的，更是旬阳城管人刻骨铭心的，“三镇一体化”的规划格局和创建“国家级卫生县城”是我们旬阳城管人立身之年，是攻坚克难，冲刺之年，是旬阳城管人树立和提高行业形象的大好时机。

1.切实做好市容管理工作，建立长效管理机制。

积极响应大队部号召，积极参与城市市容环境综合整治和夜间执法巡查，以“定人，定岗，定责，定目标，定考核，定奖惩”为基础的管理运作模式，根据辖区特点，人员特点 ，工作要求，逐步实现划分合理化，人员搭配效能化，协调配合灵活化，检查考核经常化，提高了县城区市容管理的工作效率，扩大了城市管理的覆盖面。通过实施分级化管理，营造了辖区市容较为整洁有序的城市市容环境目标。

2.切实抓好群众反映强烈，领导关注和 创建热点，重点和难点工作。农业执法个人工作总结遏制露天烧烤，马路餐桌和马路市场。针对露天烧烤，马路餐桌和马路市场严重污染环境，影响交通和居民正常生活，且容易反弹，整治难度打的特点，通过先期发布公告，采取严防死守，逐个击破的方法，有效取缔了这些群众关注问题，受到周边群众

的好评。规范户外广告店招店牌。根据创建任务要求，对辖区内的不规范店招店牌，立式灯箱进行统一的更换和拆除。对暂时未使用的店铺作公益广告宣传，加强了对横幅的设置管理，通过应用语音告知系统，抓现行，有奖举报等措施，亦有效治理了“城市牛皮癣”

三乱现象

三、抓住机遇，切实加强队伍建设。

着重在提高队伍素质上下功夫，做到了“四个注重”。 第一，注重队伍内部管理，按照“培训有制度、执法有机制、过程有监督”的管理运行目标。

第二，注重抓日常养成，利用现有的规章制度，抓经常性的管理工作，做到抓经常、经常抓，有效地促进了执法工作的法制化和规范化建设。

第三，注重思想教育，转变工作作风。针对执法工作困难多、任务重的实际，我们注重打牢队员的思想基础，培养队员爱岗敬业、吃苦耐劳、乐于奉献的思想品德和政治觉悟，增强责任感、自豪感。

深入开展了“四个要有”实践活动，帮助队员树立文明执法观念，要求在熟悉业务的基础上，严格依法执法、文明执法，做到着装整齐、行为端正，摈弃执法中冷硬的工作作风和简单地驱赶、取缔的工作方法，更新观念，强化文明执法，把执法工作做得深入细致，扎实有效，“润物细无声”地化解执法矛盾冲突。

四、廉洁自律，提高拒腐防变的能力。

在廉政问题上，严格按照廉政责任制要求自己，不做违法乱纪的事，不拿原则作交易，不以权谋私，同时管好了自己的下属。要求自己做到：

1. 按守则自律。上级规定不准做的我绝对不做，上级要求达到的我争取达到，不违章、不违纪、不犯法，做个称职的第一把手。

2. 用制度自律。严格按本局制定的廉政措施办事。在人员调整、奖惩、案件立案、处理等重要问题上，都经中队会议讨论决定，不搞”一言堂”，不立”小山头”，力求秉公办事。

3. 以”干部”自律。我在考虑问题、处理事情当中，凡是要求群众做到的，自己首先做到。我不是以”队长”自居，寻求索取，而是以”队长”自律，讲求奉献，珍惜法律和人民给予的权力。

五、存在的问题和不足。

1、政策、业务水平还不高，要不断学习。

2、工作还不够细致，稍显急躁。

行为习惯养成教育总结:我与润化教育同成长

近年来，我校在积极倡导“润化教育”特色学校建设，提出润化教育，旨在润化生命，为孩子健康发展奠基。作为一个新接手班级管理工作的班主任，学生又处在人生转折点关键时期的四年级，我首先思考的是我的班级如何在“润化教育”中良性发展？我的学生又如何在“润化教育”中健康成长？我想是需要用心去经营的。从细微处入手，从点点滴滴做起，让学生在润物细无声的教育中成长。

有一天，周跑到我办公室来问了我这样的一个问题：“龙老师，你为什么不打骂那些做错事的同学呢？我爸爸就说不听话就要打，就要骂。”我笑着问她：“你希望老师打骂你吗？”她抿着嘴摇了摇头，我说：“为什么？因为你不喜欢（被打骂），因为你也会做错事。”对，我不喜欢说教打骂式的处理方式，因为我不善于说教，不想打骂；学生也不会很喜欢滔滔不绝的老师，他们不希望被打骂，我相信做错事的学生不是有意的，他们是能改正的。因此我更喜欢用举例子、换位思考或亲身体验的方式让学生去感悟，去认识，去改正。

一、道德选择润化

未成年人正处于世界观、人生观、价值观的形成阶段，他们的思想道德品质具有很大的可塑性。四年级的孩子，也正处于人生的第二叛逆期，用心帮助他们道德选择，无论是对当前他们良好道德行为的固化，还是对他们今后漫漫人生高尚行为的养成，都具有决定性的意义。

抓住这一点，我充分利用班会课时间对学生进行了一些道德品质方面的教育：通过举例“5个小球从一个瓶子有序拉出”让学生认识到团队有序合作的重要性；通过举例“蝴蝶的启示”让学生意识到自我成长的关键；通过学生说身边的孝亲敬老故事让他们懂得感恩是做人的基点；通过“王、吴、尹x”事件让学生切身体会到游戏的安全性和文明性等等。除此之外我还利用课间和课上的时间抓住身边发生的小事进行放大教育，让学生形成“勿以恶小而为之，勿以善小而不为”的正确认识。通过一个学年的教育，学生在思想认识上有了提高，懂得了哪些是正确的哪些是错误的，也逐渐知道了哪些事情是能做哪些事情是不能做的。

二、行为评价润化

学生能正确评价自我和他人并能正确面对他人的评价，是健康意志品质的标志，老师在这方面应该加以引导，让学生形成健康活泼、宽宏大度、积极进取的性格，从而逐步完善人格。

由于班上有一种现象：同学之间很喜欢挑毛病，经常有学生下来打小报告。有一天，我走进课室，就有学生向我报告说有好几个学生刚刚下课又在骂人什么的。我了解情况后叫那几学生站了起来，结果站起来的多半是班上调皮的几个。我在心里想：教育肯定是要教育的，但是如何才能让他们以后不再这样做了呢？如何利用这个机会让互相挑毛病的恶习改掉呢？于是我先抛出了两个问题——“他们这样做对吗？为什么？” “你对他们有什么建议？”很多学生说话了，那几个学生也被说的低下了头。我顺势总结：“对，骂人是不对了，因为骂人会对别人造成伤害，试想一下，如果被骂的是你，你会开心吗？也许这些同学并不是有意的，他们只是觉得这样好玩，对吗？但是我们还是希望以后不要再有类似的事情发生。”又话题一转， “老师不想让他们坐下，但是你们能让他们坐下。只要你们能说出他们身上的3个优点，他们就能坐下。”听到我这样说，其他学生先是一愣，但是很快就有很多同学举手说优点了。不到几分钟的时间所有站起来的都坐下了。接下来，我想说的话也很顺利的说出来了。这是我印象最深的一件事，通过这件事情，调皮蛋的行为收敛了，同学之间互相指责挑毛病的习惯也少了，班级里多了一些融洽和团结。

三、分辨是非润化

明辨是非善恶,能让学生把握好生活的方向，帮助他们实现积极向上的人生追求。但是很多时候因为他们年龄小，知识有限，对社会的了解少，他们的明辨是非善恶的能力还较弱，有时甚至是模糊的错误的。

班上的李x有一次就犯了一个这样的错误。不知是受电视上还是父母的影响，在她即将参加大队委竞选时，她竟私下用钱财、礼物等为自己拉票。我知道后立刻找她来进行了一番思想教育，随后又在班上就此事开展了主题班会课。我举了一个运动会的例子，我问：“下一届运动会，你们最想选谁代表我们班去参加短跑比赛？”几乎所有的学生异口同声的回答道“李x”，“李x给了你们什么好处吗？为什么都选他？”“因为李政是短跑冠军”，“因为李x是最棒的，我们都知道。”对，有能力的人始终是最棒的，有能力的人不需要任何的虚假，因为大家都看得到，都会选他。通过这样的一个例子，李x和其他学生逐渐意识到了拉票的错误做法，也慢慢的提高自己的做事能力。

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2014年审计部年终个人总结大全

一、基本情况

x市与公司董事会和高管层进行了必要的沟通，x市与公司签订了审计业务约定书。在业务约定书中规定了xx年度审计总费用为30.00万元人民币，收费标准是按照有关规定确定，不存在或有收费项目。审计委员会与x市协商，确定了公司xx年度财务报告审计工作的总体时间安排。审计小组于

xx年1月18日至xx年2月9日对公司年报进行了现场审计，出具审计报告、募集资金使用情况报告等。在审计小组现场审计期间，审计委员会与x市所进行了充分的沟通，并委托审计部督促其在约定时限内提交审计报告。根据的审计时间安排，审计小组在约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了标准无保留意见的审计报告。

二、x市所执行年审的会计师遵守职业道德基本情况

x市执行年审的会计师未在公司任职，未获取任何形式的经济利益，和公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系，审计小组成员和公司决策层之间不存在关联关系。在本次审计工作中x市及其审计成员始终保持了遵守职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。审计小组共由8人组成，其具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关能力，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。

三、审计范围及出具的审计报告意见的情况

1、审计工作计划评价

在本年度审计过程中，审计小组通过初步业务活动制定了具体的审计计划，为完成审计任务和减少审计风险做了充分的准备。

2、具体审计程序执行评价

审计小组在根据公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运用的有效性进行评价的基础上，确定需实施的控制性测试程序和实质性测试程序，为发表审计意见获取了必要的审计证据。

3、x市出具的审计报告意见的情况

审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、恰当的审计证据。x市对财务报表发表的标准无保留审计意见是在获取充分、恰当的审计证据的基础上做出的。

四、会计师事务所对公司提出的改进意见的情况

在审计过程中，审计小组从实际出发，实事求是，对本公司提出了改进意见。公司对其提出的改进意见已经采纳，并已经开始了实施改进。

1、要经常向队员进行岗位责任、考核和职业道德等教育，坚守岗位，做到不迟到、不早退、不无故旷工。

2、每天早上8点集合点名，下午上班和上午、下午的下班前及节假日值班，均进行不定期抽点。

3、全体队员要严格遵守各项规章制度和劳动纪律，因故不能出勤者，应事先办理请假手续。对迟到、早退和擅离工作岗位者，按有关规定处理。

4、队员因事不能出勤的，需由本人事先填写请假单，请假半天的，由中队长批准;请假一天的，由副队长批准;请假两天以上的，由队长批准。中队长请假半天的，由副队长批准;请假一天以上的，由队长批准。副队长请假半天至两天的，由队长批准;三天以上由镇分管领导批准;队长请假半天到两天的，由镇分管领导批准;三天以上的，由镇长批准。凡有病来不及办理请假手续者，可采取由他人代请形式，事后补办手续。

5、符合国家规定享受公休假、婚假、产假、探亲假的队员，由个人提出意见，审批手续按镇政府的有关规定执行。

6、请假期满后要及时向批准的领导销假，否则当旷工处理。

公司广大员工：

倡导文明言行、塑造文明形象是创建文明县城的`重要内容。当前，是县创建“全国文明县城”的关键时期。作为在县企业的员工，我们应以满腔热情投入到创建活动中，从自身做起，从现在做起，从点滴做起，用实际行动为创建工作贡献自己的力量。为此，我们特向全司员工发出如下倡议：

一、加强道德修养，提高文明素质。做文明人，说文明话，干文明事。把文明礼貌作为自己的行为准则，把文明的内涵融入到每一个环节。

二、争做文明职工，共建和谐企业。自觉遵守文明职工守则，自觉践行文明职工言行。立足岗位，做好本职工作，做一名爱岗敬业，诚实守信的文明员工。做到诚实做人，踏实做事。

三、遵纪守法，和谐共处。自觉遵守社会公德，遵守公共秩序，尊老爱幼，文明用语，共创温馨、和谐的社会环境。让我们携起手来，为争创文明员工建设和谐企业增光添彩，从现在做起，从自己做起，从点点滴滴的小事做起，养成良好的文明习惯。我们相信，经过我们全体员工的共同努力，一定会营造出一个文明和谐的企业。

二〇一七年一月

社会治安综合治理是社会主义长治久安的重要措施和有效途径。为使我中心社会治安综合治理工作落实到位，根据上级综治工作要求，制定如下工作计划：

一、指导思想

坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，以构建社会主义和谐社会为目标，深化平安建设为载体，紧紧围绕中心工作的总体部署，全面贯彻落实党的xx大、xx届一中全会和中央纪委第一次、二次全会精神及中央“八项规定”、省委“六条意见”、市委和县委《实施意见》，坚持“打防结合、预防为主”的方针，把稳定当做头等大事，坚持“谁主管、谁负责”的原则，健全完善领导机构和规章制度，实行目标管理责任制，强化管理，预防各种违法、违纪的案件和各类事故的发生，全面落实和推进社会治安综合治理工作，营造平安、和谐的社会环境。

二、工作目标

1、加强领导、健全机构。按照上级统一部署，认真研究落实综治工作，建立健全综治工作制度，成立以中心主任为组长的综治工作领导小组，亲自抓综治工作，与各科室签订综治工作目标责任书，制定年度计划和实施方案。全年召开2-3次科室以上干部综治专题会，真正把综治工作落到实处，促进综治工作顺利开展。

2、加强宣传、营造氛围。一是加强社会治安综合治理和重点整治工作的宣传;二是深入开展法制宣传教育，大力宣传社会主义法治理念，组织全体干部职工认真学习“六五”普法知识，不断增强广大干部职工的法制观念，做到懂法、守法，依法执业、依法保护自己合法权益;三是采取集中宣传与经常性宣传，加大平安创建活动宣传，为营造良好的社会治安环境、构建平安单位起到舆论宣传引导作用。

3、积极参与平安单位创建活动，保持社会治安平稳。按照《关于实行社会治安综合治理领导责任制的若干规定》的要求，认真落实社会治安综合治理各项工作措施，在全中心上下掀起开展创建“平安单位”活动的热潮，并把“平安单位”创建活动纳入职工的岗位责任制，规定对有违法违纪行为者，取消一切评先、评优资格，确保无任何违法乱纪行为。

