审计后总结分析通用20篇

2017年度审计部工作总结范文

回顾这一年是过得有价值的、有收获的，一年来，通过自身的不懈努力，在工作上取得了一定的成绩，但也存在了诸多不足，接下来请看文章2017年度审计部工作总结范文。

(一)财务方面的工作

1、切实加强财务管理

根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。

2、强力整顿财经秩序 根据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康发展，为国家创造和积累的财富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想，严格按照市局(公司)的自查要求，认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，按照“边整边改”的原则，将查出来的问题根据时间、性质等分门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。

3、加强资金管理的作用

为了规范**集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康发展。集团公司从2017年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局(公司)结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局(公司)结算中心，按照市局(公司)结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。

4、增强财务服务意识

2017年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。

为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了**集团的财务制度。

为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。

5、预算管理得到稳步推进

一是细化预算内容。根据各分、子公司2017年及2017年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的2017年全面预算奠定基础;二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好2017年全面预算工作积累了经验。

6、充分利用税收政策

充分利用国家对企业的各项税收优惠政策，我部积极办理了物流公司、运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予物流公司、运输公司减免2017年度企业所得税合计177.2x元、营业税29.4x元的税收优惠政策的批复以及2017年度物流公司、运输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性的经济收益。

(二)审计方面的工作

1、全面迎接国家审计

为了迎接国家审计署的全面检查，根据市局(公司)审计重点，我部门对2017年至2017年12月31日的财务收支进行了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职能，及时为集团公司领导提供决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。

2、财务的审计、监督岗位

我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年，经验丰富的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。

3、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》

为了更好地履行总经理赋予的职责，加强(集团)公司财务管理和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感，财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》，通过大家认真地学习和讨论，积极思考，并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责。

4、根据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求

(1)继续巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时，要求我们财务人员要利用的时间和精力参与企业管理，每周必须下各核算的公司了解业务运行情况，发挥主观能动性，多为经营者提供有参考价值的信息和建议，这一要求作为2017年目标考核的主要指标来考核。

(2)全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增强危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素质，适应新形势下财务工作的要求。

(3)加强内部审计工作力度，发挥专项审计工作的作用，从而降低经营风险。随着集团公司快速发展，企业的资产越来越大，效益和权益的积累也越来越多，内控也越来越重要。作为会计不能只抓核算，更重要在管理，内部管理失控，就会造成企业资产浪费，严格遵守国家和集团的规章制度，确保国有资产的保值和不流失;通过加强内部管理，降低成本费用，提高资产运行质量，从资产监管中要效益，实现集团内涵式、集约化发展。

毕业班教学质量分析暨复课工作研讨会总结

我镇把二零一四年确定为“教育质量提升年”。为持续抓好小学毕业班教育管理，总结毕业班期中教学质量检测工作，激发教师工作积极性，探讨毕业班教育管理工作新路子，给初中输送更多的合格人才，为全镇教育教学质量的提高奠定坚实的基础，营造风清气正的教育良好形象，5月15日，我镇在中心小学举行了小学毕业班教学质量分析暨复课工作研讨会，会议由镇教育组主持，全镇小学校长、教导主任和毕业班任课教师共计36人参加了会议。本次会议的主要内容有以下五个方面。

1、教学观摩。三名毕业班教师分别上了一节复习课：x村小学马x的语文课《母亲的耳朵》，x小学苏x的数学课《分数应用题》，中心小学康x的英语课《howdoyoumakebodyspronganbhealphy》(中文：你如何使你的身体强壮又健康)。为了上好这三节课，镇中心教研组于5月13日下校听了这几名老师的课，对3节课分别作了指导；之后，这几名老师又修改了导学案，对其中的教法和学法指导又作了改进，以此体现课改精神，为其他教师更好地把握复课方向提供了借鉴。

2、分组开展复课研讨。我们将参加会议的教师按照所任学科分为语文组、数学组和英语组，由一名教师主持。上课教师进行了认真的教后反思，听课教师围绕所上的课进行了热议，大家畅所欲言，你一言，我一语，言来语往，讨论热烈，争辩中充满智慧，讨论中富有激情，体现出教师的责任意识和敬业精神，整个研讨活动气氛活跃，达到了预期效果。

3、镇中心教研组对小学期中教学质量检测成绩进行了分析，总结了经验和教训，指出存在的问题，提出了改进的措施。

4、大会交流发言。镇中心小学和袁科小学作了毕业班管理工作经验交流，两所学校围绕复课工作、毕业班学生管理、调动各方面积极性、后勤保障服务等话题发了言。

5、镇教育组对后期复课工作作了安排部署；教育专干索晓军同志对各校毕业班工作提出了目标要求。

各小学上交了交流材料；毕业班任课教师上交了后期复课工作计划，提出了各自的奋斗目标；镇教育组为三名上课教师颁发了荣誉证书。

我们企业在20__年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理，促进企业财务管理规范、协调发展起到了积极作用。我企业内部审计小组根据审计室20__年度年初工作计划和企业内部审计计划，在本年度完成了以下工作：

一、主要工作内容

1、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。

2、认真学习相关业务，及时了解对企业经费保障的各项政策。在具体工作中对企业是否按政策规范收费、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计，保证内部审计在落实本企业经费保障体制中的作用。

3、对企业的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地提高了经费使用效益。根据企业经济活动特点，今年我校内部审计的主要内容有：

1、对企业的各项收入进行了审核，内审小组认为企业的所有收入都及时入账，并纳入了企业的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移收入的情况。

2、对企业的各项支出情况，包括职员工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情况进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失浪费等行为，内审认为均符合有关规定要求。各项支出均属合理。

3、对于企业的资产构成情况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清理。

4、对企业的负债也作了相应审计，企业从XX年后没有产生新债，更没有举债消费。

5、对企业收费情况进行了重点审计，未发现乱收费现象，企业收费合理，只按规定收取了相应的费用，且按月收取，用规定收据一月一开，并做到了收前公示。并对员工生活费给予了补助。

二、认真贯彻上级内审部门的文件精神，及时完成了领导安排的各项工作

1、严格执行了年度审计工作计划，提高了对计划严肃性的认识。在具体审计工作中坚持原则，实事求是，客观公正地看待和处理问题。

2、全面审计，突出重点。对企业的财务审计既以真实性为基础把基本情况摸清楚，又抓重点问题进行深入地分析，争取了从机制上和制度上提出解决问题的办法。

3、完善了制度，严格了管理。严格审计质量管理，实行审计全过程质量控制，将审计准则、审计质量控制标准和制度落实到了审计方案、审计证据

分析评议阶段个人小结

我局开展保持共产党员先进性教育活动第二阶段已经结束。在这期间，我按局先进性领导小组的部署，认真完成了各项分析评议工作。具体小结如下：

1、认真参加集中学习。参加了我局分析评议阶段动员大会，认真听取了动员报告和工作部署。积极参加单位在本阶段组织的集中学习活动，做到学习贯穿活动始终，有针对性地学习了江泽民《论加强和改进执党建设》（专题摘编）、胡锦涛《在省部级主要领导干部提高构建社会主义和谐社会能力专题研讨班上的重要讲话》[摘要]等篇目。

2、开展批评与自我批评。按局先进性领导小组要求，如实填写了全局领导、党员及普通职工的征求意见表，坦诚的提出肯定意见和批评建议。积极参加了“进百村，入千家，访万户”活动，深入基层社区进行居民访谈征求群众意见。开展与党员的谈心活动，本着坦诚相见的原则，互相学习、加强沟通、不断进步，作了谈心记录。参加专题组织生活会和民主生活会，在会上进行了深入的批评与自我批评。

3、认真撰写党性分析材料。我严格按照机关支部的要求，联系工作和思想实际，边学习边回顾，边学习边思考，初步查找了自己在理想信念、作风、遵守纪律和立足本职发挥作用等方面存在的问题，分析了产生问题的思想根源，明确了改进工作的努力方向和措施，认真完成了党性分析。

4、边议边改。根据支部对我个人的评议意见，肯定方面有：⑴严格遵守规章制度，思想品德好，作风正派，有较强的协调能力。⑵认真学习党的路线、方针、政策，积极参加各种学习，拓展知识面，提高综合素质。⑶对待工作认真负责，积极主动，勤勤恳恳、任劳任怨，顾全大局，不计较个人得失。⑷为人谦和，对前来办事群众满腔热情、服务周到。

意见建议是：⑴加强理论和业务知识的学习。⑵提高自身能力，大胆开展工作，做好对外宣传工作。⑶继续发扬勤奋上时、吃苦耐劳的工作作风，以更快的速度和更好的状态适应新的工作岗位。⑷不断总结经验，把本职工作做得更好。

整改方向是：⑴加强政治理论、业务知识和政策法规的学习。⑵加强思想修养、从而进一步坚定理想信念。⑶进一步拓展工作能力，更好地为人民服务。⑷改进工作作风，以积极向上的精神投入到工作中。根据以上意见建议，我将在教育活动中边学习边整改，将新的活力注入工作中，将积极的态度投入到生活的方方面面。

通过分析评议阶段的各项工作，我深刻认识了自己的不足，在今后的工作、学习、生活中，我将进一步加强理论学习，深刻地领会马克思主义和邓小平理论的精神实质，不断提高自己贯彻的自觉性，提高自己的认识水平和实际工作能力。牢固树立正确的世界观、人生观和价值观，切实改进工作作风，兢兢业业做好本职工作，为事业做出自己应有的贡献。

转眼又是一年，一年来审计部根据服务责任目标要求，积极探索和改进审计工作，较好的完成了各项审计任务，现将*年的审计工作总结汇报如下：

一、监督、服务职能的加强

今年公司领导对审计部工作给予了高度重视和支持，明确审计部宗旨是：“监督服务，查错纠弊，促进管理。”审计部根据集团经营管理情况制定了审计工作计划，确定监督重点，审计范围，逐步完善了工作制度，审计工作逐步走向正规化、监督服务职能得到了进一步的加强，充分发挥审计部在公司管理中的作用。

二、监督、服务工作的成效

在日常工作中，审计部结合各部门各公司的具体情况，有重点分阶段的展开了日常监审和专项审计，全年共审核结算X份，割算X份，定价X个，合同X份，出具标底X份，预算X份。

