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篇1:运营会计工作职责
1、【费用核算】负责根据促销制度进行费用结案计算,审核结案资料,以及发票,入账SAP系统 ;
2、【发票邮寄】负责客户发票及时处理,不允许积压,并及时邮寄总部;
3、【月度考核兑现】负责客户考核扣款的兑现;
4、【客户对账】负责下发对账单,与客户对账,并及时收回对账;
5、【资料保存】负责保存结案资料、对账单、便签等文件;
6、【数据库提报】负责费用核销数据库制作;
7、【销量考核表】负责销量考核费用表制作;
8、【其他报表】负责其他与结案相关的表格制作;
9、【资产管理】负责冰柜资产盘查;
10、【日常培训】负责客户服务;
11、领导安排的其他事项。
篇2:注册会计师的岗位职责
1、审核记账凭证,据实登记各类明细账,并根据审核无误的记账凭证汇总、登记、录入总账;
2、负责设置本企业会计科目、会计凭证和会计账簿,并指导会计人员做好记账、结账和对账工作;
3、编制税收报表,负责增值税及附加、所得税网上纳税申报;
4、定期对总账与各类明细账进行结账,并进行总账与明细账的对账,保证账账相符;
5、月底负责结转各项期间费用及损益类凭证,并据以登账;
6、编制各种会计报表,编写会计报表附注,进行财务报表分析并上报高层管理人员;
7、为企业基础资料汇编工作提供财务数据、合并会计报表;
8、为企业预算编制及管理提供财务数据,为统计人员提供相关财务数据 ;
9、完成上级交付的临时工作及其他任务。
篇3:关于财务会计岗位职责
1、熟悉国家的各项财务制度以及税收政策,建立健全清晰的财务工作流程和管理制度;
2、认真执行财务制度,审核原始凭证、制作记帐凭证、算账、报账工作,保证报销手续及原始单据的合法性、准确性;
3、负责各种税务报表填写及申报,协助办理税务报表的申报和登记;
4、按照规定编制、提交财务报表,以及根据公司经营情况整理相关财务数据,
5、负责公司各项固定资产的登记、核对,按规定计提折旧,入账;
6、运用Excel函数进行数据、报表、成本费用的分析;
7、定期核对往来账款,确保账实相符,负责记账凭证的编号、装订;保存、归档财务相关资料。
篇4:会计人员的职责范围
1、采购审核:负责采购订单、材料及产品出入库单据的审核。
2、成本核算:审核公司各项成本支出,完成每月成本核算工作,按项目核算成本。
3、分析工作:负责编制费用、成本分析报告,分析变动原因。
4、存货相关:整理存货进销存,负责库存管理、账龄分析、报废处理、月末盘点。
5、成本预算:负责成本预算,以及对预算执行情况进行跟踪、监督、分析等。
6、税务相关:独立操作一般纳税人企业会计和进出口业务账目,熟悉进出口贸易结算、结汇、退税等作业,能够独立、熟练、准确完成进出口外汇核销、出口退免税申报、进出口结算业务等整套流程。
7、 外贸相关:熟悉外贸企业会计处理流程和方法,能独立完成整套的财务处理及财务核算。
8、流程相关:了解外贸流程(信用证等业务)、银行业务、税务等工作,了解报关、出口退税的相关国际政策,熟悉电子口岸的相关操作。
9、资料归档:做好相关财务资料的整理、装订、编册、归档工作。
10、完成领导交办的其他工作。
篇5:财务会计管理制度
一、从业人员的职业道德规范、岗位职责及人员交接制度
1.爱岗敬业。要求会计人员热爱会计工作,安心本职岗位,忠于职守,尽心尽力,尽职尽责。
2.诚实守信。要求会计人员做老实人,说老实话,办老实事,执业谨慎,信誉至上,不为利益所诱惑,不弄虚作假,不泄露秘密。
3.廉洁自律。要求会计人员公私分明、不贪不占、遵纪守法、清正廉洁。
4.客观公正。要求会计人员端正态度,依法办事,实事求是,不偏不倚,保持应有的独立性。
5.坚持准则。要求会计人员熟悉国家法律法规和国家统一的会计制度,始终坚持按法律法规和国家统一的会计制度的要求进行会计核算,实施会计监督。
6.提高技能。要求会计人员增强提高专业技能的自觉性和紧迫感,勤学苦练,刻苦钻研,不断进取,提高业务水平。
7.参与管理。要求会计人员在做好本职工作的同时,努力钻研相关业务,全面熟悉本单位经营活动和业务流程,主动提出合理化建议,协助领导决策,积极参与管理。
8.强化服务。要求会计人员树立服务意识,提高服务质量,努力维护和提升会计职业的良好社会形象。
9.公司聘请专职财务人员和会计师及出纳人员。
10.财务部部长协助总经理管理好整个系统的财务会计工作,对全系统的财务会计工作负责。
财务部部长主要职责如下:
a) 执行公司章程和股东大会、董事会的决议,主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等,落实完成计划的措施,对执行中存在的问题提出改进措施,指导各项财务活动,考核生产经营成果,对总经理负责并报告工作; b) 审核公司投资和效益的计算方案;
c) 编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案; d) 监督公司的财务管理和活动;
11.监事会是公司的财务监督主管部门,负责从业务上对公司财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督.