4、加强整治力度、确保创建成果。一是对单位重点部位进行严格管理和防范，实行职工楼长负责制，户户联防制，采取不定期的排查和巡逻守护工作。确保全年无发生重大盗窃、重大火灾等事故。无刑事案件和治安违纪案件发生。杜绝干部职工参与赌博等“六害”，自学抵制非法邪教活动，遵纪守法。二是建立健全节假日值班制度，门卫24小时值班制度，对外来人员和流动人口进行清理、登记，防止重大事故和不安全事故发生。

三、方法措施

1、成立社会治安综合治理领导小组。年初与各科室签订社会治安综合治理目标管理责任书。

2、加强职工政治理论学习，职业道德教育，文明行为规范教育，树立正确的世界观、价值观和良好道德情操，认真落实省、市、县委综治工作意见和一票否决规定，增强干部职工综治创安责任感、紧迫感，激发广大干部职工参与综治工作的积极性、主动性和创造性。

3、进一步完善综治领导责任制、目标管理责任制的考核考评制度，将平时检查与年终综合考评结合起来，加大责任追究力度。充分发挥工会、群团组织的职能作用，积极参与协助搞好治安工作。

4、开展向先进人物及身边名人事迹学习，陶冶自己，鞭策自己，树立良好的道德品质和无私奉献精神。

5、组织职工学习法律、法规知识，特别要学习好卫生专业法规，提高依法执业的自觉性。

6、加强治安防范工作。对重点要害部门，建立防范制度，制订防范措施，实行目标管理，并加强监督检查，消除一切隐患。

学校审计工作总结范文

我校审计工作在校党委，校行政的正确领导下，紧紧围绕学校中心工作，认真履行职责，积极开展了各项审计业务，现将一年的工作情况总结汇报如下：

一，加强学习，更新审计观念

学校内部审计工作肩负着对学校资金运作的监督与服务职能，充分发挥内审的职能作用，就要不断的加强学习，更新审计观念。今年初，省教育厅下发了积极推进全省教育系统内部审计工作全面转型，促进我省教育事业又好又快发展的文件，通过学习使我们认识到：教育内部审计工作全面转型是教育改革和发展形势的需要。我们要积极探索内部审计转型的途径和方法，实现由传统审计向管理+效益审计转变。为适应这一变革，做了以下几方面的工作：一是加大宣传力度，使大家认清形势，自觉地成为审计工作转型的实践者。二是更新审计内容，在年度工作中增加管理审计，效益审计的项目，使同志们能逐步适应内部审计工作全面转型后的工作要求。

二，以科学发展观为指导，创新内审工作

在新的形势面前，审计工作要适应科学发展观的要求，也必须要转型和创新。本年度中对我校的基建工程项目：综合教学楼，实验楼进行了全过程跟踪审计。用招投标的方式确定了中介机构;与中介机构签订了委托合同;对内审人员进行了项目分工。在施工阶段的跟踪审计中，我们加大了全过程跟踪审计的力度，参与了合同的咨询;主要材料的比价采购审计;工程进度款的审核;隐蔽工程的验收;已完工程量的签证验收;工程变更的确认等重要环节。通过基建工程跟踪审计，将工程项目造价控制由事后向事中，事前延伸，做到了关口前移，同时为工程决算积累了原始资料，以便取得更佳的经济效益。

三，审计工作开展情况

参与招投标项目，物资采购验收项目，维修工程验收签证项目160余项;监督签订经济合同

60余份;涉及资金近5000万元。通过以上工作，充分发挥了内审工作服务与监督的职能，使我校的内审工作在维护财经纪律，完善内部管理，提高经济效益等方面发挥了重要作用。基建维修工程项目审计，全年共开展基建维修项目76项，其中：委托审计14项，自审项目62项。全年审计资金总额1939。83万元，定案资金总额1832。16万元，审减额

107。67万元。一年中，在自己的工作岗位上尽职尽责，用我们的辛勤工作为学校节约了大量资金。科研工作是高校发展的一项重要工作，我们集中力量加强了对科研专项资金的审查和监督，开展科研经费审鉴7项，使这些资金充分发挥了应有的效益。根据领导的安排，对我校50年校庆捐赠资金和学生突发事件的费用列支进行了专项审计，依照财务管理办法和内部审计准则，实事求是，客观公正的进行分析，论证，提出了合理化的建议，写出了全面详细的设计报告，为领导决策提供了参考依据。配合完成了年终班子及中层个人考核工作;干部竞聘的监督工作;人员招聘录用工作;职称评审监督工作;学校新生的录取工作;各种考试的监督工作;各项评先树优的考评活动。通过以上工作的参与，规范了办事程序，避免了不正之风。根据党风廉政建设责任书，注重职业道德教育，不断强化廉政意识，坚持审计业务公开透明，发扬和保持了审计人员的良好形象。强化审计业务，提高综合审计工作能力。年中所有人员参加了会计和审计继续教育培训和考试，并取得了优异成绩，为实现审计工作的转型奠定了基础。

四，工作体会和努力方向

经过实践体会到领导的重视和支持是搞好内审工作的关键。在认真做好常规工作的同时，对内审工作的重要事项，都及时给领导汇报，以取得领导对内审工作的重视和支持。另外，内审工作要树立服务意识，要在监督中体现服务，在服务中反馈监督。总结一年的工作，成绩是主要的，同时也存在一些不足之处，如审计业务开展的不够全面，审计力度需进一步加强。在今后的工作中，我们将理清思路，求真务实，使内部审计工作再创新业绩。

我于20年月日进入公司，根据公司的需要和自身的选择，目前担任销售一职，负责店内销售助理工作。

公司积极向上的文化氛围，让我很快进入到了工作角色中来。这就好比一辆正在进行磨合的新车一样，一个好的司机会让新车的磨合期缩短，并且会很好的保护好新车，让它发挥出的性能。我们公司就是一名优秀的司机，新员工就是需要渡过磨合期的新车，在公司的领导下，我会更加严格要求自己，在作好本职工作的同时，积极团结同事，搞好大家之间的关系。

在工作中，要不断的学习与积累，不断的提出问题，解决问题，不断完善自我，使工作能够更快、更好的完成。我相信我一定会做好工作，成为优秀的丹尼斯人中的一份子，不辜负领导对我的期望。

三个多月来，我在公司领导和同事们的热心帮助及关爱下取得了一定的进步，综合看来，我觉得自己还有以下的缺点和不足：

1、思想上个人主义较强，随意性较大，显得不虚心与散漫，没做到谦虚谨慎，绝对的尊重服从;

2、有时候办事不够干练，言行举止没注重约束自己;

3、工作主动性发挥的还是不够，对工作的预见性和创造性不够，离领导的要求还有一定的距离;四、业务知识方面特别是销售经验还不够扎实等等。

我深深体会到有一个和-谐、共进的团队是非常重要的，有一个积极向上、大气磅礴的公司和领导是员工前进的动力。公司给了我这样一个发挥的舞台，所以我更加珍惜这次机会，为公司的发展竭尽全力。

本人工作认真、细心且具有较强的责任心和进取心，勤勉不懈，极富工作热情;性格开朗，乐于与他人沟通，具有良好和熟练的沟通技巧，有很强的团队协作能力;责任感强，确实完成领导交付的工作，和公司同事之间能够通力合作，关系相处融洽而和睦，配合各部门负责人成功地完成各项工作;积极学习新知识、技能，注重自身发展和进步，平时利用下班时间通过培训学习，来提高自己的综合素质，目前正自学大学课程，计划报考全国高等教育自学考试，以期将来能学以致用，同公司共同发展、进步。

根据公司规章制度，试用人员在试用期满三个月合格后，即可被录用成为公司正式员工。因此，我特向经理申请：希望能根据我的工作能力、态度及表现给出合格评价，使我按期转为正式员工，并根据公司的薪金福利情况，从20年月日起，转正工资调整为元/月，恳请领导予以批准。

来到这里工作，我的收获莫过于在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到了很大的进步与提高，也激励我在工作中不断前进与完善。我明白了企业的美好明天要靠大家的努力去创造，相信在全体员工的共同努力下，企业的美好明天更辉煌。在今后的工作和学习中，我会进一步更加严格要求自己，虚心向其他领导、同事学习，我相信凭着自己高度的责任心和自信心，一定能够为公司的发展尽自己的微薄之力，我更深信今天我以公司而自豪，明天公司以我而骄傲。

年度审计工作计划范文

今年以来，我局在县委、政府以及上级审计机关的正确领导下，高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指针，以科学发展观为统领，认真贯彻十九大精神，紧紧围绕县委、县政府中心工作，积极开展审计服务和审计监督。按照全国、全省、全市审计工作会议精神，加强“人、法、技”建设，业务求精、执法求严、工作求实、方法求新、质量求高，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的二十字审计方针，认真履行审计监督职能。进一步加大了对重点领域、重点资金、重大违法违规问题和经济案件的查处力度，为构建“小康、和谐”作出了巨大的努力。现将一年来的工作情况如下：

一、党建工作

今年以来，审计局始终把党建工作列入局党组重要议事日程，认真研究，精心安排，充分发挥党支部的战斗堡垒作用和共产党员先锋模范作用，狠抓党建工作各项任务的落实。

(一)抓好党员、干部学习教育。为了深入贯彻十九大精神，抓好党的思想建设和党员、干部学习教育，我支部年初特别制定了政治理论学习计划，并明确专人抓此项工作的落实，主要是认真学习党的十九大精神以及各类关于党的建设的资料;抓好党员干部思想教育，组织全体党员到九渡赤水纪念馆，进行革命传统教育，通过学习教育，使党员干部思想稳定，始终保持着良好的精神状态，为开展审计工作提供思想保证。

(二)抓支部建设，审计局党支部严格按照上级党委的要求，及时传达中央和上级党组织的指示、决定、文件和会议精神，引导和发动党员积极主动地去实践，以党员的模范行为来体现党的先进性，不断增强党性修养。支部认真听取党员的思想汇报，检查党员的工作、思想、学习情况和组织交办的工作任务完成情况，认真开展批评与自我批评;党建目标管理工作做到按季考评;认真做好党费收缴管理和党内基本情况的统计工作;

(三)开展好党的基层组织建设年活动。及时召开动员部署会议，充分认识开展“党的基层组织建设年”活动的重大现实意义。我局采取集中学习、自学、交流发言等方式，加强对十九大报告、《党章》、科学发展观、中央九个长效机制和省委“1+9”等文件和会议精神的学习。扎实开展主题实践活动，充分发挥党组织的桥梁和纽带作用。我局将教育活动融入各项实践活动中，参加抗雪凝活动、抗震救灾活动等。以开展党的基层组织建设年活动为契机，认真开展党建帮扶活动。审计局结合自身和挂帮乡镇实际情况，召开全局干部职工大会，制定帮扶活动方案。在办公经费紧张的情况下，局里面拔出1800元，加上全局党员干部自发捐款2200元，共计4000元全部用作帮扶经费。xx年10月10日在局长余贡泽同志的带领下，我局一行九人带着审计局全体干部职工的深情厚意深入坭坝乡开展帮扶活动。

二、审计业务工作完成情况

截止十月二十日，我局完成审计及专项审计调查项目共11个，组织审计中介机构配合开展的审计项目19个。查出违纪违规和管理不规范资金3000多万元，审计依法处理后为财政增收节支近千万元。通过各项审计业务工作的开展，使我局在维护地方经济秩序，严肃财经法纪，促进科学发展，构建和谐社会等方面发挥了重要作用，具体开展了以下几个方面的审计工作。

1、本级财政预算执行情况审计

为认真贯彻落实全国全省全市审计工作会议精神，做好同级财政预算执行情况审计。我局“以促进规范预算管理，提高财政资金使用效益，建立社会主义公共财政制度为目标，以预算执行审计为重点，逐步实现由收支并重向以支出审计为主转变，积极探索财政资金效益审计的新路子”为总体目标，按照工作方案要求，对县财政局、地方税务局、县国库、县物价局进行了审计。一共查出了财政管理不规范资金452.5万元，预算单位违纪违规行为资金65.8万元，并提出了有效的整改意见和建议。审计表明：xx年度县级预算执行的情况是好的，较好地完成了县人大批准的年度预算任务。“乡财县管乡用”财政体制改革稳步推进，财经纪律、依法治税和税收征管不断加强，部门预算、国库集中支付、政府采购、集中管理非税收入等制度进一步健全，财政依法聚财理财的水平进一步提高。预算执行单位也在不断加强和完善内部管理，规范财政财务收支行为，执行国家财经法规的自觉性进一步增强。但仍存在一些不容忽视的问题。如：支出调整后未先报县人大批准后实施等。

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2020行政执法工作总结范文

行政执法工作总结(城市管理)

今年以来，我局按照县委县政府各项工作的部署和要求，以践行党的群众路线教育实践活动为工作主线，积极探索实践城市管理行政执法新模式，强化日常管理，改善城市环境，提升城市品位，逐步实现常态化、规范化、人性化、网格化的城市管理目标。现将20xx年工作情况总结如下：

一、抓队伍，比作风，创综合型机关

1、能力建设为先，创“学习机关”。

坚持“四学联抓、工学结合”，在班子成员及全体干部职工中，开展中心理论组学习、“周一学习会”、专题讲座，深入学习中央及省、市、县委的各项政策规定、习近平总书记的讲话精神、五本必读书目等内容。同时，为应对新形势下的执法要求，强化新进队员业务知识培训，选派一线执法人员参加全市执法系统集中培训活动。局班子成员带头做好学习表率，深入一线实地调研，撰写有关执法队伍建设、“六城联创”等课题的理论文章，鼓励各职能科室队、人员，总结工作经验、做法，由点及面，提升执法水平。

2、制度建设为本，创“效能机关”。

认真贯彻落实中央“八项规定”、省委“六个严禁”和县委“六项要求”，严格控制三公经费支出，较去年下降了 22.66%。从内部管理运行入手，建章立制，落实局政治处定期督查，及时通报存在问题。安排数字城管指挥中心，处理效能反馈和投诉问题。截至目前，指挥中心共接到行政执法投诉96310热线651件，效能网和台州市12345便民服务平台投诉706件，县委县政府等上级部门转办信访件2件，接待来人上访 71人次。同时，针对教育实践活动中征求到86条意见建议，其中反映“四风”方面问题的72条，群众意见28条，对我局现有22条内部制度进行“回头看” 梳理，。