1、工程割算、结算方面：主要是对上报工程的内容范围，工程量计算和套项是否合理进行审查，必要时审计人员与相关工程管理人员进行现场调查、研究，尽量做到公平、公正，从本年工作来看，有以下问题，资料自控性不强，内容不完善，有的签证只有数量，没有工程内容，更无附图，隐蔽工程的实际情况也无从核实，单从资料来看反映不出具体的真实内容。再就是签字手续不全，重复割算，签字单中自填人工、材料、机械费价格，甚至是资料内容根本就与图纸或与实际做法不符。

2、定价及合同签订方面:审计人员根据各工程的不同特点，采取网上查询、市场调查比较等客观公正准确核价，合同签订前严格核实工程概况和结算标准条款，做好事前管控，这方面主要存在核价内容不清，做法不标准，合同签定滞后，先开工后签合同，各相关人员签字不及时造成合同下发迟缓等。

3、专项审计方面：今年审计部专项审计工作任务较多，工作繁重，其中主要有结算审计。在专项审计工作中，审计部首先摸清前期结算进展情况，存在的问题和争议，安排专职人员根据原始基础资料做出准确的结算，并多次到上级主管部门克难攻关，查找法律依据，加班加点，查找资料，书面上报“意见书”给专业主管部门驳斥有关单位的不公正资料，组织人员及时跟进，掌握情况后，加班加点出具准确数据。

三、加强管理，为审计工作打好基础

1、规章制度的建立：根据集团领导要求，我们起草了《审计部工作职责》《审计部人员岗位工作职责》和《审计部工作流程》，对部分审计事项作出了详细的规定，通过较为规范的审计程序，对业务流程进行了控制，提高了审计质量，增加了工作的透明度，保证了审计工作的独立、客观、公正。

2、专业技能培训：审计工作任务多、涉及面广，人员相对较少，审计质量的好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素质，为了进一步提高审计人员的专业素质和管理能力，我们在平时的工作中，除了要求每人做好基本工作外，还要学习其他专业知识，如精通土建专业的要掌握安装知识，做安装的要掌握土建等，使审计人员知识多元化。由于审计工作人员少、任务重，平时一人干多项或多种工作，穿插配合进行，工作量很大，加班加点是经常的事。

四、总结经验、提高工作质量

过去的一年中，虽然取得了一定的成绩，但仍存在着一些不足之处，主要表现在：

1、由于审计部是内部监管部门，个别部门和人员对监管有一定的抵触情绪，不利于审计部全面准确的掌握情况。

2、各相关部门对工作流程了解不够，造成了审计工作相对滞后，在今后的工作中，我们在认真做好审计工作的同时，须更加注重同各级管理层的交流与沟通，争取各级管理层的理解和信任。

3、人员知识结构还难以满足集团全面审计的要求。

4、进一步提高服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督于服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。

五、下一步工作设想

1、完善子公司制度体系及内部审计工作流程，建立健全科学、严密、配套、有效的制度体系。补充和完善各项管理流程，减少管理漏洞，降低管理风险，通过规范的审计程序，控制整个业务流程。

2、转换思路，向多元化内部审计发展，把内部审计的思路从查找现存的错误，转向为识别和查找业务工作中的风险点和可控制点，从事后追踪逐步转为事前和事中的监督与防范。

3、建立内部审计激励机制。对内部审计人员的工作进行监督、考核和评价，肯定成绩，并进行适当奖励，激发审计人员的工作热情。

六、下一步措施

从一年工作情况来看，下一步工作要着重注意以下几方面的问题：

1、结算、割算方面的隐蔽签证资料，随着公司的调整需做重点核查核对工作，对内容不完善或相对矛盾的签证，进行统计上报，希望现场工作人员认真、准确、客观地签收相关工程量。

2、割算前最好对各工程出具完整的预算，割算过程中要注意搜集分析，发现偏差及时调整。另外要学会经济指标分析，养成自我审查和评估的习惯，使我们的工作能力和业务水平不断提高。

3、定价方面，要求各指挥部提供书面做法、报价及工程量等资料，以免有些做法变更后，导致核价内容与做法不一致。

4、合同方面，签订前，针对工程实际情况，合理确定工程成本，考虑合理利润，在公平自愿的情况下，签订施工合同。

5、加强工作作风建设，端正工作态度，提高服务质量，树立工作形象。审计部是集团公司的窗口之一，在下一步的工作中，我们要提高服务意识，加强认识，树立良好的工作形象。

总之，在今后的日子里，审计部在公司领导的重视和支持下，内部审计工作一定本着“监督服务、查错纠弊、促进管理”的宗旨，加强内部审计专业培训、提高专业水平，不断改进工作方法，进一步提高监督与服务并重的理念，坚持实事求是，客观公正的工作态度，更加努力的把工作做细、做好。

工程审计工作总结

xx年，审计处在学校党委和行政的领导下，按照省教育纪工委有关审计工作要求和学校年度审计工作计划，紧紧围绕学校中心工作，积极履行审计职能，较好地发挥了监督和服务作用,全年共完成审计项目79项，其中处级领导干部经济责任审计2项，财务收支审计2项，审计调查1项，专项审计3项，基建、修缮工程审计71项，审计金额1.19亿元。

1、严格基建、修缮工程项目的审计控制制度，确保工程审计质量。审计处从接收报审资料的完整性审查入手，对需要外审的新建和修缮工程项目，实行项目负责人审计制度。即在慎重公开选择事务所的基础上，首先对送审资料进行初审，处领导和项目负责人全程参与现场勘查、对帐等审计过程，协调解决审计过程中遇到的问题，最后对外审结果进行有重点的复核。初审、参与、复核的控制程序既有效的保证了审计质量，又为学校节约了委托审计费用。

对简单的小型修缮工程实行项目负责人、复核、分管处领导组成的审计组自审审计制度，截至xx年12月31日，全年共完成基建、修缮工程项目审计71项，其中自审项目31项。审核资金总额7820.39万元，审减426.92万元。

2、受党委组织部委托，对2位处级领导干部进行了离任经济责任审计，审计工作中坚持客观公正、实事求是的原则，将经济管理工作的有效性、办学经费使用的效益性作为评价重点，如实客观地对领导干部任期内的经济责任进行评价，并提出了切实可行的审计意见和建议

3、完成了对经营性资产管理有限公司及其所属周边开发部xx年10月至xx年5月的财务收支情况和后勤集团及其所属饮食中心、招待所、幼儿园xx年1月至xx年5月财务收支情况的审计，审计资金总额4101.72万元。同时对学校投资控股的陕西科信服装有限公司的经营情况进行了专项审计调查，针对合同管理、协议执行、帐务处理等方面存在的问题，提出审计意见及建议27条。

4、完成了3项纵向科研课题经费决算的审核工作;

5、积极参与学校合同审签事项，共完成合同审签百余份。

6、参与学校有关工程和大宗物资采购招投标、清理小金库、银行账户和对行政部门规章制度的会审等工作。

7、完成了教育纪工委安排的有关审计工作检查工作。

8、在学校开展规章制度“废”“改”“立”工作中，完成了《领导干部任期经济责任审计实施办法》、《科研经费决算审签办法》、《审计项目委托审计管理办法》等规章制度的起草工作。

完成了《经济责任审计读本》的编写。

目前，我处正在进行福州分院成立以来的财务收支情况审计和22#23#职工住宅楼工程、临潼校区08、09、xx年绿化工程等项目审核工作。

一、20xx年集团公司工程技术管理系统工作整体运行情况工作总结

1、开展校企合作、成立联合科技研发中心。今年以来，我们积极开展与高等院校和科研机构的合作，开辟工程建设领域产、学、研联合的科技创新之路。先后分别与浙江大学、浙江建设职业技术学院和北京国信企联文化发展中心签订了产、学、研联合的科技创新合作协议，成立了金厦建设集团·浙江建设职业技术学院联合技术研究中心。

2、研发自主知识产权、工程建设工法的开发与应用。根据国家政策的需要、建筑业发展形势的需要和企业自身发展的需要，我们积极开展宣传落实科技创新、提炼工法和实用专利的编写与申报活动。邀请浙江大学毛义华教授和浙江建筑职业技术学院陈树东博士分别到内蒙古自治区赤峰市体育馆工地、梦展花园工地等项目部开展了国家级工法的编制要点及申报要求的专题讲座，提高了项目部对科技创新的意识，加大了科技活动的投入，促进了先进的施工工艺形成公司的工法，促使了公司的先进技术成为公司的专利得到保护。我们积极与浙江大学联合开展自主知识产权的研究工作，今年共申报了五项实用新型自主研发专利，其中二项专利通过中华人民共和国国家版权局颁布《计算机软件著作权登记证书》。我们积极与浙江大学、浙 1

江建设职业技术学院和北京国信企联文化发展中心联合开展工法的开法与应用，今年共申报了七项省级工法。

3、起动信息化建设，提升集团公司管理水平。为了有序地开展集团公司信息化建设，拟定了集团公司信息化建设的总体设想;修改完善了综合项目管理信息系统建设项目的《投标邀请书》、《评标细则》、《合同书》等。为了稳步地开展公司的信息化建设，少走弯路，特邀浙江大学信息化专家王建江教授进行信息化建设指导和合作，并签暑了信息化建设的技术咨询合同，现集团公司信息化建设的部分硬件设备(主机)建设已基本完成，其他相关工作正在稳步有序地展开。

4、加强施工组织设计及专项方案的审核，提升各项方案的执行力。为了使施工组织设计和专项方案具有针对性，并在实际施工中得到进一步的贯彻落实，我们严格按照建设部建质[20xx]87号文件关于《危险性较大的分部分项工程安全管理办法》、建设部建质[20xx]254号文件关于《建设工程高大模板支撑系统施工安全监督管理导则》及相关规定进行审核，对有的不符合有关规范、规程要求，照搬照套类似工程，未进行认真编写与验算，漏洞百出，无法起到指导施工生产作用的施工组织设计和专项方案，及时给予指出存在的问题，严格把关，尽可能提高施工方案的质量，使其具有针对性、可操作性。对于超过一定规模分部分项工程的专项方案，及时给予危险性较大方案的编制指导，并参与专家论证工作。

5、按照三个体系标准要求建立与实施，确保集团公司三个管理体系的正常有效运行和持续改进。在集团公司范围内开展了三个体系

宣贯工作，加强对质量、环境和职业健康安全一体化管理体系运行的领导，推动集团公司质量、环境和职业健康安全管理体系的正常有效运行和持续改进，对集团公司各职能处室和梦展花园等项目部按三个体系标准要求进行了交底落实，对不符合要求的项目部开展了pdca 活动，得到持续改进，及时处理了和职业健康安全管理有关问题。经过大家共同努力，集团公司三个体系20xx年年度审核认证工作获得一次性通过。