12.公司的财务部部长,在总经理领导下主持本单位的财务工作。财务部部长的主要职责是:
a) 主持财务部的工作,领导财会人员完成各项会计业务的工作;
b) 制订财务计划,搞好会计核算,及时、准确、完整地核算生产经营成果,考
核计划执行情况,定期提供数据、资料和财务分析报告;
c) 参与投资、重大经济合同的可行性研究;
d) 负责编制会计报表,主持清查财产;
e) 执行财经法令、制度、决定,坚持原则,增收节支,提高经济效益;
f) 监督、检查资金使用、费用开支及财产管理,严格审核原始凭证及帐表、单
证,杜绝贪污、浪费及不合理开支.
13.出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。
14.财会人员都要认真执行岗位责任制,各司其职,互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动。
15.记帐、算帐、报帐必须做到手续完备,数字准确,帐目清楚,内容真实,日清月结,按期报帐,每月10日之前将上月财务报表送至每位股东各一份.
16.各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。
17.财会人员调动工作或因故离职,必须与接替人员办理交接手续,没有办清交接手续的,不得离职,亦不得中断会计工作。 移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。
二、内部财产物资管理制度
为加强本公司财务会计管理、规范会计工作,促进公司经营业务的发展,提高公司的经济效益。根据《中华人民共和国会计法》、国家有关财务会计管理法规和公司章程的有关规定,结合本公司的实际情况,特制定本财务会计管理制度。
(一)财务会计管理的基本原则
1.公司核算应遵循权责发生制原则。
(二)财务会计管理的基本任务和方法:
1、筹集资金和有效的使用资金,监督资金的正常运行,维护资金的安全,努力提高公司经济效益。
2、做好财务管理的基础工作,建立健全财务会计管理制度,认真做好财务收支计划、控制、核算、分析和考核工作。
3、有加强财务会计核算的管理,以提高会计信息的及时性和准确性。
4、监督公司财产的购建、保管和使用,配合公司管理部门定期进行财产清查。
5、按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析和考核工作。
(三)财务会计管理的基本内容
1.财务会计管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务部门负责人对财务会计管理负有组织、实施检查的责任。财务人员要认真执行会计法,坚决按财务会计制度办事,并严守公司的秘密。
2.加强原始凭证管理,做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明,是会计记录的主要依据。
3.公司应根据审核无误的原始凭证、编制记账凭证。记账凭证内容必须具备:填制凭证的日期、编号、业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证的张数、填制人、复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记账凭证还应由出纳人员签名或盖章。
4.健全会计核算,按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账薄。会计核算应以实际发生的经济业务为依据,按照规定的会计处理方法进行。保证会计指标的口径一致、相互可比,会计处理方法应前后相一致。
5.做好会计审核工作,经办财务人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时,应由专人复核,重大事项由财务负责人复核。
6.会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账薄记录的有关数据与库存实物、货币资金、有价证券、往来账的单位或个人等进行相互核对,保证账证相符,账实相符,账表相符。
7.建立会计核算档案,包括会计凭证、会计账薄、会计报表和其他会计资料者应建立档案,并妥善保管。会计档案应按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。