3、纪检建设为重，创“廉洁机关”。

实行党风廉政主体责任建设制度，以“一岗双责”为抓手，明确责任分工。严格落实“三重一大”等相关制度，开展行政权力规范化建设，凡涉及全局工作的重大问题，须经党组会议、局班子办公会议集体研究决定。在今年城乡环卫工程项目、金盘菜场招投标工作中，严格按照有关规定执行。同时，执法大队和城乡环卫科作为重点岗位，接受动态监管，认真开展岗位规范化建设，提升服务质量，提高民众的满意率。

二、抓市容，比业绩，建实干型队伍

1、市容管理精细化。

一是工作竞赛，以考促学强管理。为有效遏制流动摊贩、占道经营和跨门经营、非法户外广告等行为，根据管理辖区划分网格、设立街长，要求中队执法人员进行全天候“错时执勤”，审批科工作人员定期上街巡逻，并由数字城管进行信息采集，作为考核依据，以“比学赶超”的势头，推进市容市貌整治工作。

二是以人为本，严堵巧疏促规范。针对马路市场、严管街等重点区域、路段，除加强日常管理外，各中队深入到摊贩中征求意见，主动与乡镇街道、取得联系，规划区域设立便民疏导点，多方联动，逐步引导摊贩规范经营，并邀请街道、部门及当地老人协会协助参与管理，防止“回潮”现象。我局设立了金盘路菜场、新华书店美食城广场、妙山医院、秀园路末段4处长期疏导点，对石寨路、上清溪沿线、天元广场等区域占道经营严重的问题，进行了多次集中治理，做到了 “还道于民”。

三是改罚并举，终端管控保畅通。直属中队违停查处工作遵循一日多组多巡，加强城区各主要街道、公园广场、校园周边等违停现象较严重路段的巡查力度，并现场取证处罚，平均每月拍摄违章车辆达到1700多车次，窗口平均每月处理违章900多例。同时，制定了《天台县道路停车收费及诱导系统实施方案》，将工人路、劳动路、人民路、赤诚路、金盘路确定为第一批收费路段，计划于11月28日起实施差别化停车收费，充分提高车位“有效使用率”。

2、“创无”工作法治化。

为巩固“三改一拆”工作成效，我县于今年开始“无违建县”创建工作，依托“法治浙江”建设，通过“一体化”制度设计、“三入工作法”调查摸底、专项行动集中整治，对存量违建进行“分类认定处置”，并成立督导组、验收组，对各乡镇街道、创无工作进行量化考核，及时验收“无违建村居社区、”，坚定不移地推进创建工作。

为防止“二次违建”，通过复耕、复垦、改建停车场、拆违还绿、拆违还湖等方式，提升后续综合利用率。我县已完成了 105个村居社区、的验收工作，15个乡镇街道、中南屏乡、泳溪乡已通过验收，成为全县“创无”先进典型。今年，我县累计完成旧住宅区改造26.62万平方米，城中村改造12.04万平方米，旧厂区改造18.68万平方米，拆除违法建筑112.12万平方米。

3、“五水共治”联动化。

我局与公安、环保、水利、农业、市场监管局等6部门10名专职人员集中办公，变“九龙治水”为“一龙治水”，解决了部门多头执法、互相扯皮问题，提高了执法效率。针对群众举报，联合执法大队安排专人进行不定期巡查，坚持“发现一起、查处一起”，对涉河违法建筑、高污染企业等危害水体环境的，进行现场取样调查，为后续罚款等处置手段提供了“第一手”资料。自联合执法大队成立以来，累计收到群众信访投诉191起，处理涉水案件89 起，行政拘留8人，刑事拘留4人，行政处罚218万元。

4、户外广告规范化。

一是全面开展城区户外广告整治工作。整治范围从城区主街道延伸至新城区域，104国道、60省道、62省道及连接线等区域，并重点对新城、城乡结合部及省道、国道周边区域路段范围内的店面横幅、店面招牌及各类违章破损、破旧广告、墙体广告等进行整治，拆除了大户丁菜场周边、杨帆房产及天台山路中间隔离带内的各类户外广告。截止目前，共割除各类横幅1800余处;拆除各类违章广告、破旧破损、广告、墙体广告等400余处，合计面积约 6万平方米。

二是完善街景立面提升改造工程后续工作。今年，我们对劳动路路段内未完成的相关工作进行了查漏补缺。目前路段内的亮化改造已完成工程验收工作，相关材料已交财政部门进行结算审核中，立面改造在等待验收中。在此基础上，认真对照《台州市区户外广告设置管理办法》等相关规定，严格把关城区范围内申请设置的户外广告，不仅要求经营者提供相关的书面材料，同时踏勘施工现场，对不符合审批标准的，督促及时整改直至符合审批标准，方可办理户外广告设置许可证。

5、环卫管理延伸化。

一是延伸宣传范围。利用天台报、台州环卫等报纸刊物，以及天台环卫微信公众号，微博平台实时报道“环卫动态、环卫常识、环卫情怀等各类文章200多篇。9月份顺利完成了《垃圾分一分，天台美十分》的宣传片制作。通过传统媒体与新兴媒体的双重宣传，让全县群众包括在外务工的天台人，能够在第一时间了解到环卫工作近况，一定程度上提高了民众的卫生意识。

二是延伸管理区域。顺利接管了新城区块、南工业园区等环境卫生的保洁工作，派专人对国赤环线、九九回归林、焦山往前山陈方向主道路、紫东路永泰公寓等无人保洁的地段进行无偿接管整治，并安排日常保洁，今年新增保洁面积约110万平方米不含河道保洁面积、，受理各类投诉33起，办结率100%，满意率100%。清理建成区范围内零星渣土3200吨，已完成垃圾清运处置费收取180万元。

三是延伸监测范围。自6月份起，对机扫清运车辆全部安装GPS定位系统共计27只，发放定位管理手机，安装行车记录仪37只，初步实施了“监控程序化，记录数据化”的目标。同时，积极与兄弟单位联系建立新城环卫基地一处，9月28日正式投入使用，大大改善了停车难的问题。对隔水江垃圾填埋场的污水管网实施改造，并按规定顺利纳管成功。并对场内道路进行改建整修。为了减轻环卫工人作业强度，提升保洁效率，新购10辆各类作业车辆、1只河道保洁作业船也顺利到位。

四是延伸职能范围。自2月份开始整治杨柳河、东坑、葛塘岙坑、施安坑、八都坑、长湖坑以及始丰溪城东湖大坝至新104国道线桥，上段东坑出口至104 线桥，三茅溪高速出口桥至友谊桥，螺溪两岸道路，梅坦坑上段，小法溪上段，赭溪国清段，对所管河道及两岸卫生派沟机及拖拉机进行了大规模的清理整治，并按河段配备了每天9小时清理的保洁员。据统计，上半年共投入临时用工1500多人次，共清理生活垃圾680余吨，建筑垃圾、装修垃圾、工业废料、旧家具等废物720多吨，清理掩埋死猪156只。

三、抓重点，比成效，破专项性难题

1、加大环卫基础设施建设。

一是推动赤城街道东区垃圾中转站运行。由于群众的强烈反对，该中转站选址十分困难，项目推进缓慢，造成垃圾清运、倾倒难。经多方协商，最终选定82线横潭坎村旁地块新建垃圾中转站。经过前期的预算、可研等编制，以及全程参与指导、监督，20xx年初中转站完成建设并投入运行，基本缓解东片垃圾中转站比较突出的问题，提高保洁人员的工作效率，改善东区环境卫生质量。

二是加大全县垃圾中转站建设指导、督查工作。目前，我县各乡镇街道、共建有16座垃圾中转站。年初，组织平桥镇、白鹤镇、坦头镇、洪畴镇等相关负责人前往82线中转查看新设备的运行情况。后来又带领平桥镇、白鹤镇相关负责人前往海盐调研，充分了解各类垃圾中转站设备的运行情况。目前，已完成对平桥镇第三垃圾中转站、坦头镇第二垃圾中转站建设指导工作。洪畴镇、街头镇及白鹤镇中转站的新建及改造工作，均已通过招投标中心进行招标。

2、推进重点工程建设。

一是垃圾填埋场渗滤液处理改造工程。通过各种渠道比对价格，按照厂房提供的设备清单，将800多万的预算价格降到了最低。同时，在管网铺设阶段，积极与福溪街道取得联系，通过实地踏勘路线、主动上门做工作，5月中旬已完成生活垃圾污水处理站提升改造工作;污水管网也已全面完成铺设，经过三个月的调试，目前出水口水质已达到合同要求。

二是生活垃圾焚烧发电项目建设工作。由于受到网上较多负面影响，我县生活垃圾焚烧发电综合处理工程选址项目在政策处理阶段遭遇选址周边村民的反对。

因此，我们加大宣传力度，制作专题片，通过家电下乡形式播放;在天台报上连载相关报道;印发宣传资料 20xx份;带领相关村前往临海、杭州垃圾焚烧发电厂参观。目前大部分群众已转变观念，理解和支持项目建设工作，福溪街道一个村已签订征地协议。

3、落实建议、提案办理工作。各分管局长按分管范围，对口负责，具体办理，明确每件议提案的主办和协办科室，要求除第一时间短信告知外，采取上门沟通方式，面对面向代表、委员汇报办理情况，征求办理意见落实相应工作职责，并对办理情况进行跟踪督察，办公室配合做好沟通协调把关工作。今年我局共承办的议提案有15件，其中党代表提案5件，人大代表提案1件，政协提案9件，提案代表、委员满意度为100%。

行政执法工作总结(林业)

20xx年，我局按照县委、县政府、市局的依法行政和行政执法工作安排部署，认真开展依法行政和行政执法工作。一年来共办理行政执法案件12起，已结案10起，结案率83%。涉及毁林类9起、其它类3起。现将一年来行政执法工作总结如下：

一、加强领导，推进依法科学行政

为进一步推进我局林业依法行政工作，规范林业行政执法行为，加强林业部门实施行政执法的监督力度，维护公共利益和社会秩序，保护公民、法人或者其他组织的合法权益。我局成立了林业行政执法领导小组，分别有局长为林业行政执法领导小组组长，分管副局长任副组长，局党组其他成员、森林公安分局、植检站、林政科为成员的，负责对林业行政案件处罚案件的审查、把关，及时发现和纠正执法活动中存在的问题和不足，案件确保规范执法、严格执法。

二、加强学习，规范行政执法水平

(一)领导带头，学习制度化。

为保障学习法律效果，我局制定了专项学习制度，规定每月第一个周一为全体集中学习日，由局领导主持，学习有关法律和法规。采取理论学习与典型案例相结合的办法，通过以案释法，增强学法效果。同时，其它每周一上午为各部门集中学习日，由部门分别组织进行林业政策和法律、法规的学习，把《森林法》、《森林法实施条例》、《林政执法手册》以及有关森林保护的文件作为林业执法人员学习材料，并要求结合工作，实际做到学有所悟，学有所得。

局领导经常性的对学习情况进行检查，对学习不力，执行制度不严的提出批评，对表现好的及时给予了表彰。一年来，共开展各种法律、法规、林业政策培训活动3次，培训人员70余人次。20xx年10月份至20xx年9月份分别组织林业干部职工参加安徽省行政执法人员公共法律知识考试，参考、合格率达 100%。;通过学习活动的开展，干部职工学法、用法水平有了很大的提高。

(二)加强宣传，营造执法环境。

在加强法律学习的同时，注重对广大群众的法制宣传，不断增强全民生态保护意识，营造良好的林业执法氛围。利用 “12·4”全国法制宣传日活动和每年10月至次年4月的护林防火期间，开展森林法规宣教“进村入户”活动，扩大普法教育。我们还针对在市场经济新形势下，少数林农法制意识淡薄，受经济利益驱动，乱砍滥伐林木平乱采乱挖树木行为，深入农户，开展林业法律、法规宣传下乡活动，一年来走村串户80余次，印发宣传标语悬挂条幅4和有关专项法规90余份(条)。

三、完善制度，规范行政执法行为

(一)规范行政处罚权委托。为进一步规范林业行政执法行为，明确执法职责与权限，根据《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国森林法》等有关法律、法规、规章的规定，鉴于委托期限届满，我局制定了《森林分局行使林业行政处罚权的委托书》。《委托书》授予了为期一年相应的林业行政处罚权，要求受委托单位在受委托期间，对重大林业行政处罚案件应及时报告，如出现滥用职权或不能正当履行职权的，将撤销委托并依法追究有关领导和直接责任人的责任。

(二)建立健全行政执法责任制。为进一步推进我局依法行政工作，健全行政执法制度，规范行政执法，明确法律责任，提高执法水平，4月28日，我局制定了《行政执法过错追究制度》，将法律、法规、规章赋予的行政执法职权分解到具体执法机构和执法岗位，明确职责、权限和责任，建立行之有效的监督机制，做到有法可依、有法必依、执法必严、违法必究，确保林业和相关法律、法规和规章得到全面正确实施。

(三)规范行政执法程序。我局执法人员认真学习领会法律、法规和林业政策规定，严格按照《森林法》、《森林法实施条例》、《行政处罚法》，做到依法办事、依法行政，在处理林业行政案件时都能遵守以下几个原则：

一是公开的原则，即行政执法人员通过出示证明自己身份的证件，使当事人了解身份;告知当事人所享有的权利，被处罚的事实、理由和依据。充分听取当事人的陈述、申辩和对相关证据进行详细的质问，使处罚决定建立在合法、公正的基础上。

二是程序合法原则，在处理事实的过程中严格遵守和执行《行政处罚法》规定的程序，特别是一般程序。即立案→调查取证→决定→送达→执行，并依法制作规范的执法文书。

三是执法人员合法原则，只有持有执法证件的人员才能执法，每宗案件必须指派二人以上执法人员执行。

四是注重证据的真实性及完备性原则。

五是办理案件遵守时效性原则，合理适用法律。

为了维护法律尊严和执法形象，在执法活动中，从未出现过越权行政，吃、拿、卡、要，林业罚款不开票等不良执法行为。做到亮证执法、秉公执法、文明执法、依法执法、准确执法，规范程序合法。我局严格执行收支两条线的规定，杜绝了截留、挪用等违法违纪行为的发生。近年内，我局没一起要求行政复议、引起行政诉讼案件。