6、积极推进工程质量创优，努力做好创优工程的服务工作。参加了金华市建筑业管理局组织的20xx年度工程创优工作会议，认真听取了省建协领导、专家对浙江省20xx年度创钱江杯工作的指导，根据会议精神要求，对集团公司正在工程质量创优的项目进行了落实。

二、20xx年集团公司工程技术管理工作总体思路和设想

1、加强集团公司工程技术管理队伍。20xx年必须加大技术管理人员的引进、招聘力度，增强集团公司整体技术管理人员队伍。一方面是加强项目管理的需要，有许多工程项目部没有按公司要求配置与工程项目规模相匹配的工程项目技术管理人员，从而难以保证工程项目保质、保量、如期的完成。在新开工的工程项目，必须严格按 “四部一室”的要求配置相应的既有上岗证书又有实际技术管理能力的技术人员，确保工程项目正常、有序、高效的运转。另一方面是建立企业技术中心的需要，根据省部级企业技术中心标准的要求：高级职称以上工程技术管理人员不少于25人和国家注册的一级建造师等工程技术管理人员不少于50人。对照前述标准要求，还有相当的距离，所以我们必须加强工程技术管理人员队伍建设，以增强集团公司科技研发力度。

2、加强工程项目施工组织设计和专项方案的审核。工程项目技术负责人应在工程开工前结合工程实际情况编制补充和完善投标施工组织设计;在施工过程中，根据实际情况分阶段编制各类专项施工方案。编完施组设计和专项方案后必须由项目经理进行审核签认，然后上报公司审核和审批。对于危险性较大工程专项施工方案必须按照建设部建质[20xx]87号文件关于《危险性较大的分部分项工程安全管理办法》要求组织专家论证工作，只有在与会专家一致同意方案通过，经公司批准后，方可实施。避免因指导性文件的错误给工程施工带业风险。

3、加强集团公司科技创新力度。20xx年我们集团公司要继续加强与浙江大学合作，开展自主知识产权的研究工作，计划申报实用型专利和发明型专利四项。加强集团公司与浙江大学和城建九公司赤峰项目部合作，计划联合申报省级工法二项。加强集团公司与浙江建设职业技术学院合作，计划联合申报省级工法二项。加强与兄弟单位的合作，计划联合申报省级工法四项。

4、加强集团公司信息化建设。公司将继续与浙江大学合作，进行集团公司工程管理系统软件的开发，计划在今年内建成一个平台，六大系统。

5、加强集团公司的工程质量创优工作。对设计样式新型、结构有特色、工程规模符合创优条件的公建项目，积极开展工程质量创优指导和申报工作。如永康市国税务局综合办公楼工程，我们集团公司相关职能部门将努力协助该项目部争取获得双龙杯的同时，积极进行钱江杯的申报工作。

6、加强三个体系标准要求建立与实施。今年三个管理体系认证证书已到期，需要重新贯标认证。因此，在集团公司范围内开展了三个体系宣贯工作，加强对质量、环境和职业健康安全一体化管理体系运行的领导，推动集团公司质量、环境和职业健康安全管理体系的正常有效运行和持续改进。

7月26日，在会计师事务所为期两周的实习于这天告一段落，在这段时间里，我主要进行了如下资料的实践工作。

一、向会计师了解审计程序，学习审计工作底稿的编制。

由于7、8月份是报表审计工作的淡季，年报审计工作一般已经结束，半年报的审计业务较少，因此在实习期间未曾实际经历报表的审计工作。但透过与注册会计师们的交谈及对审计工作底稿的翻阅，我对审计业务的过程有了一个更具体更深刻的认识。

实际操作中，审计业务的程序如下：

(一)准备阶段。

1、安排审计任务、选派审计人员、组成项目审计小组、确定项目负责人。

2、审计前，提前和被审计单位沟通交流，提出审计时须准备的资料。

出外勤的前一天，会打电话和单位联系，先询问一下单位的会计记账状况，让他们准备好第二天需要的资料，准备好审计的场所。

3、由被审计单位事先带给有关资料;

审计资料一般包括营业执照、税务证、验资报告、上年度审计报告、企业所得税申报表草稿，企业总账，明账，资产负债表，原始凭证上，记账凭证等。这些都要取得原件，要将复印件或原件在后续程序中归档。

4、制定审计工作方案，并由负责人分配任务。

(二)实施阶段

1、召开审计准备会议，明确审计意图;

审计当天，在审计之前负责某公司的审计小组成员会开个会，使各成员都明白审计目的，和审计中需要注意的问题。

2、与被审计单位管理层，财务人员及其它相关人员沟通，了解企业总体环境及内部控制状况。

3、检查评价讨论公司内部控制制度，确定财务报告层次及认定层次的风险状况并根据对风险的判定状况制定进一步审计程序;

透过在公司审计，发现公司中存在的问题，小组成员讨论公司的内部控制问题，进而在容易出现问题的地方给予更多的关注。

4、查阅有关文件及会计资料，审查会计凭证、帐簿、报表及其所反映的经济活动状况，被审计单位应当配合审计机关的工作，并带给必要的工作条件。

对应资产负债表和利润表上发生的各科目，逐项进行审计。对有问题的科目，可查阅公司明细账，原始凭证，并要求公司带给有关证明文件等。

5、按规定做好审计记录，编写审计工作底稿，对需进一步核查的问题应及时调查、取证。

对于需要获得完整，适当的审计证据以得出审计结论的科目，进行现场盘点，向相关业务单位及银行，国家机关函证，根据实质性程序的状况对相关认定进行评估。

审计底稿要按照所得税审计底稿要求的格式和资料来编写，保证审计底稿的完整，清晰。证据务必充分。

(三)审计报告阶段

1、分析、整理、复核审计工作底稿;

由于事务所的审计客户所里的客户一般都是账比较简单的，所以一天都能够审完。回到所里再分析、整理工作底稿。

2、撰写审计报告初稿，并提交讨论审核后定稿;

透过审计底稿，写审计报告初稿。并且经过三级复核。

3、审计报告初稿送被审计单位征求意见，被审计单位有异议的即时告诉审计单位;

所里初稿定了时，要就初稿资料征求被审单位意见，如果被审单位有意见时，双方即时协调。

4、审计小组对被审计单位回到的意见应进一步复核查清，经讨论后并修改审计报告;

审计小组综合被审单位意见，对审计底稿进行再一次审查。

5、按照客观公正、实事求是的原则出具审计报告，同时报所领导审批，并送达被审计单位，由被审计单位签收。

6、对审计结果的落实状况进行回访、后续审计。

7、在审计项目终结后，归纳整理好有关项目的档案资料，移交档案室统一归档管理。

审计结束，则所有资料归档案室统一管理。

二、参与某制造企业的验资工作，与其管理层、会计人员进行沟通，查阅有关文件及会计资料，向被验资单位开户银行及业务单位函证，涉及境外投资部分向外汇管理局函证，协助编制验资工作底稿。

7月24日，跟随所里的高会计前往北仑为一制造企业进行验资工作。

上午，我跟高会计来到北仑会计公司，该公司系被验资单位的代理记账机构，被审计单位系一中型外商投资企业，主要从事机械制造业务，其财务报表都在会计公司。

我们来到会计公司后，首先调出了被审计单位的会计资料，包括账簿、报表、凭证。根据资产负债表，首先登记到文档中(文档的空白版本如有需要能够带给)，然后跟据资产负债表中所涉涉及的项目调出会计公司电算化财务系统中的明细账登记余额，作为电算化系统的对账，看是否与资产表中的余额相符。再检查书面的会计凭证，以及原始凭证，并作检查记录，复印所需存档材料(应收账款的原始及记账凭证等，工商注册，外汇使用证等)，根据账簿填写银行及企业函证，由于银行较近，故下午由我们直接送去。随后，被审计单位的管理人员来到现场，我们进行了询问与沟通，由该单位领导在部分所需文件上加盖公章。

下午一向在跑银行，拿对账单和函证，去了农业银行和商业银行。客户很客气，一向用车载我们，不然真是，热的不行，这次的外勤工作让我感受到做会计师真的很辛苦。最后去了外汇管理局，由于客户单位是外商投资企业，因此还需要向外汇管理局进行相关函证。提交了所需资料后，工作人员确认无误盖完章，这才了事。回到事务所后，我协助高会计加班赶验资报告，这样就算结束了。因为验次，虽然企业算是中等，但账户还算是不多，初始设立，对余额的关注多一些。

另外，拿到了一份验资的空表，算是对这天一天的外勤的一个总结，看到了整个报告就应出具的大部份资料。

三、协助文档整理工作，整理上半年审计、验资等业务工作底稿，在整理的同时观察底稿的构成、具体审计程序及业务所需资料资料。

虽然没有实际接触年报审计工作，但在文档整理时，也翻阅了许多工作底稿，对底稿的构成，审计等业务程序的控制，实施所有审计程序的过程中所需资料的资料等有了具体了解，另外，观察了分析程序的步骤，对于横向纵向数据分析有了必须了解。

四、收获与感想

透过这次在会计师事务所的实习，使我在即将毕业前学到了很多东西，很多课本上没有而工作以后又务必具备的东西。

明白事务所工作的主要职责范围，机构构成，学到了一些必备的办公室事物处理，了解了最近的会计政策法规，并逐渐熟悉了审计业务的流程以及关键步骤。

体会到作为会计师事务所外部审计职责的重要性，无论从社会发展还是企业生存，完善的财务制度是至关重要的，而作为会计师事务所，肩负着外部审计这一重任。而作为事务所人员务必具备良好的个人品质，同时应具备较好的业务潜力和身体素质，这样才能很好的适应并胜任这一重要的工作。