8.会计人员因工作变动或离职,必须将本人所经管的会计工作全部交给接替人员,会计人员办理交接手续,必须有监交人负责监交。交接人员及监交人应分别在交接清单上签字后,移交人员方可调离或离职。
三、业务规范制度:
(一)、签订《代理记账委托协议书》
委托人委托本公司进行代理记账时,应当在互相协商的基础上,签订书面委托协议。委托协议除具有法律规定的基本条款外,还要包含以下内容:
1、委托人、受托人对会计资料合法、真实、准确、完整应承担的责任。
2、会计凭证的传递程序和签收手续;
3、编制和提供会计报表的要求;
4、会计档案的保管要求;
5、委托人、受托人终止委托合同应当办理的会计交接事宜。
(二)双方的义务责任及权利
1、代理记帐委托人应履行的义务
(1)对本单位发生的经济业务,必须填制或者编制取得符合国家统一会计制度规定的原始凭证;
(2)应当配备专业人员负责日常货币收支和保管;
(3)及时向本公司提供合法、真实、准确、完整的原始凭证和相关资料;
(4)对本公司退回的,要求按照国家统一会计制度规定进行更正、补充的原始凭证,应当及时予以更正、补充;
(5)承担《代理记帐委托协议》中约定的责任。
2、本公司应履行的义务
(1)遵守会计法律和法规以及国家统一会计制度,依法履行职责;
(2)对在执行业务中知悉的商业秘密,负有保密义务;
(3)对委托人示意做出不当的会计处理,提供不实的会计资料,以及其他不符合法律、法规规定的要求应当拒绝;
(4)对委托人提出的有关会计处理原始问题负有解释的责任;
(5)承担《代理记帐委托协议》中约定的责任。
四、代理记帐的操作规范
1、根据会计业务需要配备专业会计人员,非会计专业人员,不得从事代理记帐工作。
2、代理记帐人员未得到客户认可,公司必须根据客户要求另行委派至用户满意为止。
3、定期向客户了解代理记帐人员工作情况,提出合理化建议,并加以改进。
4、依法制止客户示意作不当的会计处理或提供不实的会计资料,如阻止无效即向公司汇报或向主管财政部门汇报。
5、代理业务形成的会计凭证、会计帐册、财务会计报告等资料应按约定的时间提交委托单位。
6、承接代理记帐业务时,必须向客户说明代理范围、代理责任、双方权利义务和收费标准,不得以个人名义承接业务或擅自收费。
7、不得在委托单位或通过委托单位获取代理收费以外的任何利益。
8、代理记帐人员定期参加会计业务的培训。
9、会计人员工作调动或者因故离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。没有办理交接手续的,不得调动或者离职。接替人员应当认真接管移交工作,并继续办理移交的未了事项。
五、现金、费用支出审批管理
1、公司财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理,防止损失,杜绝浪费,良好运用,提高效益。
2、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用,严禁出借帐户供外单位或个人使用,严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。
3、银行帐户的帐号必须保密,非因业务需要不准外泄 。
4、银行帐户印鉴的使用实行3章分管并用制。即:财务章由出纳保管,总经理私章和会计私章由本人各自保管。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。
5、公司银行帐户往来应逐笔登记入帐,各单位应按月与银行对帐单核对,未达收支,应作出调节表逐笔调节平衡。
6、财会人员办理信汇、电汇、票汇(含自带票汇)、转帐支付等付出款项,一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查。
7、公司日常经营性开支,业务往来及营销差旅费用,均以节俭和控制成本为原则,报由总经理签字批准后再合理支配使用。
8、根据已获批准签订的合同付款的,应严格按合同规定的期限付出,不得早付或迟付,也不准改变支付方式和用途,非经收款单位书现正式委托,也不准改变收款单位(人)
9、凡委托其他单位(人)代付款的,一律上报总经理批准。
10、领用空白支票,必须注明限额、日期、用途及使用期限,并视金额大小按第四十条审批规定报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内。严禁空白支票在使用前先盖上印章。
11、业务费用的使用和支配,按利润的适当比例提取,由总经理掌握使用,提取的比例由总经理确定。
12、严禁公司为外单位(含合资、合作企业)或个人担保贷款。