(四)启用新版林业行政处罚文书。为进一步规范林业行政执法行为，结合林业行政执法工作实际，省厅下发了20xx年版本的林业行政处罚文书格式，我局按照上级部门要求，在七月份受理的案件中全部使用新文书。案卷制作上达到规范，一案一档，整理归档及时，案卷装订整齐。近年来，我局的林业行政案件卷宗在市、县政府部门检查中，多次被评为优秀卷宗。

一年来，我局行政执法工作虽然取得了一定的成绩，但与县政府的要求还有一定的差距，存在着“执法广度和深度不够，执法人员专业水平、执法人员办案技巧能力有待进一步提高”等问题，在今后工作中，我们将发扬“扬长避短、再接再厉、鼓足干劲、力争上游”的精神，使我局行政执法工作再上新台阶，开创我局行政执法工作新局面。

行政执法工作总结(水行政法)

《水法》、《水保法》、《防洪法》等水行政法律法规颁布实施以来，我县坚持“有法必依、执法必严”的原则，切实加大宣传力度，健全执法机构，强化执法监督，规范执法行为，维护了正常的水事秩序和良好的水事环境。特别是近年来，我们以构建和谐社会为目标，以科学发展观为指导，进一步加大执法力度，强化依法治水管水工作，深入开展了水环境和水土流失治理活动，保证了水资源的合理开发和利用，促进了经济社会持续、快速、健康发展。现就我县水行政执法工作情况汇报如下：

一、加强组织领导，为水行政执法提供保障。

1、领导重视，执法工作纳入日常议事日程。我局高度重视水行政执法工作，把依法治水、科学治水纳入水行政执法工作重中之重来抓，与水利工程建设同部署、同安排、同落实。县政府分管县长召开专题会，研究水行政执法工作，明确水政监察大队工作目标任务，使我县水行政执法工作有条不紊地开展，圆满完成了 20xx年工作任务。

2、健全机构，确保有人办事。我县水政监察大队于20xx年升格为副科级建制事业单位，设队长、书记两个副科级职数。大队依法受水务局的委托，履行水资源、水保、防洪和河道执法责任，在执法上实现了水行政执法权的统一。

3、投入资金，完善执法装备。根据水行政执法要求和需要，县政府安排专项执法资金，配备了执法车1辆，电脑7台，打印机1台，照相机、摄像机各1台，提供执法办公室4间，基本满足了日常执法办案等工作需要。

二、加强队伍建设，为水行政执法奠定基础。

加强水行政执法队伍建设是确保水行政法规全面贯彻实施的基础条件。近年来，我局以创建一支“依法履政、文明执法”的水行政执法队伍为目标，不断强化队伍建设，提高执法水平。

1、加强政治理论学习，提高执法队伍政治水平。县水政监察大队党支部利用每周五的政治理论学习时间，组织执法人员学习党的路线方针和上级主管部门的文件精神，让每个人政治立场坚定，作风过硬，能吃苦，能扎实开展工作。

2、强化法律法规学习，提高执法队伍业务水平。一是水务局分管领导定期组织执法人员学习相关水法律法规，提高执法队伍的法律意识;二是组织人员到本县执法先进单位学习其调查程序和运用法律法规等情况，增强执法队伍的认知能力;三是开展执法案件大讨论，增强执法队伍的协作能力和判断力。

3、强化业务培训。积极参加省、市和县政府法制办举行的行政执法培训，统一办理行政执法证，实行持证上岗。

三、加强水法律法规宣传，为水行政执法营造良好氛围。

1、着力开展“水日”、“水周”水法律宣传活动，紧紧围绕宣传主题，以设立宣传台、出动宣传车、散发宣传单等常规形式对公民进行了水法规宣传;继续在县级“两会”期间以给代表、委员一封信的形式向人大代表、政协委员宣传水法规;以请县电视台对涉河涉水违法案件报道的形式宣传违法的危害性。

2、结合“12.4”普法宣传，在县政府法治广场开辟水利普法专栏，努力提高公民对水法律法规的认识程度，增强公民守法意识，提高公民对计划用水、节约用水、合理用水必要性的认识。

四、规范行政许可，理顺执法程序，加强规费征收。

1、根据县政府的要求，我局水行政许可事项进行了全面清理，水行政许可审批15项全部进入县公共政务管理局，在政务管理局设置服务窗口，所有水行政许可审批办理均由“窗口”统一受理、告知，按规定程序和时间“一站式”为企事业单位办理水行政许可审批。

2、按省政府令第206号文精神，坚守用水“三条红线”，加强全县取用水户管理，对取用水条件不符合要求、退水水质不达标、地下水超采区域坚决不予审批。全面开展水资源论证工作，对所有办理取水许可证的单位均要求以编制水资源论证为审批前置条件，20xx年5家申请取水许可单位均按要求编制了水资源论证，水资源论证编制率达100%，目前有金龙纯净水、萍青啤酒有限公司依法取得了取水许可证，长青、恒达纸业有限公司和九峰山泉有限公司取水许可正按程序进行审批。对需换发证的单位开展了水资源论证补报工作，目前彭高镇韶陂电站的论证正在编制中。

3、认真落实《水保法》，狠抓工业园区企业水保审批和生产建设单位水保验收工作。今年来，县工业园区共有5家企业编制了水保方案并按程序申报水保审批，其中鑫扬电子、天阳搅拌站2家企业水保方案已审批，德阳机械、正德药业等3家企业水保方案正在报批中。一年来，县水务局共审批企业水保方案12起，水保方案申报率达90%，审批率达80%。依据《水保法》要求，县水务局先后对萍乡g加气母站、萍泰农林开发有限公司、萍乡市杨岐山煤矿等9个生产建设项目开展了水保设施验收，验收率达88%。

4、按照水保监便字[20xx]053号《关于印发水土保持行政执法文书和制作规范的通知》要求并结合工作实际，理顺了水保执法程序，完善了案卷归档，对执法文书的制作、归档进行了调整，做到立案查处违法案件依据充分、执法身份、取证方式、程度、时间、现场处理等手段合法，法律运用、执法文书正确，案件查处过程有详细记录和证据保全。

5、全面开展水行政规费征收工作，组建两个执法中队，分别到各企事业单位对水资源、水保费依法进行征收，20xx年共收取到们水利规费75.6796万元，同比上年增长近25%，其中：水保费60.3243万元，水资源费15.3553万元。

五、加大违法案件查处力度，促全县水事秩序稳定。

1、抽调县供水公司人员成立专门供水监察队伍，由县水政监察大队统一管理，加强城区盗、转供水案件的查处。

2、加强河道和用水巡查，及时发现违法案件并作出处理。先后对上栗县碧水蓝天洗浴会所违法取水、赤山镇楼泉村村民易某某违法占河建房行为进行了立案查处。

3、加强上下联动，及时查处水保违法案件。一年来县水政大队配合市水政支队查处了江西诚泰金属、江西佳联科技有限公司、赣西变压器有限公司3家水保违法案。

行政执法工作总结(环境保护)

我局在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，在上级业务部门的指导下，坚持科学发展观和发展循环经济的理念，认真贯彻实施环保法及相关法律、法规，履行政府环保职责。现就我局行政执法情况总结如下：

一、加强领导、完善制度

今年年初，我局制定了环保行政执法责任制实施方案，成立了以局长杨河清为组长;康忠荣、陈天伟、严兴武、肖洪钦为副组长;贺占全、胡能和、慕守国、唐平月为成员的行政执法领导小组，负责环保执法工作的组织及领导。制定了行政执法责任制度、执法岗位责任制度、执法过错责任追究制度等一系列规章制度，明确了行政执法责任，规定每月至少一次研究本部门环境执法中遇到的一些问题，对于在环境执法和行政执法监督中遇到的重大难点问题，我局都及时地召开会议进行研究并及时同县法制办进行沟通汇报。并将环保执法依据、执法程序、办结时限等内容向社会公开，进一步强化法律意识和服务意识，使执法工作切实得以落实。

二、加强教育培训，规范环境执法程序

绥宁县环境保护局是环保执法的主体，决定着环保执法在民众中的形象，因此提高全体执法人员的执法工作意识尤为重要。我局对行使的各项法律、法规进行了认真的归纳、梳理。对所有行政执法人员进行了法律、法规知识培训，制定了局机关政治、业务、法律培训计划表，每周五下午进行学习，并于年底组织一次考试，其成绩纳入年度工作目标考核，进而增强了执法人员的积极性、主动性、自觉性。

对所有执法人员，不仅要求严格按规定的程序执法，规范执法行为，而且强调执法的方法，努力做到文明执法，不得以权谋私，彻底杜绝不文明的执法现象，努力使被执法对象心悦诚服，真正做到依法行政，执法到位。

三、开展环境专项整治，认真解决群众关注的热点问题

一是整治企、事业单位污染源。年初对80家企、事业单位进行排污申报登记，并对其排污情况进行监测，对存在烟尘超标排放及污染隐患的12家企业下达限期改正通知，经过整治，部分企业已完善了治理设施，对2家污染严重、工艺落后企业已报请县政府予以关停。

二是整治餐饮业油烟污染源。针对百姓反映强烈、问题较多的餐饮业油烟污染进行了集中治理。对6家没有专用烟道，噪声扰民的饭店分批下达了限期治理通知单，从而使油烟扰民问题得到了有效控制。

三是整治歌厅、基建工地噪声污染源。为了更好的对文化娱乐业及建筑施工噪声进行规范，减少噪声排放，并控制音量及营业时间。对建筑工地则是严格控制施工时间及高噪声的设备，减少噪声污染。尤其在高考期间，监察人员进行夜间检查，下发《高考期间加强噪声管理的通知书》150份，要求县城内娱乐场所在规定时间暂停营业，木材加工企业暂停生产，建筑施工单位夜晚禁止施工。经检查，发现违规歌厅3家、违规建筑施工单位二家，并责令其改正违法行为。通过一段时期的检查与整治，我县噪声扰民情况明显改善，得到群众好评与认可。

四是严格检查并取缔“十五小”和“新五小”企业。我局加大了环境监察力度，发现国家明令禁止的“十五小”企业坚决取缔。今年以来，我局先后责令绥宁县枫木团七里冲造纸厂、绥宁县党坪乡芷坪造纸厂停止建设。

五是严把建设项目审批关，认真落实“三同时”制度。对建设项目进行全面的清理，并逐个进行检查。全县共审批建设项目 33 个，其中省局审批的 0 个，市局审批的 0 个，县局审批的 32 个。

六是强化排污费征收。我局把排污费征收工作作为重要任务来抓，把收费任务惯穿全年工作任务中。去年申报企业80家，下发核定通知书60份，收费通知书60份，催交通知书10份，全年征收排污费可达80万元。

七、开展饮用水源地专项检查和整治。去年我县下发了关于加强饮用水源水质保护和管理的通知，要求饮用水源一级保护区内严禁建设与供水设施无关的项目，对饮用水源的安全隐患进行了排查。听取了县人大代表、县政协委员对饮用水源水质保护和管理的建议，并采取措施予以落实。今年我局已向省、市争取立项，把华硕化工、金宁木业、百惠板业三家公司的废水排污管道延伸到第二自来水厂取水口下游纳入省、市环保治理项目计划。

四、20xx实施环保法律、法规案例情况

20xx年以来，我局没有一例通过简易程序对企业及个体工商户进行处罚的案例。

20xx年，我局对县湘鄂铁合金有限公司未批先建处罚五万元，20xx年下半年已执行到位。

20xx年6月，我局对绥宁县境内15家非法生产的小造纸厂下发了1、责令立即停止生产;2、罚款五万元的行政处罚案。后经局党组研究决定：1、罚款1-2万元;2、采取强制断电措施。

20xx年 7月20日—7月30日，经县政府领导指派，纪检监察、督查、环保、电力、相关乡镇等部门对11家自20xx年以来擅自非法生产，没有处理造纸废水的生化、物化处理设施，造纸废水不经有效处理超标排放的非法小造纸企业采取了强制下了跌落开关、剪断变压器调线等断电措施。并对每家小造纸厂进行了现场拍照、参加人员签字，小造纸厂企业负责人签字。县电视台全程跟踪报道。

由于我局严格按照环保法律法规规定的程序进行，近年来未发生一例申请听证程序，没发生一例行政复议和行政败诉案件。

回顾一年来的执法工作，虽然取得了一定成绩，但也存在一些不容忽视的问题。一是近几年来出台的环保法律法规较多，宣传力度不够，缺乏系统学习、培训，执法水平有待提高;二是由于财政困难，环保投入少，能力建设较差，给执法带来一定影响，三是联合执法不够，部门配合要加强。四是环境保护意识有待提高，企业负责人对环境保护行政执法有抵制情绪，个别领导对环境保护行政执法不太理解。这些问题有待于在今后的工作中加以解决，我局将进一步提高执法质量，推进依法行政。

“遥远的东方有一条龙，他的名字叫中国!”这振奋人心的歌曲一向萦绕在我耳边，作为一名中国人，我感到无比的骄傲，自豪。

从古至今，我们伟大的祖国创下了数不清的奇迹：1949年，我们战胜了侵略者，成立了新中国!20__年神舟五号发射成功!20__年北京申奥成功!20__年上海世博会成功举办!20__年蛟龙号下海、神舟九号成功发射……件件都让我们足以证明：我们伟大的祖国正在提高，正在向着繁荣富强全力发展!

1937年，日本人开始侵略中国的领土，烧杀抢掠，是无数勇敢的抗日战士，为我们抵挡了日军的侵略，为我们打下了完美生活的基础。今日，在空中迎风飘扬着的五星红旗，正是用他们的鲜血染成的，每当看到那鲜艳的五星红旗，就像看到了战士们英勇无畏的冲在前面，全力以赴的击退敌军!

不管你在哪，无论你是谁;当国歌响起，当国旗升起;满满的爱国情怀在心中激荡!千言万语传递着一个声音：我爱你，中国!