同时，作为事务所的实习人员，在审计过程中看到了很多的账本账册，也体会到了作为企业或者单位会计人员的工作。会计其实更讲究的是它的实际操作性和实践性。。每一笔业务的发生，都要根据其原始凭证，一一登记入记账凭证，明细账，日记账，三栏式账，多栏式账，总账等等可能连通起来的账户。这为其一。会计的每一笔账务都有依有据，而且是逐一按时间顺序登记下来的，极具逻辑性，这为其二。在会计的实践中，漏账，错账的更正，都不允许随意添改，不容弄虚作假。每一个程序，步骤都得以会计制度为前提，为基础。体现了会计的规范性。对于登账:首先要根据业务的发生，取得原始凭证，将其登记记账凭证。然后，根据记账凭证，登记其明细账。期末，填写科目汇总表以及试算平衡表，最后才把它登记入总账。结转其成本后，根据总账合计，填制资产负债表，利润表，损益表等等年度报表。这就是会计操作的一般顺序和基本流程。

另外，财务，审计本身就是比较烦琐的工作，应对那么多的枯燥无味的账目和数字时常会心生烦闷，厌倦，以致于错漏百出，而愈错愈烦，愈烦愈错。务必调整好心态，只要你用心地做，反而会左右逢源。越做越觉乐趣，越做越起劲。

对于这次实习，同样存在着一些不足之处。一是实习时间短，时间不足以对事务所所有业务都有一完整的了解，对于审计业务也是浅尝辄止，没能接触到更多业务类型;第二，参与审计的都是业务较为中小企业，没有涉及规模较大，业务繁杂的大型企业;第三，对于课本学习资料有所遗忘，以至于在实践过程中时常不知如何解决。

对于以上问题，还需要在今后有机会的实习过程或者工作过程中注意改善和解决。

分析总结人际关系方面

人与人之间的相处必不可少，所以对自己的人际关系进行总结可以更加有利自已处理人际关系上面的事情。下面是第一范文网小编为你整理的分析总结人际关系方面，希望对你有帮助。

人际关系与他人认知

从人际认知的角度来看，对人际关系的认知应该分为对他人的认知和自我认知两个维度。通过对他人语言、行为、表情的把握，我们会对其产生最初的印象和评价。我是一个十分注重非言语表达的人，也就是说我始终十分在意周围人的目光和表情，因为我认为在语言沟通之前，目光会给对方直接的信号来表明自己的态度，比语言更直接更可靠。因此在语言交流之前，我往往注意对方的目光和神态。眼神可以毫无保留地传达一个人的喜怒哀惧，但为了避免冲突，人们往往会话锋一转，而避重就轻。也正是因为我注重表情，身边的同学大多认为我是个相对可靠，理解他们的人，可以作为知心朋友相处，但有时对于我来说，这样细致地观察会给自己带来不必要的负担，对行为做出的反应简单而直接，不用经过大脑深加工便可以完成，而因为一个转瞬即逝的表情而思考，未免有些给自己添麻烦，偶尔被人误解为心多的人。

人际关系与自我认知

因此，从人际印象的角度讲，印象管理也是我们在人际交往中所使用的直接或间接的手段，我们运用多种策略控制和反馈自己在别人眼中的印象，希望自己可以得到对方的尊重和认可，不仅如此，有时甚至会希望对方向自己提出相应的报答行为，以便能更好地作出判断和决策。“走自己的路，让别人说去吧”，这句话看似潇洒，却没有多少人能真正做到如此豁达，因为我们不仅仅因自己而生活，更多依靠周围的人和事，别人对自己的评价就会显得尤为重要。我是一个十分在意别人看法的人，自己的举手投足之间会给他人带来怎样的印象是我比较关心的话题，在别人表达不满或者建议时，就会迫不及待地想要改正，不是想要改正自己的做法，而是改变对方的印象。尤其是在处理师生关系时，往往触碰到学生最敏感的神经，我会尽量保持得体的形象出现在老师面前，通常都会表现得安静、内敛，一是为了维护自己作为学生需要学习的尊严，二是为了回避自己在知识上的贫乏。

我个人认为，交换的根源在于缺乏，无论是物质上还是情感上，有缺失，有需求才会想要得到。根据马斯洛需要层次理论，在满足人基本生理需要之后，产生更高层次的需要。奥德弗将需要层次压缩为三种，生存需要，成员发展需要，相互关系需要。一旦需要有所缺失，我们就会想要从他人那里得到补偿。有时候我会觉得自己是一个自卑和自负的人，如果不给予，就会不自信，别人给与的关注度降低，就会不习惯，所以我做事比较高调，也是为了证明自己。也许身边的同学偶尔会觉得我有些强势，有些要求过高，其实这是外强中干的体现，内心越自卑，就会表现得越自信。也可以说，从内心看，我有自信的需要，或者是高成就需要，把事情做到最好来增强自信心。上大学之前，我也是个比较自负的人，只关心个人的需要，强调自己的感受，在人际交往中表现为目中无人。与同伴相聚，不高兴时会不分场合地乱发脾气，高兴时则海阔天空、手舞足蹈讲个痛快，全然不考虑别人的情绪和别人的态度。另外，在对自己与别人的关系上，过高地估计了彼此的亲密度，讲一些该讲的话。这种过于亲昵的行为，反而会使人出于心理防范而与之疏远。这是一种人际交往时的心理障碍，生活在大学的小社会让我学到了很多，渐渐与周围同学处于自然的交往状态，很轻松，遇到不开心的事也学会忍让，先追究自己的错误和缺陷，这样才能更好地与他人相处。

人际关系与个人魅力

一个人的社交圈大小，与其个人的人际魅力关系密切，或者可以说，个人吸引力会使得人与人交往沟通变得顺畅和轻松。人际魅力通过人际吸引而表现出来，人际吸引是人与人之间在情感方面相互喜欢和亲密的心理关系，是心理距离缩短的表现。它是人际关系的一种积极的心理状态，是一种普遍的社会心理现象。人际交往是一个相互影响、相互作用的动态过程，人际吸引既体现在个人的特点上又体现在双方的关系状态中。个人的外貌，个性品质，能力等等都决定了个人魅力的大小。我们喜欢和有个人魅力的人交流，这样不仅能提升自己的个人魅力，也可以迅速扩大自己的社交范围。

人际关系与他人冲突

一切人际交往的不和谐因素皆来自于人际冲突，正是由于冲突才会产生各种不正当竞争，以及一些极端的手段。相互争辩或彼此抵触的行为便是冲突。一般情况下，产生冲突的原因是人们都坚持自己的意见，常常以为自己的看法是最客观最合情理的，为了印证自己的观点而与他人争论。在此我想强调的是与家人的冲突往往来自期望值过高。正所谓爱之深，责之切，我常常会与家人起冲突，因为20多年在父母身边长大，他们应当了解我，理解我，所以每当他们责备或者抱怨时我的大小姐脾气一发不可收拾。现在看来我忽略了他们的感受，对其期望值过高，他们照顾我的饮食起居，却无法跟随我的情感发展，加上所接触的知识面不同，思考问题的角度必然不同，我们又处于年少轻狂的时期，与家人的冲突是很难避免的，但相互的理解和支持却是必须的。良好的人际关系不仅仅体现在学校，社会中，也充分地体现在家庭中。如果我们不能很好地协调与家人的关系，又怎能处理好与陌生人的关系呢?在大学里，我所经历的，见过的很大部分冲突来自于忌妒的情绪，而恰恰这种情绪很容易产生，如室友拿到奖学金，你却因一名之差而丧失机会，或者成绩不如你的同学比你提前入党。这种情况在大学中已经不稀奇了。西班牙作家赛万斯说过：“忌妒者总是用望远镜观察一切，在望远镜中，小物体变大，矮个子变成巨人，疑点变成事实。”忌妒是一种不服，不悦，失落，甚至仇视的消极情感，有些人还会因为这种情感而恶语中伤他人，当别人有难时却隔岸观火。我个人认为存在忌妒心理很常见，也是一种正常现象，很少有人能做到身边的人功成名就时自己无动于衷，重要的是我们能否客观地评价他人取得成绩的原因，然后给自己提供动力，把消极情绪转化为积极情绪，将冲突化为奋斗的目标前行，在解决人际冲突之前，首先化解自己内心的矛盾冲突。

人际关系与自我的心理健康

人际交往与心理健康之间有着重要的联系，良好的人际关系来源于健康的心理状态，自信、乐观、从容、友爱、助人、谦虚、宽容等等，这些良好的行为品质都可以在人际交往中起到很好的促进作用，同时，健康的人际关系也可以使人舒缓压力、平复情绪，对人们的个人发展、身心健康也起到了积极的作用。另一方面，那些在人际关系中出现问题的人，也会多多少少存在着一些心理问题，甚至是人际交往的心理障碍，在人与人的交往中，他们更多地表现出自负、自卑、干涉他人、多疑、敏感、嫉妒等消极心理，从而导致了人际交往的一次次挫败。作为大学生我们需要做的就是稳定自己的情绪，积极面对生活，培养自己为人处世的能力，做有益于自己，家庭，社会的事。在人际关系的课程中我意识到了自己很多的不足，也学会了很多处理问题的方式，希望可以将理论和实践更好地结合起来，调节好自己的心态。

审计人员个人年底工作总结报告

篇一：

我校在20xx年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理，促进学校财务管理规范、协调发展起到了积极作用。我校内部审计小组根据教育局审计室20xx年度年初工作计划和学校内部审计计划，在本年度完成了以下工作：

主要工作内容：

一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。

二、认真学习相关业务，及时了解对农村义务教育经费保障的各项政策。在具体工作中对学校是否按政策规范收费、对作业本费的使用及结算情况、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计，保证内部审计在落实本校教育经费保障体制中的作用。

三、对学校的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地提高了教育经费使用效益。根据学校经济活动特点，今年我校内部审计的主要内容有：

1、对学校的各项收入进行了审核，内审小组认为学校的所有收入都及时入账，并纳入了学校的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移学校收入的情况。

2、对学校的各项支出情况，包括教师工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情况进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失浪费等行为，内审认为均符合有关规定要求。各项支出均属合理。

3、对于学校的资产构成情况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清理。

4、对学校的负债也作了相应审计，学校从xx年后没有产生新债，更没有举债消费。

5、对学校收费情况进行了重点审计，未发现乱收费现象，学校收费合理，只按规定收取了相应的生活费，且按月收取，用规定收据一月一开，并做到了收前公示。并对学生生活费给予了补助。

四、认真贯彻上级内审部门的文件精神，及时完成了教育局安排的各项工作。

审计工作中的措施

1、严格执行了年度审计工作计划，提高了对计划严肃性的认识。在具体审计工作中坚持原则，实事求是，客观公正地看待和处理问题。

2、全面审计，突出重点。对学校的财务审计既以真实性为基础把基本情况摸清楚，又抓重点问题进行深入地分析，争取了从机制上和制度上提出解决问题的办法。

3、完善了制度，严格了管理。严格审计质量管理，实行审计全过程质量控制，将审计准则、审计质量控制标准和制度落实到了审计方案、审计证据、审计底稿、审计报告等审计工作的各个环节。