13、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项,都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。
14、有关资金使用的审批,当审批人员出差时,由其指定代理人代为审批。批件必须附入有关发票、单据后面入帐备查。
六、 内部稽核制度
1、 本制度所涉及的范围包括:会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料的审核,以及对收入记帐、支出报销、费用收支、成本核算、资金划拨及各项利润税金的解缴等会计事项是否符合财务会计制度。
2、 公司的会计在从事报销业务时,要严格按有关《财务报销制度》对原始凭证进行审核,对于违法的收支,应当制止和纠正;制止纠正无效的应向单位领导提出书面意见要求处理。对其它会计业务的处理也要认真依照企业会计制度的有关规定执行办理。
3、 出纳在复核需要经办的凭证时,对不真实、不合法、不规范、不正确的凭证有权拒绝办理,并同会计人员提出拒办理由。必要时要向财务负责人反映。
4、 会计电算化人员,负有全面稽核的责任,对于不真实、不合法的会计凭证、帐簿记录和会计报表,有权要求更正补充,对严重违反财会制度的经济事项,应向会计机构负责人提交书面报告。
5、 会计人员、复核人员、稽核人员,对于违法的收支,不予制止,不予纠正,又不向有关领导提出书面意见的应承担相应责任。
6、 财务部门负责人对企业的稽核工作负有全面责任。
a) 负责组织制定和完善单位的稽核制度,促使稽核工作的有效全面的展开。 b) 确定定期稽核、日常稽核的时间、内容、方法,并负责对稽核中出现问题进行处理,对各项责任的鉴定。
c) 组织并参与不定期的抽查审核工作。
d) 对于所接到的书面意见,必须要在10日内作出书面决定,并对其决定承担责任。
e) 签署各项稽查报告,并对报告承担责任。
七、 企业财产清查制度
1. 第二十三条 建立健全企业财产清查制度,是确保帐簿记录与实物、款项相 符的需要,同时强化了会计工作的反映控制能力。
2. 第二十四条 通过财产清查可以及时发现财产管理方面的存在的问题,健全财产的保管和核算制度,以及保护财产的完整与安全。
3. 第二十五条 财产清查便于核实各项应收应付款项的结算情况,避免损失,有利于维护财经纪律。
4. 第二十六条 财产清查的范围包括:
a) 所有的固定资产、材料,在产品、产成品,未完工程及其它物资。 b) 库存现金、银行存款、银行贷款和各种有价证券等。
c) 各种结算款项等。
d) 在途材料、发出商品、委托其它单位加工或保管的材料物资。
e) 受托加工或保管的财产物资。
5. 第二十七条 财产清查可分为全面清查和专项清查、日常清查。财产全面清查一般在年终决算时进行。专项清查主要是各种贵重物资或流动性较大的物资进行的清查,以及有针对性的清查。日常清查重要指现金出纳人员每日清核,银行存款每月一次的核对。
6. 第二十八条 全面清查与日常清查可定期开展,而专项清查既可定期开展,也可根据需要不定期开展。
7. 第二十九条 我单位的财产物资实行“实地盘存制”。
8. 第三十条 财产清查的组织
a) 建立由单位负责人、技术人员、财务人员、保管人员组成的清查小组,实施财产清查工作。
b) 制定有关的财产清查计划,确定财产清查的对象、时间范围,配备必要的工作人员,并明确各个职责。
c) 财会部门应于财产清查前,对财产物资帐目作一次全面清理,保证帐帐相符、帐证相符、帐表相符。
d) 准备好各种必要的检测工具和检测标准,同时准备好有清查表册。
9. 第三十一条 财产清查的方法
a) 对于库存现金的清查可采用实地盘点法。在出纳人员在场的情况下核实库存金额,再与现金日记帐,以及会计帐进行核对查明帐实是否相符。
b) 对于银行存款清查,采取与开户银行帐目应付核对的方法,主要用银行日记帐与银行签发的对帐单,余额表相核对。同时编制银行存款余额调节表。
c) 对存货的清查,采用实地盘点,技术鉴别的方法清查,要做数量和质量方面的清查,并编制存货清单报告表。
d) 固定资产的清查要在保管人员在场的情况下,对其进行数量的清查和质量的评估,同时编制固定资产盘存表。
10. 第三十二条 对财产管理人员的奖罚办法。
八、会计档案管理制度
1. 对委托单位提供的原始凭证等会计资料负有保管的责任。处理完毕后,应按规定及时返还委托单位,对代理业务形成的会计凭证、会计帐册、财务会计报告等会计资料应整理归档,以备需查时用。