“五星红旗，你是我的骄傲;五星红旗，我为你自豪;为你欢呼，我为你祝福;你的名字，比我生命更重要……”

审计员工作总结

一、加强理论学习，不断提高自身素质。

为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强贯彻落实党的方针、政策的自觉性、坚定性，一年来，认真学习贯彻“三个代表”重要思想、党的xx大和xx届三中、四中、五中、六中全会及党的xx大会议精神，认真学习领会市委扩大会议精神以及市委、市政府年初确定的各项重点工作。通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑，用理论指导审计工作实践的水平;进一步坚定社会主义、主义信念，时刻牢记“八荣八耻”，坚持一切从人民利益出发，坚决贯彻、模范践行“三个代表”重要思想的要求，自觉抑制不正之风和现象的侵袭，正确行使手中的权力。

同时，还注重审计业务理论学习，除参加了地区审计局组织的审计业务培训班的学习外，还比较系统的自学了计算机ao审计系统、财政改革相关知识、专项审计调查报告写作等内容，特别是参加了7月份自治区审计厅举办的“以培代审”固定资产审计调查。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定，审计工作思路更加开阔。

二、注重党性锻炼与修养。

自觉遵守“审计人员工作纪律”，以此来规范自己的行为;不断加强党性修养，牢记“两个务必”，自觉地与市委、政府保持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。在处事为人上，坚持诚实做人，踏实做事。始终以强烈的事业心和责任感做好审计工作;在工作关系处理上，比较注意把握自己的角色定位，自觉地维护大局，维护团结。

三、依法审计，求真务实。

在审计工作中，能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针，始终能够做到：科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正，对自己分管负责的工作能够尽职尽责。一是能够深入审计一线，及时协调和解决审计工作中遇到的具体问题和困难，帮助年轻的审计干部尽快成长;二是，对一些热点、难点、事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深入到基层进行审计调研、了解，掌握第一手资料;同时，能够积极配合局长做好各项审计工作，大力弘扬“依法、求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

另外，对负责的妇委会工作也能够尽心尽力，我局是一个以女同志占大多数的单位，因此，我局班子历来很重视、关心女同志的身体、工作和生活等情况，只要是女同志的节日，一定会尽力安排。

四、廉洁自律、清廉从审。

作为一名审计工作者，能够充分认识到党风廉政建设是我们审计机关的生命线，并深知：其身正、不令则行;其身不正，虽令不从。一年来，认真学习贯彻《党章》、《中国党内监督条例(试行)》、《中国纪律处分条例》等精神，始终对自己高标准、严要求，切实加强自己的品德修养，能够自觉地加强党性、党风、党纪和廉政方面的学习，不断加强世界观、人生观、价值观的改造，坚持立党为公、执政为民，做到权为民所用，情为民所系;坚决贯彻执行党的路线、方针、政策，恪守审计的职业道德，时时刻刻用一个员的标准规范自己的言行。注意做到常思贪欲之害，常怀律己之心，常排非分之念，常修为仕之德，坚持把轻名利、远是非、正心态和纳言、敏行、轻诺作为自己的行为准则，时刻做到自重、自省、自警、自励。坚持以科学发展观指导我们审计工作和反腐倡廉工作，进一步强化了依法从审、廉政为民的思想意识，增强了自觉抵御腐朽思想侵蚀的能力和反道德防线。

五、今后努力的方向。

在当今世界正在发生着人类有史以来以来最为迅速、最为广泛、最为深刻的变化，“全球经济一体化”、“知识经济”、“电子商务”、“生物技术”、“基因工程”、“数字地球”、“电子政府”、“加入世贸”、“西部大开发”等新名词、新事物不断涌现，要深刻意识到知识更新之快，要有不学习就要落后、不学习就赶不上时代的潮流、不学习就要被历史淘汰的危机感。因此，加强学习，进一步提高审计技术方法和手段的自主创新能力，不断提高审计工作的技术含量和技术水平，尤其是提高宏观层面分析问题、解决问题的能力，不断提高审计质量，把审计工作不断引向深入，用发展的眼光分析经济改革中存在的问题，提出科学可行的审计建议，推动经济体制改革的步伐，为我市经济持续、快速、健康发展保驾护航，充分发挥审计在构建社会主义社会中的作用。

20xx年审计局局城乡环境综合治理、创建国家卫生城市工作按照全市统一部署，认真开展有关工作，取得较好成效，现将有关创建国家卫生城市工作情况总结如下：

一、创建国家卫生城市工作自查得分情况

审计局20xx年度城乡环境综合治理、创建国家卫生城市工作年度考核自查得分100分。

二、创建国家卫生城市工作开展情况

（一）强化领导，确保责任落实。审计局明确由单位“一把手”担任工作领导小组组长，其他班子成员任副组长，局机关各部门主要负责人为成员，明确由局办公室负责承办有关工作，并指定了具体办事人员，形成一把手亲抓主管、班子成员齐抓共管、分管领导负责督促、全局干部共同参与、承办部门与办事人员落实到位的定点扶贫工作格局。同时，审计局始终坚持按照市创国卫指挥部《关于创建国家卫生城市工作实施意见》（宜市创卫部〔20xx〕2号）、市*委《关于印发市级部门（单位）创建国家卫生城市和十大治理工作考评细则的通知》（宜市*委〔20xx〕7号）和《市*委关于印发宜宾市城区（三区一县）创建国家卫生城市和十大治理工作考评细则的通知》（宜市*委〔20xx〕8号）等文件要求，把有关工作纳入局党组重要议事日程，局长办公会不定期听取工作汇报，研究下一步工作措施和工作重心，充分保障工作经费，坚持把该项工作与全局其他工作同研究、同部署、同检查、同考核，做到年初有意见、年中有督促、年末有总结。做到了分工明确，责任到人，分工不分家，上下一盘棋。

（二）突出重点，扎实推进工作。审计局围绕贯彻落实创建国家卫生城市的要求，切实美化环境，深入实施文明行动计划，突出工作重点，扎实推进各项工作。

1.美化办公环境。本着节约原则，持续抓好机关建设，提升机关品质，切实巩固风貌整治成果。一是改善办公环境，切实抓好办公配套、绿化美化环境，积极动员干部职工投身机关环境整治，引导干部职工在创卫工作进机关中养成良好行为习惯。二是强化内部环境。规范办公秩序，健全完善涵盖机关效能、办公纪律、着重仪表、环境卫生、安全管理等方面的制度规范，引导干部职工树文明新风、创优美环境、做先进表率，不随地吐痰、不乱扔垃圾、不乱刀污水、不乱贴乱画、不乱摆乱放。自觉维护公共环境卫生。三是定期组织全局干部职工开展卫生大扫除和灭四害工作，并积极协助和配合街道、社区集中开展的消杀活动，加强健康知识教育，提高职工的自我保健能力，进一步提高了办公区和宿舍区的美化、亮化、绿化成效。五是巩固无烟单位成果。为所有办公室和公共场所放置了禁烟标识，让“吸烟有害健康”在广大干部职工心中警钟长鸣。

2.培养人文环境。一是强化措施，倡导生态文明，通过开展绿化办公环境活动，把办公环境打造成环境美好、品质高尚的绿色办公场所。二是倡导文明生活方式。结合“三严三实”专题教育，广泛开展除陋习活动，形成文明、健康、有序的生活方式。通过制作宣传板报、悬挂横幅、张贴标语、开辟专栏等形式，大力宣传卫生文明公仆的重要新和必要性，扩大群众知晓面，提升文明素质和文明程度，营造了良好的舆论氛围和文化环境。

3.净化职业环境。一是强化大局意识，在保持对党忠诚、服务人民的政治品格中强化职业信念，服从组织、顾全大局，切实把思想和行动统一到中央和省委、市委的决策部署上来。二是强化奉献意识。在保持艰苦奋斗、甘于奉献的公仆本色中树立审计职业形象，树立正确的权力观、政绩观、利益挂，依法认真履行审计职责。三是强化实干意识。在工作中不断提高工作效能，深入开展机关行政效能建设，加强绩效考核和责任追究，转变作风，树立优秀审计形象。

4.发挥审计监督职能。深入开展滨江路B线项目结算审计、酒都农贸市场改造工程项目竣工决算审计等审计监督，努力发挥好审计监督的积极作用。

20xx年，审计局将继续认真抓好并巩固城市管理和创建国家卫生城市等工作，认真开展所涉及的有关政府投资重大项目审计工作，发挥好审计监督职能，为市委、市政府当好参谋助手，促进我市经济社会的更好发展。

银行审计人员个人工作总结

篇一：

我在银行任审计员工作一年来，在领导的带领下，在大家的帮助和配合下，我认真履行审计员工作职责，在规定的职责范围内独立开展工作，按照审计员工作职责开展业务检查，根据检查内容下发整改通知书并监督落实整改情况，有效防范了各类事故的发生，确保了全行全年安全核算无事故、无案件。现将工作情况述职如下：

一、加强学习，不断提高自身素质。

按照审计员的“政治坚强、业务精通”的要求，自年初以来，我始终以提高自身素质为目标，坚持把学习放在首位，努力提高业务素质和工作水平。一年来，我能够认真学习相关文件制度等有关规定，掌握了核算办法和流程，增强了业务分析能力和解决问题的能力，提高了审计水平。在学习上严格要求自己，认真学习，在学中提高，在学习中进步，从实际需求增加自己学习的自觉性。通过学习，提高了自身的业务素质，掌握了先进理念，拓宽了视野，增强分析问题、检查问题、解决问题的能力。

二、扎实做好本职工作

我作为员工，一年来，亲身感受了银行给我们的日常生活带来各方面的巨大变化，使经营理念从过去的只注重量的扩张转变到注重质的提升，以及由此带来的岗位分工和收入分配的变化。各种制度的出台，对我们银行规范经营管理提出了许多更为明确和细化的要求，工作中注重细节的管理、精细化的管理。针对违规行为，也有了更多的预防和惩戒措施，内控部门是全行监督部门，深感自己责任重大和工作的重要性，我要扎扎实实做好检查工作。

（一）认真履行审计员工作职责，检查了支行及网点各项规章制度执行和业务操作情况，及时发现和纠正了工作中出现的问题并落实整改情况。对岗位轮换、离任审计、财务检查、合规手册撰写等工作。

（二）求真务实、尽职尽责，做好检查工作。

认真履行审计员职责，做好审计工作。在检查中认真仔细，精益求精，认真检查每一项工作内容，做好纪录，对发现的问题出整改意见，提高了网点的核算质量，增强了内控管理水平，防范了操作风险的发生。

三、回顾检查自身存在问题

一是学习不够。当前，以信息技术为基础的新经济蓬勃发展，新情况、新问题层出不穷，新知识新科学不断问世，面对严峻的挑战，缺乏学习的紧迫感和自觉性。二是工作较累的时候，有过松弛思想，这是政治素质不高，也是自己世界观、人生观、价值观不高的表现。

四、针对以上问题，今后的努力方向是：

一是加强理论学习，进一步提高自身素质，对前台金融业务的熟悉不能取代提高个人素质更高层次的追求，必须通过学习增强分析问题、解决问题的能力。二是增强大局观念，转变工作作风，努力克服自己的消极情绪，提高工作质量和效率，积极配合领导和同事们把工作做得更好。

总之，在过去的一年工作中。虽然较好地完成了各项工作任务，但仍存在问题和不足之处，这些问题和不足之处在今后的实际工作中将得到逐步改善，并充分发挥审计员的职能作用，全面提升工作水平。

篇二：

根据中支内审工作部署，20xx年6月份和12月份分别在全行范围内开展对内部控制管理风险的分析评价活动。依照内控评价方案，分“内部控制环境”、“风险识别与评估”、“控制活动”、“信息交流与反馈”、“监督评审”五个方面内容对支行内控制度进行评审，将定期风险分析评价工作渗透到全行每一个职能股室、每一个工作环节和每一个岗位。我们将评价的监督对象确定为一线营业人员和各级管理人员；以重点股室、关键岗位、薄弱环节的审计为主；有针对性地检查监督各职能部门建立的各项制度，注意内控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了评价范围，提升了评价层次。通过审计评价，共发现重要岗位尚存在十多项风险隐患和薄弱环节，一一列出，分析存在问题的原因，提出合理的防范措施和建议，并书面报告市中支和支行领导，督促各项内部控制制度在全行得到严格落实。现将工作总结如下：

一、积极开展内部审计调查工作

我们根据本行的重点工作、簿弱环节及风险点确定审计调查项目二项。分别是《对瑞安支行集中采购管理情况的调查》、《对瑞安支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况的调查》。

今年8月份对支行集中采购管理情况进行了调查，发现一些管理上的欠缺和不规范的操作，提出了整改意见和建议。

今年11月份对支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况进行了调查，通过现场询问、调阅部分档案资料和观察临柜操作情况，基本了解和掌握了瑞安支局外汇管理工作情况；从调查情况来看，瑞安支局能够较好地执行外汇法规，及时贯彻落实外汇政策，建立了比较健全的内控管理制度，业务授权分责明确。并能根据上级局的内控要求，结合自身特点，对各项内控制度予以细化补充，及时修订完善了各项外汇业务操作流程、外管股各岗位工作职责、外管股人员考核办法，建立了《内控督导检查办法》。但也发现了不少一问题，根据问题的不同性质提出整改建议，基本得到整改落实。促进了外汇管理部门更好地贯彻和执行外汇法规政策，严格内部管理制度，规范业务操作。

今年我们通过审计调查，共发现了违规现象20余项，提出整改建议20条，大部分已得到整改落实，分别撰写的调查报告已呈报给支行行长和中支内审科。

二、积极开展审计发现问题“回头看”活动

在行长亲自督导下，我支行由内审牵头，认真组织开展了对20xx年度以来审计查出问题整改情况的检查，做足做细“亡羊补牢”工作，强化了整改落实，巩固了审计监督成效。

1、领导重视，强化整改意识。布置安排对20xx年度以来审计发现问题和整改情况进行检查事宜。要求有关部门进一步落实责任，制定切实可行的措施；强化整改意识，主动查找风险隐患，坚决杜绝同类问题的再次发生。

2、精心组织，确保整改实效。安排专人对所有审计项目进行逐一梳理，认真排查问题整改情况；并要求各部门将自查情况、未整改原因及下一步具体整改措施报内审部门。内审在各部门自查的基础上，组织人员进行了再检查。

3、强化责任，落实整改措施。制定了瑞安支行内审整改责任追究制度，对检查发现的问题经过直接责任人、部门负责人认定后，根据问题的原因、性质和情节等采取相应的责任追究措施，并给予经济处罚。