4、今后进一步加强学习和培训，把审计工作做得更好。

篇二：

我于xx年通过xx省公务员考试，进入审计局工作。一年来，我能够热衷本职工作，严格要求自己，摆正工作位置，时刻保持“谦虚”、“谨慎”、“律己”的态度，在领导的关心和同事们的帮助支持下，勤奋学习，努力提高自我，勤奋工作，履行好岗位职责，得到了领导和前辈们的肯定。现将一年来的学习、工作情况作如下简要个人工作总结：

一、强化理论和业务学习，不断提高自身综合素质。

作为一名刚踏入社会的大学毕业生，随着人生角色的转变，许多问题纷至沓来：缺乏工作和社会经验，理论有余、实践不足，加之自身并不是审计专业毕业，对审计相关法律法规和工作程序接触不多。因而只有不断加强学习，积累充实自己，才能更好的进入角色，做好工作。

一是加强思想政治学习，认真学习邓小平理论和“三个代表”重要思想，认真学习和贯彻党和国家制定的各项路线、方针、政策，保持政治上的清醒和坚定。坚定为人民服务的信念。

二是认真学习业务知识，虚心向前辈学习，一年来，在领导和同事的帮助下，我对工程审计有了更深层的认识，主审了人防经费专项审计，先后参加了省公路审计、仙女湖行政楼装饰工程、法院大楼、并通过了审计系统计算机初级考试，现正报考注册工程造价师考试，在自学和实践中我学到了许许多多学校与书本上学不到的知识和经验，我始终认为只有平时，多看、多想，多问、主动向领导、向同事请教。

XX年我局内部审计工作在省局指导下，在局党组的直接领导下，积极贯彻党的及xx届四中全会精神，认真学习和执行《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，按照省局有关内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，维*纪，促进管理的宗旨，积极引导本局内部审计机构在加强单位经济管理和实现经济目标等方面发挥积极的作用，实现内部审计为单位目标而服务的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位责任制和内部检查制度，确定了“法定代表人离任与工程竣工决算项目”两项必审，全面加强领导人任期内经济责任审计、坚持“有离必审”和“先审后离”等经济责任审计方针，通过经济责任审计，不仅达到了客观评价县区分局一把手的工作业绩，确保国有资产和资金不流失，也为局党组考核和任用干部提供了参考依据。重视专项审计和审计调查，加强大宗资产采购比价审计、加强内控制度评审，取得了较好成绩。

按照年初制定的工作目标，在XX年度带领内审工作组，利用两个多月的时间对本系统县区分局、局机关、培训中心、农场等12个单位进行了内部审计工作。在内部审计工作中，重点注意了严把审计程序关。在对县区局进行内部审计时，注意审计项目的立项，审前调查，制定实施方案，印发审计通知书，实施审计过程及审计报告征求意见等各环节的记录规范。严把审计实施关。实施审计工作严格按照审计方案确定的范围、审计内容、审计目标进行，审计工作符合审计法律、法规和相关的审计准则。严把审计报告关。对检查结束后形成的审查审计报告规范撰写，注意与审计事项有关的事实，包括被审计单位的财政财务收支真实、合法、效益的全面事实和违反规定和财政财务收支的事实清楚，审计报告中的收支数额与违纪资金与审计工作底稿中的有关数字相符。严把审计处理关。注意重点审查审计揭露问题清楚，数字确凿，定性准确，适用法律、法规、规章正确、具体、有效，处理处罚意见适当。严把审计评价及建议关。

审计评价是内部审计机关对被审计单位及被审计人员的审计意见，审计评价是否符合被审计单位及被审计人员的实际，关系到被审计单位及被审计人员的利益和荣誉，特别是对领导干部任期经济责任审计评价要更加谨慎。我们在工作中特别注意提出切实可行的审计建议，避免大而化之，方便被审计单位采纳整改。通过上述一系列做法，我局的内部审计工作得到了有效的开展，取得了良好的监督效果，杜塞漏洞，防患未然，对大庆地税系统的财务管理工作起到了有效的监督管理，内部审计工作得到了省局和我局党组的高度评价。在今后的内审工作中要依照“依法审计、围绕中心、突出重点、不断创新”的工作方针，不断改进工作方法，提高内部审计工作质量，争取更好成绩。

审计工程管理部工程审计组积极贯彻管理创新精神，加强业务能力的创新学习，提高自身素质，将管理创新理念深入到工程审计工作的每一个环节中去，加大工程审计力度，拓展工程审计范围，提升工程审计高度，将集团总公司的工程审计工作做到更加规范化，更加系统化，将管理创新的工作理念与工程审计工作的具体工作紧密结合，认真努力做好集团总公司各类大小工程项目和技改工程项目的全过程工程审计监督工作与项目竣工结算工作，努力降低集团总公司建设工程的建设成本。在20_年上半年，工程审计组主要做了以下工作：

1.加强工程审计工作的全过程管理创新，做好集团总公司技改工程项目和其它各类大小工程项目的全过程工程审计监督工作。

工程审计组紧紧围绕管理创新，积极贯彻管理创新精神，转换工程审计理念，在对集团总公司各大技改工程项目和其它各类大小工程项目做的工程审计工作时，工程审计组将管理创新理念深入工作实际之中，管理创新事前审计理念。在上半年，工程审计对各类工程项目的工程建设情况做了细致深入的现场勘查和抽检工作，对施工现场正在进行的隐蔽工程和土方沟槽开挖部分都做到现场勘查落实，做到了工程量的审计事前监督，减少了传统事后审计时决算工程量依据模糊情况的发生，使工程审计工作的管理创新发挥出了显著的效果，有效地做好了对集团总公司工程建设成本的控制。

2.做好工程审计工作的竣工结算工作的管理创新，加大工程审计

力度，做好集团总公司各类工程项目与部分技改工程项目竣工结算的工程审计工作。工程审计组将管理创新的理念贯穿工程审计工作的每一个细节之中，管理创新工程审计思路，在对各类工程项目的决算审计工作时，加强与项目建设的负责技术人员沟通，深入工程现场落实工程量，进一步系统了竣工审计的程序，细化了工程审计的每一个环节，例如：中国北方冶建集团承建的集团总公司高炉大修工程，报审金额7589.19万元，审定金额7373.83万元，审减金额为215.36万元.通过核对项目工程的竣工资料和现场勘察落实等方式，加大了工程项目竣工结算的审减力度，为集团总公司大大降低了工程建设成本，做出了审计工作人员应有的贡献。

3.全力以赴做好与技改工程相关的职能工作，一切服务于技改工程。

审计工程管理部工程审计组在完成自身工程审计工作以外，全力以赴配合与技改工程相关的职能工作，将工程审计工作的管理创新精神落实到审计工作的每一个工作细节中去，继续深化细化，对各大改造工程的建设过程、竣工验收工作进行全方位、全过程的工程审计监督，以技改工作的需要为审计的工作中心，积极做好与技改工程相关的服务与保障工作。为使工程按照工期顺利有序开展，工程审计组安排专人无论是节假日还是平日里加班加点，只要是技改工程需要，审计室工作就人员毫无怨言，坚决服务于技改工程，做好工程的招标工作;对于工程建设指挥部召开的技改工程相关会议，审计工程管理部工程审计组工作人员更是积极主动参加，无论是否节假日休息，家离单位多远，工作人员自费打车也要准时参加会议，积极献策献力，坚决发扬优良的工作作风，以高度的责任心、事业心投入到技改工程的建设中去。

审计工程管理部工程审计组目前正在做好对3炼钢技改工程、110KV变电站技改工程和35000m3/h制氧机工程的现场工作量的工程审计全范围全过程审计监督工作，并积极协调准备下一步工程审计的竣工验收审计核查工作的全面开展。在以后的工作中，工程审计组将继续充分发挥工程审计职能，将管理创新理念深化落实到每一项具体的实际工作中去，努力干好自己的本职工作，提高自身素质的培养和建设，加强学习，遵纪守法，将自己全身心地投入到集团总公司的发展和建设中去，为集团总公司的建设贡献自己的力量.

期中考试成绩已出，总体上很稳，只是与月考相反，爆了个冷门，反思其中缘由，总结几点：

一、月考刚过有些疲劳，我也有些不忍，写作业时，看他玩手机，听歌，没太管，睁一眼闭一眼的过去了，没有很认真的学习。

二、各科做题不是很积极，每天应付差事一样忙乎写作业，没有认真思考。

三、总觉得孩子精力有限，某一段时间偏文或理，总是东边日出西边雨，没有一次考试是阳光普照大地。月考理科超强，或多或少给了他一些怠慢的理由，月考文科垫底，刺激了他，一番努力，瞬间翻盘。

四、考理科时，由于月考很好，压力大，孩儿说考试时，紧张，思维较散，一直都不在状态，过后自己总结浮躁，急于求成，没有踏踏实实思考问题，而是一心想得高分。

通过这次考试，孩子认识到很多自身存在的问题，很好的总结了自己的思想心态的变化及不恰当的学习方式。如果能在未来的学习中再多增一些积极和踏实的态度，即使考不到最好的成绩，我也会觉得很欣慰。

20__年，我部门在公司总经理、各科室的共同领导与指导下，按照公司章程的要求和部署，坚持以"稳步发展，重点突破"为重要指导思想，以保持部门工作流程的完善化，正规化，人员组建稳定化为发展目标，以培养新旧接替互帮互助为出发点，结合部门实际，克服工作中存在的困难，基本完成了各项工作任务。现将我部门20__年外贸工作总结如下：

一、部门基本情况

截止目前，我部门有：

外贸业务员、单证、内务、以及客户服务人员共3人。并由总经理亲理总的原则指导工作。总经理助理协同安排相关事宜。公司进出口部从20xx年组建以来，不断进行尝试更新、更强、更有优势、风险更低、更具国际业务化的贸易结算方式。截至20xx年底，逐步由简单单一的t/t结算，转让信用证拓进到直开信用证，代理出口业务等。