2. 对每一客户建立档案,并由专人保管,内容包括:用户概况、代理记帐协议、原始凭证、会计凭证、会计帐册、会计财务报表等交接验收记录。
3. 对不真实、不合法的原始凭证,不得归档。对弄虚作假、严重违法的原始凭证,在不归档的同时,应当予以扣留,并及时向单位领导人报告,请求查明原因,追究当事人的责任。对记载不明确、不完整的原始凭证,予以退回,要求经办人员更正、补充。
4. 归档过程中如果发现对外送报的财务报告有错误,应当及时办理更正手续。除更正本单位留存的财务报告外,并应同时通知接受财务报告的单位更正。错误较多的,应当重新编报。
5. 每季度由监督部检查档案管理工作并汇总至经理办公室。
6. 公司必须加强对发票的管理,安排专人负责发票的登记、领用、清理、核对工作。严禁为外单位或个人代开发票,违者处发票额15%以上的罚款和扣发1-2个月的奖金,情节严重的追究法律责任。
7. 会计凭证必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改、挖补,如事后发现差错,也必须由经办人负责划双红线并盖章进行更正。
8. 会计档案必须按月装订成册,妥善保管,不得丢失,至少保存20xx年。
9. 采用电子计算机记帐的,机器储存和输出的会计记录视同会计帐簿,应专人负责妥善保管,至少20xx年。
10. 会计档案保存期满需销毁时,应抄具清单,报总经理、主管部门和税务机关同意后,才能销毁。
九、 会计电算化管理
1. 负责公司会计凭证的数据录入工作;
2. 各种电算化的操作,以及软件的维护;
3. 负责会计帐表的生成以及存档编号;
4. 负责会计档案的保管查询工作;
5. 负责会计稽核与事后监督工作。
篇6:应收应付会计工作职责
1、开具销售 发 票、录入ERP系统,月底核对税金、销售收入,确保金税系统、ERP与财务软件一致;
2、每日将ERP销售数据导入财务软件,生成销售凭证;
3、负责全部来款入帐工作,并核销对应发票;
4、每月结账后,报送客户应收账款账期分析表,协助销售员跟踪催讨超期货款;
5、日常对口联系并办理销售信用保险投保,负责信保的信息跟踪与反馈工作;
6、根据银行记录及回单,及时编制各类银行付款凭证; 每月2号结帐前核对立成各银行付款记录和网银一致,并邮件确认;编制银行余额调节表;
7、各项辅料发票入账,税金核对;应付账款确认及根据客户账期整理到期应付款项交给出纳进行付款;
8、每月联系客户进行应收账款、应付账款对账与管理工作,核对跟踪与客户往来款对帐差异;
9、相关表单分析及部门领导交办的其他工作
篇7:会计人员的职责范围
会计人员是从事会计工作、处理会计业务、完成会计任务的人员。企业、事业、行政机关等单位,都应根据实际需要配备一定数量的会计人员。
会计人员的职责,概括起来就是及时提供真实可靠的会计信息,认真贯彻执行和维护国家财经制度和财经纪律,积极参与经营管理,提高经济效益。根据《中华人民共和国会计法》(以下简称《会计法》)的规定,会计人员的主要职责是:
(1)进行会计核算。会计人员要以实际发生的经济业务为依据,记账、算账、报账,做到手续完备,内容真实,数字准确,账目清楚,日清月结,按期报账,如实反映财务状况、经营成果和财务收支情况。进行会计核算,及时地提供真实可靠的、能满足各方需要的会计信息,是会计人员最基本的职责。
(2)实行会计监督。各单位的会计机构、会计人员对本单位实行会计监督。会计人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正补充;发现账簿记录与实物、款项不符的时候,应当按照有关规定进行处理;无权自行处理的,应当立即向本单位行政领导人报告,请求查明原因,作出处理;对违反国家统一的财政制度、财务制度规定的收支,不予办理。
(3)拟订本单位办理会计事务的具体办法。
(4)参与拟定经济计划、业务计划,考核、分析预算、财务计划的执行情况。
(5)办理其他会计事务。
篇8:酒店财务会计的岗位职责
1.设置和登记总账、各种明细分类账,要负责对酒店的一切经营活动,包括财产物资如实进行全面的记录、反映和监督。
2.设置会计科目、处理各项经济业务、编制记账凭证,并做到内容齐全、完整、准确,对酒店的财产物资进行核算,做到账实相符。
3.对酒店的成本、费用进行正确核算,负责编制成本费用计划,进行对比分析,对酒店流动资金进行核算和管理,反映监督经营收支的全部情况,按规定及时纳入财务核算。
4.及时准确编制财务各类报表,对会计资料及有关经济资料,及时进行整理,装订:做到齐全、完整、美观、易查。
5.核对酒店的网站回款,监督前台异常房价。
6.完成上级领导交办的临时性工作任务。