4、严格督促，实现整改目标。针对个别未整改到位的问题，督促，制定下一步具体整改措施。通过开展审计发现问题整改情况的“回头看”活动，真正实现了“整改促完善、整改促提高、整改促进步”的目标。

三、积极参加市中支内审项目检查

根据中支内审科的统一安排，今年主要参加了对泰顺县支行的行政执法检查、对乐清支行行长履职审计、对温州中心支局外汇依法行政审计，对参与的每一个项目检查都能认真尽职地对待，保质保量完成任务。

公司的决策层：

本次中期审计已完成，现将审计中做一个汇总，供公司领导参考。问题主要集中在以下几点：

一、财务管理及会计核算

会计核算职能是会计基本职能，只有做好会计核算，如实反映公司财务状况、经营成果和现金流量。才能为公司决策提供有用会计信息。在审计中发现，一些公司关联企业往来帐不平，未建立定期往来对帐制度。财务记录信息不真，会计报表所反映内容不能真实反映公司实际情况。并且导致公司进行内部审计时所取得财务报告内容不全，信息失真，审计人员工作变成对财务报表调整，甚至在审计过程中，由于一些资料难以取得，造成审计范围受到限制，审计报告难以得出结论性意见。因此，需要从以下几个方面改进各公司财务管理和会计核算：

(一)建立集团公司统一财务管理制度

1、随着集团公司不断发展，财务管理工作应得到加强，集团公司应考虑对子公司财务机构加强控制，应综合考虑集团公司管理需要和子公司经营管理层及合作方因素，区别不同企业，采用不同松紧程度财务管理政策。并建立一套完整《集团财务管理制度》。内容应涉及：

基础财务制度类制度;资金管理类制度;费用管理制度;财产物资管理制度;预算管理制度等。

2、为适应公司规模化、集团化，财务管理规范化要求，集团公司本部及子公司，尤其是控股子公司会计政策，会计处理方法选择应选用统一标准，以减少编制集团公司合并报表时对会计政策调整。

3、集团公司应区分不同行业，结合会计准则和行业特点，对各子公司损益类科目，特别是成本费用类科目所核算详细内容予以规定，以使相同行业公司财务数据具有可比性，各公司前后会计期间各科目核算内容一致，满足公司今后财务管理和财务分析需要。

(二)财务会计人员应加强对新会计制度，会计准则及财税政策学习。被审计子公司管理人员和财务人员大多数是具有多年实践工作经验，但是，对新经营管理、财务、会计知识学习应当有所加强，以适应集团快速发展和财务管理逐渐规范需要。

(三)各子公司向集团公司报送资料，必须要能如实反映公司经营状况。由于企业基于公认会计准则编制财务报告，并不能完全满足企业内部管理需要，或者部分子公司因生产经营实际需要对产生一部分经济活动需要在财务记录上进行一些变通处理，因此，在上报集团公司时，必须对所报送资料(如财务报告)进行必要调整，以满足集团公司内部管理需要，真实反映经济业务内容。

因此，在正常财务帐册基础上，各公司财务人员，应结合本公司实际情况，和集团公司要求，设臵各种备查帐，并将其设臵备查帐种类，内容与集团公司相关部门和领导进行沟通，并到集团公司审计机构备案，在每月向集团公司报送相关财务资料时，对需要调整内容进行调整，详细说明调整内容，并对调整原因和原则进行说明。以如实反映公司财务状况、经营成果和现金流量;在集团公司组织进行内部审计时应提供调整后财务报告和所有备查帐。

(四)内部帐管理

基于公司生产经营现实，部分公司存在内部帐。但大部分公司对对内部帐管理较为混乱，部分公司其内部帐反映经济业务占整个业务一半左右，但其内部帐管理比较混乱，内部帐现金和记帐由一人负责，一些发生金额很大内部帐也以流水帐形式记录，记帐极其随便，企业管理当局自身都不能及时解公司真实经营成果、财务状况及现金流量。报给总公司报表真实性也无从考证。

因此，对内部帐视同正式财务帐进行管理，按照会计核算期间编制会计报表，在内部管理时使用合并后会计报表。这样才能为公司管理决策提供真实财务会计信息。

二、内部会计控制

在做好会计核算基础上，应逐步加强公司财务机构和财务人员在公司内部管理中作用，为此，一方面需要在公司组织架构中给予其必要组织地位，同时财务机构及人员亦有义务根据《会计法》及《企业内部会计控制制度》原则和要求，联系本公司实际，会同组织内部其他部门，建立健全本公司内部会计控制制度，并对其执行效果进行评估，进行修改和补充。

(一)货币资金内部会计控制

部分子/分公司未能建立符合本单位货币资金内部控制制度，或者未能有效执行，并且导致某子公司发生挪用资金事件，而且如发生货币资金舞弊，往往是财务人员和公司管理层通同舞弊，一般常规审计很难发现这类问题，除非化相当大尽力去进行货币资金审计。并且往往是已经既成事实，损失无法全部挽回。因此加强对子公司财务人员及货币资金管理应成为当务之急。

货币资金内部会计控制制度设计应围绕“岗位分工及授权批准”、“现金和银行存款管理”、“票据及有关印章管理”、“监督及检查”几个方面进行。

因此，建立健全各公司货币资金内部控制制度应做为一个比较紧迫工作，各公司决策层应当全力支持本公司财务部门会同其他相关部门，按照本公司实际情况，做好这一工作。

(二)成本费用及预算内部会计控制

1、审计中发现，部分公司费用报销程序不清，手续前后不一致，一些成本费用开支未能按照公司授权审批程序和权限进行审批。费用报销相当混乱。

因此，各公司应当立即建立健全符合本公司成本费用内部控制制度，并在今后生产经营过程中严格执行。

2、从提高经济效益角度，“增收”与“节支”是两个方面。但目前下属子公司成本费用支出基本上是随时列支，事先没有预算，没有约束。

因此集团公司应从自身管理需要出发，提出预算编制原则，因根据下属公司不同行业，根据会计核算科目分类，详细规定各公司各损益类预算项目具体核算内容，编制详细程度，并建立预算执行奖励考核制度。

3、选择部分公司进行成本费用预算管理，在一个会计年度开始之前，根据公司历史水平、下一个会计年度生产经营情况编制费用预算，并说明预算编制依据和原则，报公司董事会批准。

4、对学校进行预算管理，在下一个学年开始之前，学校管理层应编制下学年预算，预算应包括：集团公司应根据该学校相关历史数据，同行业平局水平，确定生均预算成本，并作为生均预算成本下达给学校，学校根据新生人数预算，计算本年度可控预算总额，并分解到各项成本明细，预算编制完成后，报集团公司批准，并说明预算编制原则，编制依据。经集团公司批准后预算作为对学校管理层进行考核依据之一。

(三)采购与付款内部会计控制

集团公司应认真研究物资采购和资金使用权限在集团公司和各子公司之间职责分工和授权批准，分别制定集团公司和子公司内部采购和付款内部控制制度，以节约采购成本，提高经济效益。

由于集团公司目前主要涉及房地产和教育行业，因此，充分利用规模优势，推行材料物资集中采购，例如，由于A学院、B学院学生人数已经较多，对于学校每年度发生一些学生生活用品，教育、教学用品、办公用品等物资进行集中采购，应该是降低采购成本途径之一。

(四)其他内部会计控制制度

除以上两点外，各公司应结合自身实际，按照《会计法》要求，本着为公司经营管理服务目，建立健全以下内部会计控制制度：(1)固定资产内部控制制度(2)销售与收款内部控制制度(3)存货内部会计控制制度(4)预算

三、集团公司及下属公司组织建设

人力资源部门应从集团层面考虑如何对各子公司关键管理人员从管理关系，绩效考核制度等方面加强管理和控制，必要时考虑对关键岗位进行垂直管理，对其进行绩效考评应充分考虑集团公司相关部门意见。以对其经营决策产生一定影响，提高集团公司对子公司进行管理有效性，适当控制舞弊风险发生。

四、下面一些问题形成已久，如果需要改善话需要集团公司统一安排，并需要总公司相关部门与子公司进行协作，投入较大力量，

(一)C公司

1、现金流量情况

被审计单位现金流量情况较弱，主要原因为经营性现金流入严重不足，其中该公司所承揽主要是关联方业务，从整个集团公司来说影响不大，但对于该公司以后对外业务拓展来看，若不能改善其自身现金造血功能，则将对其未来持续经营能力造成不利影响。

公司决策层应结合对该公司经营定位，是主要为集团内关联公司服务，还是想对外业务有大发展，考虑该公司发展方向和管理思路。

2、业务招待费

因被审计单位现已采用查帐征收方式征收所得税，故被审计单位应考虑业务招待费与帐面营业收入比例关系，规避纳税调整风险。同时，鉴于被审计单位目前尚处于发展阶段，建议适当控制管理费用开支，以适当缓解现金压力。

3、货币资金

公司货币资金支出部分授权批准手续不全，无有权人员签字、无领款人收据，部分财务记帐依据不足(如20__年6月29号、4号凭证购材料无有权人员签字)。

建议要求被审计单位按照《企业内部会计控制规范-货币资金》要求，建立健全本单位货币资金内部会计控制制度，并使其得到有效运行;并对所有货币资金支付凭证进行清理，查明原因，妥善处理。

4、关于承接M厂交通电子警察系统工程发生业务帐务处理

因双方约定该业务无需开销售发票，故财务对发生成本及收到工程款通过往来帐核算，但科目设臵及记帐内容较为明显

建议将此类业务在财务帐上分散核算，同时设立备查帐进行核算。以规避潜在风险。

(二)D大酒楼

1、被审计单位从开业以来对部分帐外原始凭证处理较为混乱，因该公司行业特点，此部分业务发生金额较大，但被审计单位未能采用有效处理办法，及时准确反映此部分业务对其财务状况、经营成果及现金流量情况;截止审计时为止，部分开业时成本费用开支因手续不全至今仍未处理。

(1)被审计单位应立即建立健全其货币资金、采购与付款、销售与收款内部控制制度;全面加强对货币资金、采购、销售管理，以控制舞弊风险发生。

(2)如欲准确反映此部分经济业务对被审计单位财务状况、经营成果和现金流动情况影响。被审计单位应尽快组织力量，视同财务帐进行处理，重新记帐。对部分手续不全凭凭证及时查明原因，做出帐务处理。

2、关于被审计单位目前经营状况说明根据被审计单位管理人员反映：“因酒店定位、管理、人事等原因，导致经营不善、矛盾终多，困难重重，特别是目前在南通方面无接管时间表情况下，难以管理，建议及时办理接管手续，才能彻底清理。”

(三)E有限公司

1、往来帐

E公司在往来科目中有大量工程开支，由于未收到发票，一直挂帐;建议及时清理;

2、货币资金

E有限公司财务部门应加强对相关出纳岗位管理和工作审核，以规避潜在控制风险。

(四)F开发公司

1、截止20__年6月30日，该公司其他应收款科目中应收集团往来余额为17372500.00元，对该公司与集团往来余额应及时清理.

2、截止20__年6月30日，该公司其他应付款中应付G物业管理有限公司722860.00元，鉴于G物业管理公司实收资本仅为500，000元，建议对该公司与金诚物业管理有限公司往来及时清理.

3、加强对该公司货币资金财务控制。

(五)G物业有限公司

1、关于往来帐

截止20__年6月30日，该公司其他应收款中应收F城市建设公731，305.47元，应付股利中应付F城市建设公司8，445.49元，双方往来帐一致.鉴于G物业管理公司实收资本仅为500，000.00元，建议对该公司与F城市建设公往来及时清理.

2、关于预算管理

该公司目前对经营进行承包制度，并且制订有收入和成本费用计划，应该说具备预算雏形，建议承包合同明细项目划分应细化，尽量与财务核算明细科目相对应。以销售预算为基础，分别编制营业成本预算、期间费用预算，货币资金预算，形成年度及各月度或季度预算利润表、资产负债表、现金流量表，并制订预算考核措施，对经营进行预算管理，既有利于企业管理，也有利于对承包合同进行考核.(六)H臵业有限公司

应争取尽快解决有关土地使用权及银行按揭贷款问题.

(七)I有限公司

1、与A学院学费往来余额1315915.47元尚未处理

2、关于与集团公司往来

双方往来差额5，150，033。20元，建议双方对往来进行对帐

3、关于应收帐款

公司目前应收帐款余额为2204277。15元，期初为2341268。64元，本期开票销售收入为1364179。58元。建议加强对逾期应收帐款催收力度。以保证公司资金周转。

4、关于生产成本。

该公司人工工资占生产成本比例很高，为降低生产成本应提高公司产量，为此，一方面要扩大客户范围，避免对主要客户依赖，另一方面要加快现有项目生产速度提高生成效率。同时采取有效措施降低废品率。

交通局综合执法科二OO四年工作总结及二OO五年工作思路

2005年，在领导小组的正确领导下，新成立的客运服务督查队按照年初目标全面开展各项管理工作，并取得了一定的成效，一些长期困扰我市公交服务行业健康发展的矛盾和问题得到初步解决，公交客运市场秩序井然、健康发展，为繁荣地方经济，满足广大市民方便、快捷的乘车需求做出了积极贡献。现就一年来的工作情况总结汇报如下：

一、强化文明执法教育，切实加强督查队伍建设

年初，针对我市开展市区公交营运线路服务质量招标工作后线路车辆缺乏统一、规范管理的现状，按照招标工作领导小组的统一安排，一支以规范运输市场秩序、强化安全、服务质量监管为主要职责的综合执法队伍应运而生。督查队成立之初，首抓的工作就是从统一执法人员的思想认识入手，组织队员认真学习道路运输管理的各项政策、法规和《公共交通管理规定》的具体内容，牢固树立“依法行政”“文明执法”的思想。同时，建章立制，加强督查队内部制度建设，如每周三政策业务知识学习制度，规定督查队组成人员无故不参加学习的，除通报其所在单位外还要给予适当的处罚，通过建章立制，提高了队员的思想认识，为各项管理工作的顺利实施打下了良好的基础。

二、规范企业经营行为，切实抓好服务质量管理

为增强工作的针对性和时效性，我们从熟悉掌握各条营运线路的基本情况入手，深入企业和运输生产一线，采取明察暗访和抽样调查的方法，真正做到了摸清家底、有的放矢，同时我们加强和各公交公司的业务联系，动态掌握各条线路的运营状况，及时协调和化解企业在市场竞争中出现的困难和问题，真正做到为企业排忧解难。另外，我们还不定期召开企业负责人会议，集中解决一些热点、难点问题，受到各参营企业好评。