货物直接出口到……等东南亚国家和地区，为进一步进入国际市场积累了宝贵经验。同时，公司总经理也给与我部门极大支持。在协调部署各展会的同时，亲赴国外与外商进行面对面的商务洽谈活动。并指导和调控公司销售由原来的主内销原则逐步转变为以出口创汇、抢占国际市场为销售主旨的营销理念。灵活多变的经营管理模式，使我进出口部业绩稳步提升。

本年年度末，公司直接出口销售产品计9474700码;累计销售金额为：2804842.31美元。

二、以创新思维为先导，加强团队业务竞争力

就企业而言，我国目前的优秀企业大都在市场前景且具一定竞争优势的成熟行业中，但处于行业的中下端位置，不仅无暴利可言，甚至利润稀薄。这些成熟行业技术发展趋势清晰，一般不会出现技术方向突变带来的行业格局大变。同时，这些行业需要巨大市场作为载体。中下端的企业要想同等的争取市场、争取市场利润和市场占有度，就必须掌控一定的独到经营模式。于是创新思维不得不被提出。

作为一个部门也一样，要想有更大的发展空间和膨胀力度，就必须拿出更新、更有效的工作手法。要创新，要自主的进行创新，并切与公司整体运营的创新经营同步的创新。

一、试题分析

本次试卷从字、词、句、段、阅读、习作各个方面对学生的知识、能力、习惯进行了全面而细致的检测，知识覆盖面广，题型多样，内容丰富，既注意了基础知识的巩固，又注意了灵活运用，基本覆盖了前半段课文的重点知识。

本次试卷体现了新课标的三维目标：(1)知识与技能方面。主要体现在基础知识上，如有拼音、字词、字音、形近字、反义词、谚语、排列成句、排列成段及课文里的语文知识等的检测。(2)过程与方法。本次二年级测评以阅读为专项对学生进行了测评，内容涵盖了概括、句子理解等。(3)情感态度与价值观。写作一题通过观察图，写一段话。总之，这张试卷是能够较为全面的检查学生学习情况及教师教学的实际情况的一份优秀试卷。

二、考试情况

本次参考39人，平均分71。5分，及格率81。2%，优秀率3%，低分率5%。

三、答题分析

(一)字词

1、读拼音，写词语，相信你能写得漂亮。此题是出现错误较多，一部分学生对生字词的掌握不够扎实。

2、选择正确的读音。学生掌握较好，“钉着”的“钉”的读音有大部分学生读错。

5、写反义词。 “宽”“贵” 二字有部分学生掌握不好。

3、4、6、7题形近字组词，音同字的运用，词语搭配，选词填空。学生完成较好。

(二)句子

8题把下面谚语补充完整。学生完成得不够好。学生错别字较多。

9、10、11题把下列各组词语排列成句子写下来，句子排列成句，和按课文内容填空对于学生来说有一定的难度，很多学生不会上下文连起来理解，答案是五花八门;还有的学生是都课文不熟，需要反复的背诵课文;还有一部分学生的拼音不过关，用拼音代替的大部分都是错的。可见在平时的学习中，老师只注重了学生字词的训练，而对课文的渗透还不到位，学生的理解和概括能力有待进一步提高。

(三)段落

阅读学生完成得不够好。主要是学生不理解词语和句子的含义。

(四)习作

学生对助人为乐的主题都比较熟悉，大部分学生能够根据要求写出短文。但大部分学生内容平淡，语言罗嗦。标点符号运用不当，错别字层出不穷，这都表明学生在平时的积累时，没有注意书写。

四、解决方法

在发现问题和基本分析的基础上，我对下一步语文教学初步提出以下几个建议：

1、加强字词的积累。

2、课内阅读效率要逐步提升。

阅读教学一定要紧紧抓住单元训练重点，引导学生感受、理解、欣赏、评价培养学生的独立阅读能力。要提倡整体感悟，抓住重点语句，细细地读，体会字里行间丰富的内涵。

3、课外阅读要攻克难关。

克服困难让学生做到“少做题，多读书，读好书，读整本的书。”以此来巩固课内学到的阅读方法，为学生口语表达和书面表达提供载体。

4、练笔要广开渠道。

一是要加强读写结合。要创设各种各样的语言训练的机会，让学生进行口头语言和书面语言的训练。二是要加大课后练笔。如写周记、摘抄优美语句……通过各种途径，使学生养成勤动笔的习惯，增加生活体验，丰富语言储备，提高写作能力。

通过试卷透视出我们当前语文教学的诸多问题，还存在一定的差距。教师要不断反省自己的教学，在教学实践中，不断地研究和探索，以提升学生的语文素养和自身的专业成长。

一、日常工作

出纳工作总结

1、适时提取备用金，保障每日现金的正常周转。

2、依据现金收支单据编制现金电子表、银行电子表。并每天交由会计审核。

3、每日清点库存现金，准确无误的处理好付款申请。

4、查询银行余额与帐面余额核对清楚，并查询已开发票的金额是否到帐。

5、定时收取电汇通知单，并做详细登记。

6、核对各类人员费用单并报销及借支(由经办人、部门主管、会计员签字后方可支付现金)，同时填写现金与费用电子表报销费用

7、登手工银行日记账及现金日记账。

8、做到现金、支票、财务章、收款专用章的安全保管。

9、本月认真核对员工的工资金额并准时发放工资。

10、按时缴纳本月社保，并做好增减员工的登记。

11、及时缴纳各项税金以及购买发票等日常工作。

12、及时采购及时备货。(认真与商务及时沟通，备货、收货、发货、

货物及时采购，定期给予经理与商务库存在库电子表，确保主要库存货物的充足供应)

13、材料入库，办理入库手续。物资进库时，必须填写付款单，办理

入库单，实际入库时认真登记。

14、材料出库。【各类货物的发出，必须由库管出具出库单，统一领取，领取后及时更改电脑数销售电子表格)，注意：业务人员必须拿出库单方可开具发票】

15、反馈信息(定时查询账户，查询货款到账情况，做好登记并告诉所属业务人员。)

16、核库(管理好库房，月底与会计进行核库，并作出相应，在库存，在途库存以及旧库库存并发给相关的人员。)。

17、认真做好现金，库存以及借款的周报表填写。

18、做到认真、积极配合业务人员、商务、会计的日常工作，服从领导的各项安排。

三、做好周报表的填写。

四、管理好库房，月底与会计进行盘库。

以上是我对自己工作的总结与计划的汇总，敬请各位领导与同事给予批评指正。在今后的工作当中，我将一如既往的努力工作，不断总结工作经验;努力学习，不断提高自己的专业知识和业务能力，为公司的辉煌发展而努力奋斗。

一年来，在公司领导的亲切关怀和指导下，我在审计科主任的岗位上，带领审计科的全体同仁严格按照审计计划，紧紧围绕公司提出的“加大核查、审核、监管力度，确保各项制度深入落实”这一工作目标，积极主动地在公司内部开展了审计工作。经过全体同志们的共同努力，取得了一定成绩，主要表现在：

1、从公司内审工作的开展上实现了由原来的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽领域的综合审计的转变，实现了从创建到各项工作得以健康发展的良性过渡。

2、从个人的工作能力发面，实现了从最初的不了解、不熟悉，工作过分谨慎小心，甚至有些领域不敢介入，到现在能大胆的、全面的开展工作的转变。

可以说经过大半年的努力，我现在已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任，有在座的各位部门领导的大力支持，再加上我们全体审计人员的勤奋工作，公司的内审工作一定能一年比一年有起色。同时也会得到公司领导和同志们的认可及欢迎。下面我从以下两个方面汇报工作：

一、20xx年的主要工作

1、严格审计的纪律和制度

审计部是一个比较新的部室，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，自从我调到审计科后的第一次全体会议上，就根据制定的年度工作计划，并结合内部人员的具体业务能力，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们工作的顺利展开打下了扎实的基础。

2、积极开展对分公司财务管理的监督和评价

XX科技园是我公司在设立的生产明胶的企业，由于种种原因，该公司一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度，从而使会计信息的反映带有很大的不真实性，也给总公司的财务管理带来了一定的风险性。根据公司领导的要求，我们在8月份对其帐目及库存进行检查审核的同时，先后分两个阶段对该公司的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照总公司的相关制度，帮助该公司制定其内部的财务管理制度，建立健全仓库管理的工作流程，健全会计核算的账簿体系，规范会计核算程序，建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段，对规范后的会计核算制度，实施正常的审计检查，通过这一系列工作，规范了该公司核算制度的同时，也教育了会计人员，增强了他们做好工作的责任心，起到了很好的效果。

3、严格费用报销规定，严格费用审核

审计是执行各种规章制度的前沿，审计人员就是把这个关口的，将不符合规定的支出堵在这个关口之外，是我们审计人员的责任。我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、发货费的审核、车间修理费的审核等，基本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量，我们利用可利用的一切时间，组织学习公司出台发布的新规定，新同志为了尽快提高自己的技能，主动请教老同志，并对要点及时做好笔记，所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来，尽管我们对费用的审核量上不断增大，但基本上没有出现有问题的审核，从而有效的配合了公司的财务管理工作。

4、如期实施内部核算制度，加强了员工的节能降耗、挖潜增效的责任心。

首先组织核算人员到车间进行摸底，测算出第一手的基本数据，协助生产实行定产、定员、定岗，重新修订和健全了工资定额，而后又制定出相应的节能降耗的奖惩制度，如网胶使用率由20%提高到40%。在组织摸底的过程中，我发现公司的废胶皮、网胶都做垃圾处理，经过审计科的不断咨询调查，发现市场上对该类废品有很大的需求，目前这些废品每月可以为公司增收近万元。

5、为供应部门提供市场信息，降低采购成本

针对部门反映出的问题，进行了核查，并结合核查进行了市场调研，这也是审计部20xx年工作计划的一项基本内容。核查中，为了把问题核查清楚，把市场调研准确，积极地与客户沟通，多方收集市场信息资料，这一切都为我们后期的采购积累了丰富的第一手资料。例如，采购的钛白粉由原来的每公斤XX元降到XX元，棕榈油由原来的每公斤XX元降到XX元，胶囊壳由原来的每万粒X元降到X元，等等，大大降低了采购成本，为公司获取了更多的利润。

6、加强企业内部审计

在本部门全体人员的通力配合下，对公司内部比较重要的工作岗位的工作情况进行了审计，并发现了一系列问题。比如对财务及外协出纳的审计过程中发现的帐目混乱及现金短缺的等问题。由此，进一步规范财务内部定期对帐与稽核制度，对有关物资、现金、银行存款和其他财产进行有效控制，保障公司资产的安全性。