任职资格:
1、年龄35周岁以下,大专及以上学历,会计、财务相关专业毕业,有3-5年住宿业酒店财务工作经验。
2、具备一定的财务分析能力,熟悉国家各项相关财务、税务、审计等法规政策,熟练各类办公软件,熟练使用财务应用软件,熟练处理帐务及编制各种报表;
3、责任心和原则性强,处事公正客观,严谨勤勉,能承受压力,良好的分析判断能力、语言表达能力,心胸开阔,具良好的敬业精神和团队精神,保密意识强。
篇9:小公司会计岗位职责
1、据国家财务会计法规和行业会计规定,结合本单位特点,负责拟订本单位会计核算的有关工作细则和具体规定,报经领导批准后组织实施。
2、参与拟订财务计划,审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。
3、准确、及时地做好帐务和结算工作,正确进行会计核算,填制和审核会计凭证,登记明细帐和总帐,对款项和有价证券的收付,财物的收发、增减和使用,资产基金增减和经费收支进行核算。
4、准确计算收入、费用、成本,正确计算和处理财务成果,具体负责编制本单位月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。
5、负责本公司固定资产的财务管理,按月正确计提固定资产折旧,定期或不定期地组织清产核资工作。
6、负责公司税金的计算、申报和解缴工作,协助有关部门开展财务审计和年检。
7、负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准,审核原始凭证的合法性、合理性和真实性,审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
8、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
9、主动进行财会资讯分析和评价,向总经理提供及时、可靠的财务资讯和有关工作建议。
10、协助总经理做好公司的其他任务。
篇10:初级会计师岗位职责
职责:
1. 负责公司日常财务核算和资产管理工作,确保财务核算的规范性、及时性;
2. 负责核算体系的完善及维护,规范企业财务制度、核算流程。健全财务核算体系及核算方法;
3. 负责公司成本及各项费用的核算及管理,开展有效的成本分析;
4. 负责企业日常财务核算,审核记账凭证、审核原始单据、审核财务报表,定期进行财务数据分析,输出财务报告,为公司经营决策提供依据;
5. 负责公司纳税申报,企业所得税汇算清缴,纳税报表审核,税务筹划等工作。
6. 企业所有经营合同审核,供应商筛选及甄别。
7. 协助部门领导完成相关财务管理工作。
8. 根据企业需要,进行外部审计及联络。
任职资格:
1. 硕士及硕士以上学历,会计学或财务管理相关专业。
2. 具有3-5年会计工作经验,1年以上总帐经验。
3. 熟悉操作用友U8财务软件、Excel、World等办公软件
4. 了解国家财经政策和会计、税务法规,熟悉银行结算业务。
5. 良好的执行、沟通能力,工作有计划和条理。
6. 工作认真、态度端正,具有团队合作精神。
篇11:初级会计师岗位职责
1、审核原始凭证及记账凭证,审核会计业务的真实性、合法性和合理性并确保会计处理能正确、及时、完整地反映公司经营情况;
2、按时收集各公司月/年度报表,编制调整分录,及时准确出具合并报表,跟进核对及披露关联往来;
3、及时准确地出具财务报表及相关分析报告,给管理层提供有参考价值的经营数据;
4、在规定时间内完成公司税务申报、缴纳,年度汇算清缴;
5、办理各种税务登记、变更、注销,税种核定,月度抄报税,办理税务年检,协助税务调查及维护与税局的工作关系;
6、参与新公司交易模式评估,参与税务预算及筹划;
7、完成上级领导交办的其他事务。
篇12:成本会计的职责权限
1、按照国家财会法规、公司财会制度和财务及成本管理有关规定,负责拟定公司各处成本核算实施细则,在上级批准后组织执行;
2、合理计算各种成本、支出;
3、汇总公司各部门收支及成本费用情况,协助编制各部门的财务收支计划、成本费用计划,并监督执行;
4、正确归算销售产品的成本,估算已售产品的利润;
5、进行成本预测、控制、核算、分析和考核,确保公司利润指标的完成;
6、向公司管理层提供各项财务报告和必要的财务分析,不断监督、调查各部门执行成本计划的情况,并对出现的问题及时上报;
7、做过高新技术企业及项目成本管理的工作经验;
8、学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作,提出降低成本的控制措施和建议;