公交服务质量的好坏从一个侧面映射出一个城市文明进步的程度和市民素质的高低。因此，抓好公交服务质量管理工作成为督查队的第一要务。一方面，我们着力规范公交司乘人员的言行。针对公交司乘人员流动性强，素质参差不齐的状况，我们要求各公交企业加大人员培训力度，严把入口关，注重员工工作实际，加强业务考核和技术练兵，不断提高司乘人员队伍的整体水平。另外，我们还不定期参加各企业的安全例会，以发生在身边的真事案例为教材，教育广大司乘人员不断提高法律意识和服务水平。另一方面，我们着力加大投诉案件的查处力度。针对公交服务工作中群众投诉的问题，队里设专人负责受理，在认真做好记录的同时，承诺在三个工作日内必须做出明确答复。例如今年11月10日，利通区郭桥乡村民马某投诉7路公交司乘人员服务态度蛮横，不按规定站点停车的问题，因为是电话投诉，我们当天就派专人到马某家中了解实际情况，事情得到圆满解决，乘客的合法权益得到有效的保护。对市长热线12345投诉的案件，除做出书面答复外，属于服务质量方面的问题我们要求被投诉单位领导和当事人向投诉人当面赔礼道歉；属于违反道路运输法律、法规的行为，我们按法定程序给予必要的行政处罚；对于报刊登载的服务质量和经营行为上存在的问题，我们采取发放督办单的形式，及时和公司取得联系，并明确责任人和整改期限，做到事事有着落，件件有回音。今年共受理各类投诉20多起，查处违章16起，罚没收入5000多元，从而使公交服务质量有了明显提高。

三、抓好客运基础工作，全面提升客运服务水平

一是市场化运作抓基础设施建设。今年是我市城市规划和新区建设的关键一年，原有的公交线路站（亭）牌无论从数量和款式，均不适应城市发展的需要，为此，市、区两级交通部门投资50多万元，新建永久性防雨侯车棚41座，极大地改善了市民出行的乘车环境。在侯车棚的基建工作全面完成后，根据局领导的安排，督查队承担了侯车棚的广告招商工作，在没有接触过广告领域、不知市场行情的情况下，经多方咨询市场调研，最终与**日报天一广告公司达成广告招商协议并得到落实，为吴忠的城市形象增加了一道亮丽的风景线，真正实现了市政府提出的通过市场化运作解决交通基础设施建设资金短缺的问题，同时，为保持站牌和站棚的协调一致，我们还对原有的站牌式样和造型进行了全新的设计，新站牌既体现了时尚性又带有明显的地域风格和民族风情，受到社会各界普遍好评。目前，我们正积极筹措资金，力争明年第一季度全面完成站牌的更换工作，届时，吴忠城区交通环境将再添新景。

二是多措并举抓运输生产安全。根据市、区两级交通局关于“十一”黄金周公路、水路运输安全生产大检查工作的通知精神，我们结合公交企业的实际情况，及时召开企业负责人会议，传达文件精神，明确任务职责，并深入到辖区五县（市、区）专业运输企业、车站、渡口认真检查安全生产责任的落实情况，并对检查出的问题及时下发整改通知书，该停班的停班，该维修的维修，确保节日期间的运输生产安全。

三是客观公正地抓好考核工作。做好运输企业半年、年度工作考核，是衡量我们一年来工作成效的一项重要指标。因此，我们严格按照《**市公交客运服务考核细则》的要求，从公司的制度建设、服务质量、安全管理、经营行为等方面进行全面考核，针对考核工作中的问题，我们采用梳辨子的方法，分类归纳，集中整理，然后逐项向企业进行反馈，不遮丑、不护短，真正体现公平、公正的原则，力争使我们做出的考核结果能经得起推敲和质证。

四、存在的问题

在肯定成绩的基础上，我们的工作还存在许多不足，主要表现在：

1、虽然基础工作很多，但开拓创新不够，有些工作仍停留在表面上，缺乏对事件本身内在规律性和实质性的探索研究。没有把企业真正管到手上，督查队的整体功能没有充分发挥出来。

2、管理中只能上传下达，缺乏应对和解决实际问题的能力。针对一些热点难点问题，没能提出新办法，解决效果不够理想。

五、2006年工作思路

在巩固公交客运服务招投标工作成功经验的基础上，不断研究新的工作方法和管理模式，力求使我、市公交客运管理工作上一个新台阶。

1、继续加大和强化政治理论和业务知识的学习，不断提高应对实际工作的水平。

2、加大市场监督管和整顿力度，汇同市运管处、利通区运管所，按照行业管理工作的具体要求，每周利用2-3天的时间，采取跟车暗访和采中联合稽查的方式，动态掌握公交客运市场的第一手资料，避免造成每次只在半年或年度考核工作中突击检查的弊端。

3、注重社会舆论和新闻媒体的监督作用，对群众举报和新闻媒体曝光的有关公交服务质量方面的问题，一经落实，必须严肃处理，并记入企业服务质量信誉档案，做为考核评比工作的一项重要内容。

4、加强执法人员队伍建设的力度，真正做到依法行政。

5、建立起行之有效的竞争机制，充分激发公交客运服务工作的活力。对考核评比和量化打分后年度工作中的优秀企业、优秀司机、乘务员，提请整顿领导小组对优秀线路等进行表彰奖励。对那些服务质量差，多次受到群众举报和新闻媒体曝光的企业，采取末位淘汰制，在下一轮招标工作开始时，无权竟投热线，而自己企业原来经营的效益较好的线路也将予以收回，调配给其他企业经营，真正做到奖优罚劣。

6、做好防雨侯车棚和公交站牌的维护和广告费的收取工作，对已经实施的管理项目和后续工作，按照统一的要求，进一步做好规范和管理工作，保持工作的完整性和统一性。

7、按照局党总支和招投标领导小组的统一部署，全面完成2006年其它各项工作任务。

交通局综合执法科

二○○四年十二月三十日

《交通局综合执法科二OO四年工作总结及二OO五年工作思路》

，男，年月出生，无党派人士，大学本科文化。现任市城管局执法监督科副科长，主任科员，市政协委员，具有律师资格，政府公职律师。曾先后获得全市城市管理行政执法先进个人、市政府行政执法责任制先进个人、全省建设系统“四五”普法先进个人、全市“四五”普法先进个人、优秀公务员、局先进个人、文明个人标兵等荣誉称号。

一、政治立场坚定，加强自身学习

几年来，该同志始终能够认真贯彻“”重要思想，坚持党的基本路线、方针，在思想上、行动上自觉同市委保持高度一致，在原则问题和重大事件上立场坚定，旗帜鲜明，有很强的政治敏锐性。 能够找准定位，坚决服从党的领导。经常主动加强学习，不断提高自身素质。近几年来，系统地 学习了邓小平理论、“”重要思想、xx大精神及行政法、城市管理专业法等知识，使自己政策理论水平得到了提高，综合素质得到加强。利用较丰富的律师执业经验对城管执法中出现的新情况、新问题，及时提出解决办法，能够紧紧围绕市委和全局中心工作，思考问题，做好具体工作。

二、具有扎实的工作作风，创新能力强，工作成绩斐然。

(一)拟定城市管理方面的规范性文件。 三年来，由他主笔提请市政府修改、发布的规范性的文件有《xx市城市户外广告标志和牌匾设置管理办法》(修改意见稿)、《xx市城市渣土排放管理办法》(修改意见稿)、《xx市市区停车场管理办法》(征求意见稿)、《xx市城市建筑物顶部设置物暂行规定》(征求意见稿)等。

(二)创立专职法制员制度。 以前分局没有专人负责法制工作，为了使这项工作有人抓、有人管，将基层法制工作开展起来，XX年由他提出建议，建立了专职法制员制度，明确要求分局必须设立一名专职法制员，专门负责法制工作。为了调动法制员工作积极性和权威性，从XX年开始还明确分局专职法制员享受所长级待遇。这项制度的实行使基层分局的法制工作得到了明显加强，同时受到了市政府法制办、市委依法治市办的充分肯定。

(三)完善执法程序和执法文书。 XX年，根据执法实践完善和制定了《责令改正通知书》、《行政处罚事先告知书》等7种执法文书，使执法程序更加规范。在江南新区拆除违章建筑过程中，为适应申请法院强制执行的需要，由他制定了《限期拆除决定书》等两种新的执法文书，完善了执法程序，使70余起案件申请进入法院执行程序，保障了新区开发建设的顺利。XX年，为解决冬季清雪工作中处罚力度不够，执行难而申请法院执行期限又不到的问题，他积极主动协调两级法院，提供法律依据及建议，最终法院同意提前介入，对拒不履行清雪义务者先予强制执行，为冬季清雪工作的顺利开展提供强有力的法律保障。

(四)抓好执法业务培训工作。 我局每年都要进行一次集中执法业务培训，这是由他承担的一项重要工作。整个培训的讲课、出题、组织考试、评卷、试卷讲评等全程都由我具体来做。近年来重点组织全局执法人员学习了《行政处罚法》、《行政许可法》、《城市规划法》、《城市道路管理条例》、《城市市容和环境卫生管理条例》等基本法及相关的城管专业法规。除了集中培训外，根据执法实践的需要，我还组织进行了一些的专门培训。如对分局法制员的法制工作实务培训，对申请法院强制拆除违法建筑案件实务培训、对所长的清雪处罚案件专门培训，组织法制员到爱民法院参观学习案卷制作等，使法制员和执法业务骨干的能力得到了加强。另外，还应邀到海林城管局、步行街城管大队等到处对执法人员进行执法业务培训。

(五)做好案件审核和案卷评查工作。 为了保障依法进行城市管理工作，从XX年开始，我局明确规定，全局一般程序行政处罚案件没有法制科的审核意见，一律不得签发行政处罚决定书，案件审核工作主要由我来承担。仅在XX年我就对251宗一般程序案件进行了审核，对发现的问题及时提出了修改和补充意见，有效地避免了违法问题的出现。从XX年至今全局无行政复议败诉案件、无行政诉讼败诉案件、无行政赔偿案件发生。

2017年审计工作计划样本

为把握发展大局，突出审计重点，2017年审计项目计划安排的总体要求是：“一深化、两加强”。即：深化财政预算执行情况的审计，加强政府投资审计，加强经济责任审计。具体审计和审计调查项目包括以下七个方面：

一、县财政预算执行情况的审计。安排对县财政局、地税局、科技局、城建局、教育局、民政局、农业局、林业局、畜牧局、水利局、劳动和社会保障局、国土资源局、矿产资源局、煤管局、卫生局、“合医”办、卫生监督所、残联、煤运公司等19个单位2017年预算执行情况进行审计，共涉及22个项目。审计中要采取预算执行与专项资金审计相结合，与固定资产投资审计相结合和“一次进点、分项审计、多项成果”的方法，努力从体制、机制、制度上揭摆问题、剖析原因、提出科学合理的审计建议，加强整改，促进我县财政体制的不断完善和有序运行。

二、政府投资审计。对县城建局2017年度xx项工程投资进行审计;对县教育局2017年度高级文体中心和县民政局2017年度水上生态苑两个项目进行审计调查。重点检查以计划、筹资和执行招投标制度为主的投资程序，资金使用的合法合规性，核实工程造价的真实性，揭露盲目建设、损失浪费和严重超投资等重大问题，注意发现商业贿赂案件线索并给予查处，对投资项目提出规范项目管理、提高投资效益的合理化建议。

三、任期经济责任审计。重点加大任中经济责任审计力度，安排对县科技局、统计局、农机公司、x镇和x镇等5个单位领导干部任中经济责任审计。领导干部的离任审计，按照县委组织部的安排及时组织实施。审计中，一方面要把经济责任审计与财政财务收支审计、专项审计结合起来，减少重复进点，实现审计资源的综合利用;另一方面，对被审计的领导干部履行经济责任情况作出客观评价，为加强干部监督管理，积极发挥审计的监督作用。

四、民生审计。重点对社保、低保、救济、救灾以及教育卫生等事关群众生活的基金、资金的管理、使用情况进行审计，涉及民政局、劳动和社会保障局、教育局、卫生局等5个单位。在揭露和查出违规违纪问题的同时，提出加强管理、完善制度、深化改革的建议。

五、“涉农”专项资金审计。一是围绕新农村建设，对重点村、推进村使用财政资金情况进行效益审计;二是全面对农村转移支付资金进行审计调查，重点对x镇、x镇、x镇、x乡等4个乡镇的农村转移支付资金进行审计;三是开展对农业局、林业局、水利局、畜牧局等4个单位惠民政策资金落实情况进行项目跟踪审计，促进惠农政策真正落到实处，使农民真正得到实惠。

六、企业审计。一是对x煤业公司、x煤矿、x煤矿3个煤炭企业2017年度税收、基金上交和财务收支真实性进行审计;二是对商业总会所属商贸公司的财务收支和国有资产保值增值情况进行审计和审计调查，防止国有资产流失。

七、效益审计。对林业局承担的退耕还林项目和农业局承担的农村沼气项目的效益情况进行审计，要审计调查到户，调查面不低于30%。

本计划为年初审计项目计划。我们将根据市审计局的授权和县委、县政府的工作安排，对审计项目适时进行调整和补充。

审计人员年终总结及不足

搞好总结是年终岁尾的一项重要工作，下面就是小编给大家带来审计人员年终总结及不足范文四篇，欢迎大家阅读参考!