二、工作中存在的不足

1、审计工作还不够深入、细致

审计工作是一项政策性、专业性很强的工作。在内部审计工作当中，既要本部门积极主动，也需要其他科室部门的合作，更需要按公司计划进行。但是一年来由于审计部门与各个部门缺乏沟通，也可能由于各个部门对审计工作的不理解，导致了我们工作中经常表现出开拓性不高的弱点。

2、审计的职能有待加强

回顾一年来我们的审计工作，往往理顺性、规范性的成分多，审计评价的成分少。之所以出现这种现象与我的思想认识有关，更与我开拓意识不强有关。我一直认为这只是刚开始，一切还不规范，审计工作头绪比较乱，等理顺好了以后的审计工作也就好开展了。正是这种思想的存在，使我们在工作中无形的淡化了审计的职能。

20__年以来，在区委、区政府的正确领导下，局党委认真组织学习贯彻落实党的xx大大精神，不断加强自身学习，务实工作作风，紧紧围绕各项工作目标，坚持"依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实"的审计工作方针，较好地完成了各项工作任务。现将本年度个人工作情况总结汇报如下：

一、加强学习，培养提高自身综合素质

加强学习，加强自身的思想道德建设，树立自尊、自信、自立、自强的意识，在实际工作中端正思想，坚定信念，牢固树立党的观念、政治观念、大局观念和群众观念，始终保持忠于党、忠于祖国、忠于人民的政治本色;严格遵守各项规章制度;尊敬领导、团结同事，为人真诚、人际关系和谐融洽，从不闹无原则的纠纷，规范自己的言行，毫不松懈地培养自己的综合素质和能力。

二、强化业务技能，创造业务佳绩

在日常工作中，我深切地体会到，审计工作是一项专业性、实践性、艺术性很强的工作。尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入发展的审计质量要求与技术更新工程审计年终总结及小结工程审计年终总结及小结。要想把审计工作做好，获得较好的成果，不仅要有较好的品格，而且需要过硬的业务本领。做为一名基层的审计人员，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。为此我在加强自身学习、提高自身综合素质的同时，与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动"精品工程"主题摆到重要位置，以身作则，从自身做起，把理论知识与解决问题紧密结合、统筹安排、交叉进行，不断提高业务技能;其次，加强自身修养，提高综合素质，既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识，还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质，提高从宏观角度分析、解决问题的能力，争创优秀的工作业绩工程审计。11月，我参加了省审计厅组织的ao现场审计系统培训并全部通过了考试，取得了良好的学习效果，明年我将在预算执行审计及其他个别项目中继续探索开展ao现场审计，将这次的学习成果转化为实实在在的审计效果，继续推进我局的计算机审计能力。 三、履行职责，圆满完成各项工作任务。

一年来，为适应经济责任审计发展形势的需要，进一步规范和深化经济责任审计工作，我不仅参与制定了《xx市北关区领导干部离任经济事项交接办法》等经济责任审计制度，并参与指导完善了民航路街道办事处老主任离任、新主任接任等多个单位领导离任现场交接手续满完成局安排的本级财政预算执行情况及财政决算审计、灯塔路街道办事处书记、主任，统计局局长的任中经济责任审计，地税局征收的房产税和土地使用税等税种征收管理情况审计和豆腐营街道办事处财务收支审计等五项审计任务;市局交给的计划生育资金审计、排 污 费征收管理使用情况审计、农村良种补贴农业机械购置补贴拨付管理发放和使用情况审计、病虫害防治资金审计、农村劳动力转移培训及"阳光工程"等六项专项资金的审计，和质量技术监督局的财务收支等共计七项审计任务。参与北关区房屋建设综合开发公司资产负债审计，并数次参与深入基层调查，对西彰涧和杏花村村民上 访案件中所提出的财务问题进行了有针对性的村级财务收支全面审计及审计调查，并配合区纪委、区信访局、彰北办事处多次下基层为信访人解惑答疑，为党委政府查清事实真相、正确决策处理等提供了第一手资料工程审计年终总结及小结工作总结。出具审计报告11篇，查出违规金额高达500多万元。

时光过的飞快，20xx年公司的工作已经结束了，可以说，在20xx年的工作中，我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中，高效的完成了公司安排给我们的公司，相信我们一定能够做好，这些都是我们得来的不断的发展的成果，相信我们一定能够做好!

20xx年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得一定的成绩。为了总结经验教训，更好的完成xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下:

一、20xx年财务审计工作的简要回顾

(一)财务方面的工作

1、增强财务服务意识

20xx年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。

为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了集团的财务制度。

为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。

2、预算管理得到稳步推进

一是细化预算内容。根据各分、子公司20xx年及20xx年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的 20xx年全面预算奠定基础;二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好20xx年全面预算工作积累了经验。

3、充分利用税收政策

充分利用国家对企业的各项税收优惠政策，我部积极办理了物流公司、运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予物流公司、运输公司减免20xx年度企业所得税合计177.29万元、营业税29.48万元的税收优惠政策的批复以及20xx年度物流公司、运输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性经济收益。

4、切实加强财务管理

根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。

5、强力整顿财经秩序

根据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康发展，为国家创造和积累更多的财富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想，严格按照市局(公司)的自查要求，认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，按照“边整边改”的原则，将查出来的问题根据时间、性质等分门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。

6、加强资金管理的作用

为了规范集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康发展。集团公司从xx年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局(公司)结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局(公司)结算中心，按照市局(公司)

)结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。

(二)审计方面的工作

1、根据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求

(1)继续巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时，要求我们财务人员要利用更多的时间和精力参与企业管理，每周必须下各核算的公司了解业务运行情况，发挥主观能动性，多为经营者提供有参考价值的信息和建议，这一要求作为20xx 年目标考核的主要指标来考核。

(2)全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增强危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素质，适应新形势下财务工作的要求。

(3)加强内部审计工作力度，发挥专项审计工作的作用，从而降低经营风险。随着集团公司快速发展，企业的资产越来越大，效益和权益的积累也越来越多，内控也越来越重要。作为会计不能只抓核算，更重要在管理，内部管理失控，就会造成企业资产浪费，严格遵守国家和集团的规章制度，确保国有资产的保值和不流失;通过加强内部管理，降低成本费用，提高资产运行质量，从资产监管中要效益，实现集团内涵式、集约化发展。

2、全面迎接国家审计

为了迎接国家审计署的全面检查，根据市局(公司)审计重点，我部门20xx年12月31日的财务收支进行了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职能，及时为集团公司领导提供决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。

3、财务的审计、监督岗位

我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年，经验丰富的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。

4、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》

为了更好地履行总经理赋予的职责，加强(集团)公司财务管理和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感，财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》，通过大家认真地学习和讨论，积极思考，并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责。

二、存在的问题

20xx年，我部财会审计工作在许多方面均有了明显的进步，但仍然存在着较为突出的问题，主要表现在:

1、是需要加大制度建设的力度;

2、是加强对分、子公司的财务管理;

3、是财会人员的整体业务水平仍有待提高;

4、是财会人员政治素质和工作作风尚需改进。

在这即将过去的一年中，经过全部门同志的共同努力，虽然我们取得了一定经济效益和社会效益，财务审计部的工作也是受到领导的认可和支持，取得了单位同事的信任。但是随着改革的纵深推进，我们将面临许多问题:财务审计制度有待进一步完善，财务审计方法需要进一步改进，财务审计力度需要进一步加强。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在市局(公司)的指导下，按照公司领导的总体部署，结合公司实际，开创性工作，努力使财务审计工作再上新台阶。

20xx年年我司股本结构将发生较大的变化，公司财务管理制度也将随时作出相应的调整，在成本管理、资金预算、费用管理等也将遇见许多新的要求和新的矛盾，财务审计部将在公司领导的正确领导下，充分发挥全部员工的主观能动性，不断转变工作作风，调整工作思路，根据实际，开创工作，为公司财务管理服好务。

我于20xx年7月1日进入审计室工作，三个月来，我热衷本职工作，严格要求自己，摆正工作位置，时刻保持“谨慎”、“律己”的态度。

作为一名审计人员来说，我缺乏工作经验、理论有余、实践不足，对审计的相关法律法规和工作程序接触不多，因而只有不断加强学习，积累充实自己，才能更好地进入角色，做好工作。

这三个月来，我参与了工程结算书、零星工程工作量签证和财务部库存现金盘点及现金账抽查的审计，在审计过程中发现内审是一个知识积累型的工作，其责任就是监督、检查、稽核，作为审计人员对一个项目的审计不仅要掌握与被审计单位的沟通方式方法和技巧，还更应该有高质量的审计工作水平，提供高质量的证据才能让被审计单位信服，然而在与被审计单位沟通的时候遇到不配合的情况是在所难免的，我们只有提升自身的专业性来建立威信，正所谓：其身正，不令则行;其身不正，虽令不从。用足够的专业能力解决问题，决不能吹毛求疵，胡搅蛮缠，无关紧要的小问题私下沟通或许是更好的选择。

虽然目前我接触的审计项目不多，但在今后的审计道路上我会做到心态好，态度端正，敢于讲真话，和领导交流想法，考虑问题从点到线到面，从局部到整体的全局观，更会从公司利益出发，从为各部门提供服务，最大程度的发挥内审的价值出发。

文章对刘老师的细致描写，加上饱含深情的文字，强烈的表达了作者对老师的思念之情。但作者为什么如此想念刘老师?刘老师放飞的风筝意义何在?作者坎坷的经历和最终能取得成功，是受到了刘老师的影响，和刘老师是紧紧联系在一起的。在文章的最后我加入对作者生平的介绍，学生就不难理解了。并起到了深化主题，提升人物形象的作用，也让刘老师的形象深深烙在学生的心里。真心地希望自己也能像刘老师一样，放飞孩子们理想的风筝……

这是一篇写人的文章，在叙述事例时，作者抓住了人物的神态、动作、语言等细节进行生动细腻地刻画，耐人寻味。教学时，我引导学生抓住这些细节，咀嚼品析，反复朗读，深入理解人物的内在品质。如第一件事抓表情“笑”，读出“笑”背后坚强乐观的精神;第二件事领悟刘老师敬业执著的精神;第三件事抓表情“显出甜蜜的笑”和追风筝时的动作、语言，逐层解读，使学生在语言文字的训练中受到情感的熏陶。