9、做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询及更新工作;
10,、完成领导临时交办的其他工作任务。
篇13:核算会计岗位职责
1、在部长领导下,按照公司财会制度和核算管理有关规定,负责公司各种核算和其他业务的记帐工作。
2、根据会计制度规定,设置科目明细帐和使用对应的帐簿,认真、准确地登录各类明细帐,要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符,发现问题及时更正。
3、及时了解、审核公司原材料、设备、产品的进出情况,并建立明细帐和明细核算,了解经济合同履约情况,催促经办人员及时办理结算和出入库手续,进行应收应付款项的清算。
4、负责依税法规定做好印花税贴花工作及相应的缴纳记录。
5、负责固定资产的会计明细核算工作,建立固定资产辅助明细帐,及时办理记帐登记手续。
6、负责公司的各项债权、债务的清理结算工作。
7、正确进行会计核算电脑化处理,提高会计核算工作的速度和准确性。
8、协助主办会计等做好会计原始凭证、帐册、报表等会计档案的整理、归档工作,就职责范围问题提出工作建议。
9、完成财务部部长临时交办的其他任务。
篇14:医疗卫生机构会计制度
一、为了规范基层医疗卫生机构的会计核算,保证会计信息的真实、完整,根据《中华人民共和国会计法》、事业单位会计准则及国家有关法律法规的规定,制定本制度。
二、本制度适用于中华人民共和国境内由政府举办的独立核算的城市社区卫生服务中心(站)、乡镇卫生院等基层医疗卫生机构。
三、基层医疗卫生机构应根据会计业务的需要,设置会计机构,或者在有关机构中设置会计人员并指定会计主管人员;不具备设置条件的,应委托经批准设立从事会计代理记账业务的中介机构代理记账。有条件的地区,可对基层医疗卫生机构实行财务集中核算,具体办法由地方根据实际情况确定。
四、基层医疗卫生机构会计采用收付实现制基础。
基层医疗卫生机构会计要素包括资产、负债、净资产、收入和支出。
五、基层医疗卫生机构应按照下列规定运用会计科目:
(一)基层医疗卫生机构应按照本制度的规定,设置和使用会计科目。在不影响会计处理和编报会计报表的前提下,可以根据实际情况自行设置本制度规定之外的明细科目,不需用的科目可以不设置。
(二)本制度统一规定会计科目的编号,以便于编制会计凭证、登记账簿、查阅账目,实行会计信息化管理。基层医疗卫生机构不得随意打乱重编。
(三)基层医疗卫生机构在编制会计凭证、登记会计账簿时,应填列会计科目的名称,或者同时填列会计科目的名称和编号,不得只填列
科目编号,不填列科目名称。
六、基层医疗卫生机构财务报告是反映基层医疗卫生机构某一特定日期的财务状况和某一会计期间的收支等情况的书面文件。基层医疗卫生机构应按照下列规定编制和提供财务报告:
(一)基层医疗卫生机构财务报告由会计报表、会计报表附注和财务情况说明书组成。
基层医疗卫生机构会计报表包括资产负债表、收入支出总表、净资产变动表以及业务收支明细表、财政补助收支明细表等有关附表。基层医疗卫生机构会计报表附注至少应包括:重要会计政策、会计估计的说明,会计报表重要项目及其增减变动情况的说明,有助于理解和分析会计报表的需要说明的其他事项。
基层医疗卫生机构财务情况说明书应主要说明基层医疗卫生机构的业务开展情况、预算执行情况、财务收支状况、资产变动情况、基本建设情况及相关报表、绩效考评情况及相关报表、对本期或下期财务状况发生重大影响的事项、专项资金的使用情况以及其他需要说明的事项。
(二)基层医疗卫生机构财务报告分为月度、季度和年度财务报告。
(三)基层医疗卫生机构会计报表应根据登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关资料编制,要做到数字真实、计算准确、内容完整、报送及时。
(四)基层医疗卫生机构对外提供的财务报告应由单位负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章。
七、基层医疗卫生机构填制会计凭证、登记会计账簿、内部会计监督与控制、会计档案管理等相关会计基础工作,应按照会计基础工作规范和会计档案管理办法等规定执行。
八、基层医疗卫生机构对基本建设投资的会计核算除按照本制度执行外,还应按照国家有关规定单独建账、单独核算。
九、本制度由财政部负责解释。
十、本制度自____________年7月1日起施行。
篇15:总账会计工作职责与任职要求