审计人员年终总结及不足1

我在银行任审计员工作一年来，在领导的带领下，在大家的帮助和配合下，我认真履行审计员工作职责，在规定的职责范围内独立开展工作，按照审计员工作职责开展业务检查，根据检查内容下发整改通知书并监督落实整改情况，有效防范了各类事故的发生，确保了全行全年安全核算无事故、无案件。现将工作情况总结如下。

一、加强学习，不断提高自身素质

按照审计员的“政治坚强、业务精通”的要求，自年初以来，我始终以提高自身素质为目标，坚持把学习放在首位，努力提高业务素质和工作水平。一年来，我能够认真学习相关文件制度等有关规定，掌握了核算办法和流程，增强了业务分析能力和解决问题的能力，提高了审计水平。在学习上严格要求自己，认真学习，在学中提高，在学习中进步，从实际需求增加自己学习的自觉性。通过学习，提高了自身的业务素质，掌握了先进理念，拓宽了视野，增强分析问题、检查问题、解决问题的能力。

二、扎实做好本职工作

我作为员工，一年来，亲身感受了银行给我们的日常生活带来各方面的巨大变化，使经营理念从过去的只注重量的扩张转变到注重质的提升，以及由此带来的岗位分工和收入分配的变化。各种制度的出台，对我们银行规范经营管理提出了许多更为明确和细化的要求，工作中注重细节的管理、精细化的管理。针对违规行为，也有了更多的预防和惩戒措施，内控部门是全行监督部门，深感自己责任重大和工作的重要性，我要扎扎实实做好检查工作。

认真履行审计员工作职责，检查了支行及网点各项规章制度执行和业务操作情况，及时发现和纠正了工作中出现的问题并落实整改情况。对岗位轮换、离任审计、财务检查、合规手册撰写等工作。在检查中认真仔细，精益求精，认真检查每一项工作内容，做好纪录，对发现的问题出整改意见，提高了网点的核算质量，增强了内控管理水平，防范了操作风险的发生。

三、回顾检查自身存在问题

一是学习不够。当前，以信息技术为基础的新经济蓬勃发展，新情况、新问题层出不穷，新知识新科学不断问世，面对严峻的挑战，缺乏学习的紧迫感和自觉性。二是工作较累的时候，有过松弛思想，这是政治素质不高，也是自己世界观、人生观、价值观不高的表现。

四、今后的努力方向

一是加强理论学习，进一步提高自身素质，对前台金融业务的熟悉不能取代提高个人素质更高层次的追求，必须通过学习增强分析问题、解决问题的能力。二是增强大局观念，转变工作作风，努力克服自己的消极情绪，提高工作质量和效率，积极配合领导和同事们把工作做得更好。

总之，在过去的一年工作中。虽然较好地完成了各项工作任务，但仍存在问题和不足之处，这些问题和不足之处在今后的实际工作中将得到逐步改善，并充分发挥审计员的职能作用，全面提升工作水平。

审计人员年终总结及不足2

本人于今年调至分公司从事审计工作，在此工作期间，工作态度严谨认真，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的关心和同事们的帮助支持下，较好地完成了各项工作任务，现将一年的工作情况总结如下。

一、加强学习，培养提高自身综合素质

为了进一步提高自身综合素质，更好地做好本职工作，发挥审计工作的重要职能，加强学习，加强自身的思想道德建设，在实际工作中端正思想，认真学习，进一步坚定社会主义信念，自觉抑制不正之风和腐败现象的侵袭，毫不松懈地培养自己的综合素质和能力，做一个合格的审计人员。

二、强化技能，努力提高工作能力和水平

在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈加严格，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能，提升审计工作能力和水平，提高审计工作质量和效率。

三、履行职责，圆满完成各项工作任务

在此从事审计工作以来，参加了分公司系统内三个电厂的物资专项审计，还实施了对分公司所属电厂的资本性支出专项审计等，得到分公司领导及同事的肯定。除分公司系统内的审计项目外，还圆满地完成了电厂的任中审计、股份公司借调的xx公司离任审计和电厂绩效审计，每一项审计工作，特别是随股份公司去审计，不仅学到了不少知识，也积累了不少经验，对审计工作能力有了一定的提高。

通过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，在总结成绩的同时，也认识到自己存在的不足，如还不能充分运用审计平台等现代信息系统进行审计、不太了解生产方面的知识和流程等，造成审计工作的局限性，在今后的工作中，将进一步加强学习，努力拓展业务范围和能力，不断提高自身业务水平和综合能力，以便适应更高层次审计监督工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。

审计人员年终总结及不足3

今年在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，根据集团公司20__年度工作的总体要求和审计计划，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就20__年度审计工作总结如下。

一、完成主要工作

预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关建议，指导整改。通过审计，严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储备了动力。

为扭转公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核责任书。为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深入企业了解经营情况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、积极的经营成果。为评价对外投资企业的管理效果的需要，根据集团公司领导安排对投资企业进行审计，对公司财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资公司的管理效益。根据集团公司安排进行离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价，为集团人事考核提供参考。

基建工程项目多，现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入工程项目现场，开展现场工程监督、材料审计等，纠正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。根据集团公司要求，对工程结算超过百万的基建项目，引进外部脑力与市场信息，公平、公正进行工程结算审核。为集团降低了工程造价，节省大量的资金。

二、主要工作体会

在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克服审计部自有人手不足等困难，成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援，二级企业财务部长熟悉管理与业务流程，给审计工作进展带来一定便利，推动年度审计工作顺利完成。质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。在管理标准化方面，审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面，制定和完善了管理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。

在信息化方面，随着企业ERP系统上线运行，ERP系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作。审计人员积极学习ERP流程操作、深化ERP审计系统应用，着手开展ERP环境下的项目审计工作。由于审计人手不足，我们将预算执行结合财务收支管理理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，提出相关建议，指导整改。

三、存在问题与今后打算

由于目前审计部人数过少，疲于应付近多家子公司财务收支与年度预算审计等及大量基建项目施工预、结算审计，审计力量难以精细到效益审计、经济责任审计、内控评审等中去，对集团管理精细化的贡献力量有限。集团母子公司基建流程不完善，存在基建单位与使用单位沟通不足，流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等现象。

针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来，审计专业知识相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业能力有所欠缺，审计人员一边参加内审协会组织的相关培训，一边和协会内的企业同行学习与交流，在实践中积极探索，积累经验。坚持不懈学习，提高专业知识与专业能力，为集团审计工作发展积攒力量。

20__年在集团公司的领导和支持下，审计工作克服很多困难并取得一些成绩，但内审工作目前仍局限与财务、工程审计，管理类审计涉入不多，内审监督的深度与广度有待加强，根据审计工作发展需要不断审计创新，完善审计方法，丰富审计手段，使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用。

审计人员年终总结及不足4

今年财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得一定的成绩。为了总结经验教训，更好的完成明年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作总结如下。

一、财务工作采取的措施

切实加强财务管理根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。

加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。建立健全和完善落实了各项财务规章制度。加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。

二、审计工作中的成就

为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面向社会招聘从事财务工作多年，经验丰富的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。

在全面实施信息化管理的同时，要求我们财务人员要利用更多的时间和精力参与企业管理，每周必须下各核算的公司了解业务运行情况，发挥主观能动性，多为经营者提供有参考价值的信息和建议。全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增强危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素质，适应新形势下财务工作的要求。

加强内部审计工作力度，发挥专项审计工作的作用，从而降低经营风险。随着集团公司快速发展，企业的资产越来越大，效益和权益的积累也越来越多，内控也越来越重要。作为会计不能只抓核算，更重要在管理，内部管理失控，就会造成企业资产浪费，严格遵守国家和集团的规章制度，确保国有资产的保值和不流失;通过加强内部管理，降低成本费用，提高资产运行质量，从资产监管中要效益，实现集团式、集约化发展。

三、明年财务审计部工作的初步思路

加强对各分、子公司的服务。我司下辖分、子公司行业跨度大，员工众多，对财务要求既有统一性，又有独特性，作为财务审计部，我们将针对不同需要，开展个性化服务，逐步实现财务管理个性化。加强对集团公司领导服务。为集团公司领导服好务，发挥财务板块的重要作用，提供及时的、真实的财务审计信息，为领导决策作好保障。加强对上级主管部门的服务。按照上级主观部门的要求，及时准确提供财务管理信息，为上级部门掌握我司财务运行状况作好必要的服务。加强对相关职能部门的服务。收集真实信息，合理利用资源，在保护公司利益的前提下，对相关部门。特别是业务部门提供及时可靠的信息。

加强财产管理。坚持每季度清查一次，清查结果报公司总经理审阅，对财产的购置、用途、维修和报废，统一由综合管理部门管理。实现财务审计部与综合管理部门各有一套完整的帐目，确保国有财产的不流失。加强对委派会计的管理。针对委派会计在实际工作中遇到的一些历史遗留下来的核算、管理等方面的问题，财务审计部应积极与受到委派会计分析解决存在的问题迷失委派会计能够抛开思想包袱、明确任务、全身心地投入到工作中去。

在这即将过去的一年中，经过全部门同志的共同努力，我们取得了一定经济效益和社会效益，财务审计部的工作也是受到领导的认可和支持，取得了单位同事的信任。在以后的工作中，我们将结合公司实际，开创性工作，努力使财务审计工作再上新台阶。

欧盟——中国__教育项目(PMU)

这是我参与的第一个审计项目，PMU为欧盟在中国的援助项目，资金雄厚，类似事业单位。我们遵照的审计准则是独立审计准则和欧盟带给的TermofReference。既然是报告给欧盟委员会，那自然就要求使用中英双语，这TermofReference首先就给我来了个下马威，项目经理随手将9页纸的材料交给我，要求“这天就先把它翻译一下”。虽然英文会计没有好好学，但是有书和文曲星在，还是比较好对付的。这时才记起那本大厚书的好处来，就应还不算晚。

星期一就出外勤了。欧盟的内控要求严格，我们的测试率务必到达95%以上。因为不涉及业务收入和利润，我的任务就是对超多频繁发生的各项费用支出进行测试，着重于控制性测试。经过几天的测试，我发现了许多问题，PMU的员工只有8个人，出纳由数据工程师兼任，部分支出没有出纳签字，PMU的中方人员的解释是出纳经常出差，所以就由会计一人负责财务方面的事宜，只要中欧两方主任批准就可透过。这样的架构对于内部人犯罪实在是太具鼓励性了。在现场我们也的确看到有在小副食店开具的大额办公用品发票。

另外，在审计过程中我们发现PMU在组织各项培训时的咖啡茶饮开支大得惊人(虽然他们各项开支都十分巨大，一个翻译的周薪就折合人民币3750元)，透过在网上查询受训人员名单我们得知，每个人(包括员工、教师、学员、助理服务人员)平均一天的咖啡茶饮就达30元。呵呵，难道每一天都去星巴克?会计最后不得不说实话，由于预算额度的限制，支付给培训场地带给方的部分支出开列到咖啡的发票中，而这部分的资料中方主任是清楚的，欧方则毫不知情。虽然我已经做了充分的思想准备，很清楚理论和实践有着巨大的差异，但当这差异暴露在我面前时，自我仍然显得手足无措……

周五下午接到所里领导的电话，第二天就动身去十堰。

十堰__轮胎有限职责公司

五个小时火车的颠簸，我们一行三人来到了车城十堰。这家公司是所里的老客户了，是一家典型的国有工业企业，几年前和马来西亚一家的公司合资，但看的出来，外资的引入并没有给它带来实质性的改变。

踏着厂区广播雄壮的进行曲声，我们来到了办公区。我的任务是长短期投资、三项费用、营业外利润等科目的审计，同时还要配合其他同事的工作。常经理要求十分严格，工作底稿务必严格按照标准书写，审计目标、审计程序、审计结论一样都不能少。不可否认，这样的要求的确能使我们在繁杂的数据面前持续清醒的头脑，而清醒的审计思路几乎决定了我们所有工作的质量。

审计过程中，我发现企业的会计实务和我们所学有着较大的差别，但是细一分析，很多处理从理论上来说又是行得通的，只但是出于某些具体的思考，甚至是不正当的目的。例如应付工资的贷方有6000多万的余额一向挂在帐上，换句话说就是公司一向欠着职工这么多钱不还。还有许多业务往来公司都记到其他应收应付款中，明细是业务员的名字，这样可能增加了业务员的压力，但却放松了对公司应收应付款项的管理，极有可能出问题。另外，公司的现金和银行存款的直接划拨并不是很多，超多的是各种商业票据。我曾见一张背书了十几次的银行承兑汇票，几乎跑遍了大半个中国。同时公司还有超多的三方货物抵债协议。这说明国内企业还存在着现金周转不畅的严重问题，只好以实物或票据抵现。这些比现金的流动性差，当然会影响企业正常的生产经营。

县审计局2016年度工作总结2

和纠正。为此建议县委政府适当增加我局审计人员编制，充实审计力量，以充分发挥审计监督的作用。

2、审计经费仍然十分困难，审计手段还比较落后。目前我局办公楼尚欠工程款40多万元，因此，一是请上级业务主管部门帮助配置一些必备的审计运用软件；二是请自治县人民政府在经费上继续予以倾斜照顾。

3、我局审计干部队伍的知识结构不尽合理，缺乏基建预决算方面的人才，始终无法开展基建投资方面的审计工作，不能适应形势发展的需要，致使造成我县的基础建设投资带来了不必要的损失和浪费。

4、审计工作人员的业务素质有待进一步提高。审计业务工作和中心工作任务繁重，有时顾此失彼，没有足够的时间对审计人员进行系统的培训，审计人员的知识有老化的趋势。为此，请县委政府尽可能少安排一些中心工作，同时请上级业务部门进一步加强对下级审计工作人员的业务技术培训，以不断提高他们的业务素质。

六、XX年的工作思路和措施

XX年我局审计工作的指导思想是坚持以 “三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实xx大精神，围绕全面建设小康社会的奋斗目标，继续贯彻“全面审计，突出重点”的方针，与时俱进，开拓创新，深化改革，强化监督，为实现富民兴县新跨越战略和建设“富裕环江、文化环江、生态环江、平安环江”作出更大的贡献。具体工作要求是：继续以服务财政管理体制改革，规范财政预算执行和财政收支行为为重点，全面加大“同级审”的审计工作力度。

2、积极探索会计集中核算后县直行政事业单位财务收支审计新路子，加大对重点部门、重点单位、重点资金的审计力度。

3、继续以促进专项资金专款专用为重点，加强农林水等系统或社会保障资金的审计工作。

4、继续以增强审计职能扩大审计覆盖面为重点，推进经济责任审计工作，积极为县委、县政府的宏观调控服务。

5、加强内部审计建设，强化对全县内部审计工作的业务指导。

6、按照金审工程的要求，抓好审计信息化建设，力争在明年内建成局域网，充分发挥审计信息化的作用，不断提高审计工作效率。

8、继续以学习贯彻xx大精神努力实践“三个代表”重要思想为重点，全面加强部门建设、队伍建设、质量建设、审计宣传等工作，全面提高审计业务水平。

县审计局

XX年1月10日