文章的第最后小结是作者直接表达对刘老师赞美和思念。通过理解刘老师放飞的不只是风筝，而是放飞自己的理想，理解课题叫“理想的风筝”;第二层次理解刘老师放飞的不只是自己的理想，还放飞着我们的理想，从而理解我走上历史学系的学习;第三层次结合作者的生平经历，理解刘老师给予他一生的影响。

今年以来，**市审计局深入贯彻落实党的xx大和xx届三中、四中、五中、六中全会精神和条线审计工作会议精神，在市委市政府和上级审计机关的领导下，围绕中心工作，加强审计监督，抓住“反腐、改革、法治、发展”主线，推进审计“全覆盖”，服务供给侧结构性改革，坚持与时俱进、改革创新，全力履行审计融入大局、服务大局的职能，发挥促进改革、反腐倡廉的作用，有序较好完成了各项任务。

一、上半年审计工作开展情况

（一）服务发展大局，审计监督作用进一步发挥

今年审计工作以审计“全覆盖”为目标，不断深化财政审计、经济责任审计、政府工程审计、专项资金审计、企业审计和内部审计，确保政府性资金运用科学、规范、有效，体现审计围绕中心、服务大局的职能。

1、深入开展财政审计，突出对公共资金的监督。扎实开展财政同级审计工作，以促进财政增收节支、盘活存量、优化结构、提高绩效、防范风险为目标，坚持“预算全口径、资金全涵盖、过程全跟踪、公开全方位”模式，加强对公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算“四本预算”的全口径监督，今年依托“数字化审计分析平台”，围绕预算编制、执行和调整的全流程，重点审查各预算之间的完整性和独立性以及相互衔接，重点关注了预算编制代编和细化程度、公共财政预算和政府性基金预算的收支合规性以及省市级财政专项资金的投向和使用绩效等，推动建立全面规范、公开透明的政府预算体系。社保基金作为财政四本预算之一，今年我局对社保基金**年度的预算执行等情况进行了审计，开展社保基金征收、支付和管理环节的全方位审查，重点关注了政策落实、基金的内控制度、财务安全和医保政策执行情况等内容。此外，作为同级审的重要组成部分，开展了经济技术开发区和高新技术产业开发区的**年度预算执行情况及其他财政收支情况审计。

2、加强经济责任审计，突出对权力运行的监督。对住建局、农工办、政务办、金融办、规划局等部门单位的党政领导干部开展了经济责任审计。一是拓展审计方式。推进“自下而上”与“自上而下”相结合的审计方法及对经济决策全过程审计，将管理主线与资金主线相对接，在事情来龙去脉中评价领导干部的履职，考量权力是否到位、缺位、越位。二是拓展审计内容。建立以权力运行公开化、资源配置市场化、操作行为规范化和廉洁从政情况的“三化一廉”为重点的审计内容和评价体系。将审计重点由过去的财政、财务收支为主，向领导干部任职期间“三重一大”决策及执行方面转变，并作为审计评价标准。通过关注重点专项资金项目绩效来关注领导干部履行经济责任的过程和效果，围绕权力运行关键环节，对任期内投资决策、资产出让、产权交易等事项实行必审制。三是持续关注“三公”经费、会议费等专项支出，关注“八项规定”执行情况；四是充分发挥经济责任审计工作联席会议的作用，强化协调配合，推进信息共享，完善查处违法违纪案件的协调机制。

3、强化政府投资审计，突出对投资效益的监督。投资审计继续以“揭露问题、规范管理、提高绩效、维护安全”为工作总体思路和总体目标，采用工程管理专项审计调查、投资审计与经济责任审计相结合等方式，注重从行业管理、完善制度入手，发现问题，分析问题，解决问题，促进提高建设管理水平，上半年，实施了对水利局建设项目建设管理情况的审计调查。对七浦塘拓浚整治**段工程、东北环路快速化改造工程、长江澄通河段铁黄沙整治工程等9个重点项目实施跟踪审计，严把结算关。积极组织监督协调参审中介机构的结算审核，及时与造价处、财政局等相关部门沟通协调，妥善解决结算审计中的各类问题。此外，顺利完成了审计署统一组织的宜兴市保障性安居工程跟踪审计。

4、实施专项审计调查，突出对政策落实的监督。一是围绕上级条线要求，开展了国家和省科技创新政策落实情况跟踪审计，紧扣设备投入、人才投入、创新成果三个要素审查政策落实的实效。二是围绕“三农”问题，开展了-**年全市村级财力建设扶持资金专项调查审计，关注经济薄弱村管理体制、运行机制和发展模式，衡量财政专项资金的在贯彻“三农”政策中的实际业绩。三是围绕生态环境建设，开展了-**年苏州生态补偿条例执行情况专项调查，关注生态补偿条例、生态红线保护规划的落实进程和生态补偿资金的运行情况，及时揭示政策执行过程中存在的问题。

5、提升国企审计，突出对国有资产的监督。推进对国有企业的审计监督，维护国有资产的安全和效益。开展了国兴置业资产负债审计，以核实实物资产、货币资产的真实性、准确性为基础展开审计，着重进行了前瞻性分析。在国企审计中，重点关注国有企业的风险控制和运营前景、国有资本的保值增值，为我市国有企业稳健发展提供针对性的审计建议。

6、推进全市内部审计，突出指导作用的发挥。进一步加强了对全市乡镇、机关、企业内审机构的业务指导和监督，逐步建立以审计机关指导和监督为主，内审单位积极参与的新模式。针对经济责任审计、内部控制评审和推动内审全覆盖等方面进行业务指导，帮助提高内部审计项目质量。下发了《**年**市内部审计工作指导意见》，并把被审计单位是否已建立内部审计监督制度审计的一项内容。积极开展内审“双优双先”评选活动，对先进集体和先进工作者予以表彰。

7、做好市委市政府部署工作。积极配合市委巡察办做好巡察巡审工作，派员参加了今年第一批两组的巡察。全力完成市委市政府交办的各项任务。

（二）完善思路方法，审计工作效率进一步提升

1、推进“全覆盖”落实。在审计项目计划的编排上，紧扣中心工作，突出对重点领域、重点部门、重点资金和重点环节的审计监督，在保质保量的前提下实现“全覆盖”工作有步骤的推进。审计中加大了对部门所属下级单位延伸审计的力度，努力做到下伸一级不留死角，审计所属事业（企业）单位外，还对被审计单位所属食堂、工会、协会等未纳入财政监管的内容进行全覆盖审计。

2、强化审计分析。一方面，审计注重发现普遍性、倾向性、典型性问题，从体制上、机制上为市级层面作出决策参考。另一方面，通过审计信息、宣传、审计分析和审计科研打造审计成果的高端产品。今年以来，编发了各类审计信息宣传和审计分析36篇，被各级录用44篇次，审计人员积极开展审计科研，结合审计实际撰写论文。

3、坚持依法依规审计。严格落实审计执法责任，防范审计风险；全面遵行现场审计实施办法的要求，对审计发现问题，能在现场定性，并查找法规依据，做好取证记录，取得被审计单位认可，现场审计质量得以提高；继续强化审计整改，更加注重了审计建议的实际意义，透过表面现象发现问题根源，从而提高后期审计整改的针对性和可操作性。

4、加强审计整改督促工作。严格执行审计发现问题整改销号制度，对整改不到位、不及时的单位进行督促，推动整改落实，定期向市政府、市人大汇报审计整改工作进展。今年对去年开展的全部审计项目再次开展了全面的“回头看”，经过被审计单位的认真对照整改，审计查出的主要问题基本得到了纠正和落实。

5、加快审计信息化建设。夯实审计信息化基础，熟练运用“**市数字化审计分析平台”参与同级审工作。积累信息化审计经验，根据去年医院审计中的成果总结提炼出了相关计算机审计方法。

二、下半年审计工作要点

下半年，我局将继续紧扣市委、市政府的中心工作，不断创新审计理念，切实提高审计质量，为推动地方经济建设发挥审计监督服务职能。

（一）全力以赴，保质保量完成全年审计任务。

1、深入开展财政审计。继续做好财政同级审后续工作，重点关注上一年同级审整改情况，并按期向人大作出汇报。开展地税同级审，根据地税营改增的情况调整审计工作重点，重点关注不动产登记所涉及的契税。

2、抓好经济责任审计。根据年度目标任务，继续开展好公安局、广电总台、经信委、人社局、安监局、水利局、规划局等部门单位的党政领导经济责任审计工作。按照全面从严治党要求，立足权力运行与责任落实，聚焦守法、守纪、守规、尽责，坚持党政同责、同责同审的要求，进一步提高经济责任审计质量，充分发挥好经济责任审计的预警功能。着重关注中央“八项规定”和**市委市政府十二项规定的落实情况，关注重大政策措施执行情况，关注资金使用效益和领导干部在重大建设项目、重大决策中的履职情况，尝试开展自然资源审计内容。

3、继续加强投资审计。继续做好项目的跟踪审计和工程结算审核工作，进一步完善跟踪审计办法，注重作好项目投资控制，协助建设单位规范建设程序，提高跟踪审计成效，促进各项制度的进一步健全完善，提高财政资金使用效益和管理水平。

4、推进专项审计调查。紧紧围绕全市工作中心和人民群众关心的社会热点，实施专项审计和审计调查。根据年度计划，继续开展村级财力建设扶持专项资金审计调查、水利局项目建设管理情况审计调查，推动政府性资金的安全规范使用。

5、认真完成署定项目。根据审计署条线要求，预计下半年将开展全国“一条鞭”审计项目，我局将配齐配强审计人员，服从上级任务安排，确保按时完成审计目标。

（二）强基固本，持续提升审计工作质量水平

1、着力提升审计管理水平。积极落实审计现场管理办法，进一步规范审计现场行为；严格依法依规审计，落实执法责任，防范审计风险；加强审理工作，完善审理流程；要继续强化审计整改，加强整改台账管理，对整改不到位、不及时的进行督促、通报，并及时向政府、人大、经济责任审计联席会议汇报整改情况，推动整改落实。

2、深化审计成果运用。加大审计综合分析的深度和力度，提升信息宣传工作的层次和水平，着力打造审计成果的高端产品。重视审计科研，深入探索和把握审计的本质及规律，更好地指导审计实践。推进审计立项、审计结果、审计整改公开，不断提高审计工作的透明度和公信力。