1.审核各类原始单据,确认无误后根据单据编制记账凭证;
2.遵守各项收费制度、费用开支范围和开支标准,保证专款专用;
3.及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账(包括核对现金实有数);
4.负责全盘账务处理准备好各工程项目的预交增值税;
5.预交附加税以及企业所得税、个人所得税、印花税税款缴纳;
6.严格票据管理,保管和使用空白发票,票据领用要登记,收回要销号;
7.负责发票的购买、核销与管理;
8.月末整理装订凭证,完整保管财务资料及档案;
9.负责各项目的异地异税缴纳;
10.薪资审核发放。
篇16:总账会计工作职责与任职要求
1、协助部门领导进行财务预决算工作,建立健全财务制度;
2、严格执行公司财务制度,正确进行会计核算,凭证单据审核和录入,编制财务报表和分析,以及上级部门要求编制的各类报表;
3、按时进行纳税申报和缴款;
4、及时做好会计凭证、账册、财务报表、各种税务申报资料及进项发票抵扣联的收集、汇编、装订、归档等会计档案管理工作;
5、与财政、税务、银行等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系;
6、完成领导交办的其他工作。
篇17:工业会计职责范围
1、按照国家有关法律、法规和集团有关制度规定,严格审核项目日常报销原始凭证,办理集团所分配的项目报销业务;审核公司各项成本的支出,进行成本核算、费用管理、成本分析,并每月编制成本分析报表;
2、监管个人借款,督促个人还款,对超时未还的个人借款予以催收,直至收回;
3、负责编制所有收,付款业务的记账凭证。并录入原始数据;进行有关成本管理工作,主要做好成本的核算和控制。负责成本的汇总、决算工作。
4、负责项目财务资料的收集,归档,整理;协助各项目进行成本经济核算,并分解下达成本、费用、计划指标。收集有关信息和数据,进行有关盈亏预测工作。
5、负责项目购入资产原始单据的审核;
6、负责项目应收,应付,其他应收,其他应付四个往来科目的核对;
7、负责项目车辆日常行驶数据采集,提供;
8、负责跟进会计帐银行各账户与银行对帐单的核对,协助出纳完成银行存款余额调节表的编制;
9、负责项目预算的编制,监督预算执行情况及完成上级交办的其它工作。
10、每月出具报表时在报表附注上列出5项说明(资产、负债、所有者权益的情况汇总说明,列出两个项目存在的问题)。
篇18:财政专项会计职责
1.根据会计制度规定和公司特点,制订具体的会计核算细则及实施办法,合理设置会计科目及对应账簿,发现问题及时调整;
2.指导会计人员进行正确会计核算和账务处理,审核会计凭证,如实反映和监督各项经济活动和财务收支情况;
3.负责总账工作,定期编制会计报表及合并报表,确保及时、准确上报;
4.负责日常税务申报审核,并根据国家税法及行业特点,提出税务筹划建议,合理纳税;
5.协助财务经理及有关部门进行财务审计、年检和变更等工作;
6.做好账册、报表等会计资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
篇19:会计人员的职责范围
1.编制记账凭证、核对调整账目以及出具各种报表,进出口的账务处理及操作,经验丰富,熟知相关税务;
2.熟知国家财税政策和相关法律法规,外贸流程、银行业务、工商、税务等工作,了解报关、出口退税等相关国家政策、财税法规、会计法规;
3.具有3年以上外贸企业会计工作经验,能独立处理进出口企业全盘会计账务;熟悉汇率,单证,外汇核销,进出口贸易核算、结汇、退税申报流程,能独立完成外贸财务各个环节;
4.独立处理进出口企业全盘会计账务。
篇20:行政会计职责具体内容
1.负责工厂成本大数据管理和业绩考评;
2.优化成本管理流程和建立成本管理制度:
3.ERP系统成本管理及系统数据优化;
4.实施工厂成本阿米巴核算,改善工厂效率与效益;
5.推进工厂降本增效。
1、负责公司全盘的会计核算工作;
2、负责公司采购、销售业务的记录管理,负责公司往来账的核对和结算;
3、负责准确的核算生产成本,进行成本、开支的事前审核,对生产成本进行监督和管理,督导成本控制及清点存货,进行成本分析;
4、负责公司纳税申报及相关的税务外联工作事宜;
5、负责对外各个政府及相关部门的数据的提供及报表的报送工作;
6、进行财务数据的分析和评价,向总经理提供及时、可靠的财务分析结果和有关工作建议及解决方案;
7、做好财务档案资料的收集、汇编、归档等管理工作;
8、积极配合其他同事的工作及完成上级领导临时交办的其他任务